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有哪些
存款保險制度，是金融體系中的一項關鍵機制，它涉及到眾多的參與者，主要包括以下幾個方面：
1. 保險公司：為銀行提供存款保險，承擔因銀行破產(chǎn)而可能產(chǎn)生的賠付責任。
2. 銀行：作為被保險方，向保險公司支付保費，以保障存款人的利益。
3. 存款人：是最直接的受益者，其存款在銀行破產(chǎn)時能得到一定程度的保障。
內(nèi)容是什么
存款保險制度的核心內(nèi)容包括：
1. 賠付限額：規(guī)定了在銀行破產(chǎn)情況下，每位存款人能從保險中獲得的最大賠付金額。
2. 保費計算：根據(jù)銀行的風險狀況，確定其應繳納的保費。
3. 索賠流程：明確存款人在銀行破產(chǎn)后的索賠步驟和時間限制。
4. 監(jiān)管角色：監(jiān)管機構負責監(jiān)督銀行遵守保險規(guī)則，并確保保險基金的穩(wěn)健運作。
規(guī)范
為了確保存款保險制度的有效運行，需要遵循以下規(guī)范：
1. 透明度：公開賠付限額、保費計算方法等信息，增強公眾信心。
2. 公平性：確保所有存款人同等受保，避免因制度設計導致的不公平現(xiàn)象。
3. 及時性：在銀行破產(chǎn)事件發(fā)生后，快速啟動賠付程序，減少社會動蕩。
4. 審慎原則：保險公司需審慎評估銀行風險，防止道德風險的產(chǎn)生。
重要性
存款保險制度的存在至關重要，因為它：
1. 維護金融穩(wěn)定：通過保障存款人利益，降低銀行擠兌風險，維護金融市場秩序。
2. 保護消費者：為普通儲戶提供一層保護，減輕個人財務損失。
3. 促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營：促使銀行提高風險管理，避免過度冒險行為。
4. 支持金融改革：在金融體系改革過程中，為存款人提供過渡期保障，降低改革阻力。
存款保險制度是金融安全網(wǎng)的重要組成部分，對于維護整個金融系統(tǒng)的健康運行和保護存款人的權益，起著不可忽視的作用。
存款保險制度規(guī)范范文
第1篇 存款保險制度規(guī)范
存款保險制度的作用
1、保護存款人的利益,提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險制度,當實行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時,按照保險合同條款,投保銀行可從存款保險機構那里獲取賠償或取得資金援助,或被接收,兼并,存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度,有效保護了存款人的利益。存款保險制度雖然是一種事后補救措施,但它的作用卻在事前也有體現(xiàn),當公眾知道銀行已實行了該制度,即使銀行真的出現(xiàn)問題時,也會得到相應的賠償,這從心理上給了他們以安全感,從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感,進面減少了對銀行體系的擠兌。
2、可有效提高金融體系的穩(wěn)定性,維持正常的金融秩序。由于存款保險機構負有對有問題銀行承擔保證支付的責任,它必然會對投保銀行的日常經(jīng)營活動進行一定的監(jiān)督,管理,從中發(fā)現(xiàn)隱患所在,及時提出建議和警告,以確保各銀行都會穩(wěn)健經(jīng)營,增加了一道金融安全網(wǎng)。同時由于這一制度對公眾心理所產(chǎn)生的積極作用,也可有效防止銀行擠兌風潮的發(fā)生和蔓延,從而促進了金融體系的穩(wěn)定。
3、促進銀行業(yè)適度競爭,為公眾提供質(zhì)優(yōu)價廉的服務。大銀行由于其規(guī)模和實力往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢,而中小銀行則處于劣勢地位,這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營的局面。而壟斷是不利于消費者利益的,社會公眾獲得的利益就會小于完全競爭狀態(tài)下的利益。存款保險制度是保護中小銀行,促進公平競爭的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識,將存款無論存入大銀行還是小銀行,該制度對其保護程度都是相同的,因此提供服務的優(yōu)劣,將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。
4、存款保險機構可通過對有問題銀行提供擔保,補貼或融資支持等方式對其進行挽救,或促使其被實力較強的銀行兼并,減少社會震蕩,有助于社會的安定。
銀行存款管理
銀行存款是單位存放在銀行的資金,是單位貨幣資金的主要內(nèi)容,為加強管理,建立健全銀行存款管理制度,按如下辦法進行管理:
1.加強銀行存款的管理。根據(jù)資金的不同性質(zhì)、用途,分別在銀行開設賬戶,嚴格遵守國家銀行的各項結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例,接受銀行監(jiān)督。
2.銀行賬戶只限本單位使用,不準搞出租出借,套用或轉(zhuǎn)讓。
3.嚴格支票管理,不得簽發(fā)空頭支票?？瞻字北仨殗栏耦I用注銷手續(xù)。
4.應按月與開戶銀行對賬,保證賬賬、賬款相符。平時開出支票,應盡量避免跨月支取,年終開出支票,須當年支款,不得跨年度。
5.加強銀行存款的管理。銀行存款的核算、銀行存款的核對,應在結(jié)算業(yè)務中實行銀行存款轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
6.出納、會計應按月編制銀行存款余額調(diào)解表,逐月與銀行核對余額,防止錯賬、亂賬。
第2篇 談存款保險制度商業(yè)銀行影響
存款保險,是指存款銀行交納保費形成存款保險基金,當個別存款銀行經(jīng)營出現(xiàn)問題時,使用存款保險基金依照規(guī)定對存款人進行及時償付。目前,世界上已有110多個國家和地區(qū)建立了存款保險制度。
根據(jù)央行2023年底的存款情況進行了測算,可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。這意味著,絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障,不會受到損失。50萬的限額也不是固定不變的,央行稱會根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、存款結(jié)構變化、金融風險狀況等因素作出調(diào)整。
超限額存款不必“搬家”
征求意見稿顯示,存款保險最高償付限額為人民幣50萬元。也就是說,同一存款人在同一家銀行所有存款賬戶的本金和利息加起來在50萬元以內(nèi)的,全額賠付;超過50萬元的部分,從該存款銀行清算財產(chǎn)中受償。
如果存款超過50萬,銀行出現(xiàn)風險會怎么辦央行說:“實行限額償付,并不是限額以上存款就沒有安全保障了。超出最高償付限額的部分,依法從投保機構清算財產(chǎn)中受償?！?/p>
假設銀行出現(xiàn)經(jīng)營倒閉風險,在存款保險制度下,政策一般是采取收購與承接等處置方式,將問題銀行的所有存款轉(zhuǎn)移到一家健康銀行,無需進入直接賠付環(huán)節(jié),儲戶的存款可能也不會出現(xiàn)損失。
中國人民大學重陽金融研究院客座研究員董希淼表示,理論上說把500萬存在10個銀行是最安全的,但是我國銀行破產(chǎn)風險很小,沒有太大的必要將500萬存款分成10筆存入不同銀行。只是在選擇存款銀行的時候,要在眼前的利率和可能的風險之間進行綜合考量,不能只看高利率了。
保費由金融機構承擔
存款保險由金融機構繳納保費,根據(jù)征求意見稿的規(guī)定,凡是吸收存款的銀行業(yè)金融機構都要投保存款保險。這個保險并不需要儲戶掏錢交保費。
一般來說,存款保險對不同經(jīng)營質(zhì)量的金融機構實行差別費率。在美國,是根據(jù)參保銀行的資本和風險評級,適用不同等級的費率來繳保費,經(jīng)營穩(wěn)健和資本充足率低的銀行只用繳納較少的保費。之前有中小銀行擔心費率過高增加財務負擔。
但各金融機構按多少比例繳納保費,此次征求意見稿并未明確。交通銀行首席經(jīng)濟學家連平表示,從國際經(jīng)驗來看,保險費率可能大體在0.015%-0.02%之間,因上交保險費而造成的銀行利潤減少比較有限。
央行也稱,存款保險制度建立后,只是小比例地向金融機構收取保費,費率水平遠低于絕大多數(shù)國家存款保險制度起步時的水平和現(xiàn)行水平,對金融機構的財務影響很小。
儲戶應注意“混搭”理財
存款保險制度是為儲戶的存款加上的一層保障,也是風險提示,意味著銀行將不再是絕對安全的港灣。
保險限額為50萬元,那么習慣將大量資金存在一個銀行的儲戶該注意了,一旦出現(xiàn)風險,你的錢或?qū)p失很多。對此,大家應該最好是把雞蛋放在不同的籃子里,“混搭”理財,降低風險的同時,或許還能增加收益。
目前市場上的理財產(chǎn)品種類繁多,操作簡單,投資者可以嘗試著進行多元化理財。依然傾向穩(wěn)定的投資者,投資組合中無風險或低風險的產(chǎn)品比重較大,建議60%固定收益類產(chǎn)品+20%貨幣基金+20%股票等,多配置一些固定收益類理財產(chǎn)品,本金有保障的同時,收益更穩(wěn)定;而對于激進型投資者而言,投資組合中高風險的產(chǎn)品所占比重較大,建議50%股票等+30%固定收益類產(chǎn)品+20%貨幣基金。
此外,要想獲得長期穩(wěn)定收益,投資者可選擇貨幣基金與固定收益類產(chǎn)品的組合,這是最經(jīng)典的保本投資與風險投資組合。
存款保險制度的利弊
1、存款保險制度的積極影響
1)有利于防范金融風險,穩(wěn)定一國金融體系。在經(jīng)濟金融全球化背景下,國際金融市場動蕩加劇,頻頻發(fā)生金融_。如1994年的墨西哥金融危機,1995年的英國巴林銀行倒閉事件,1996年的日本阪和銀行倒閉事件,1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風暴,以及最近日本保險公司的頻頻破產(chǎn)等等,不僅嚴重影響了本國經(jīng)濟的正常運轉(zhuǎn)和社會安定,還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。這些國家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價。我國目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融_,但隨著金融市場化、國際化進程的加快,金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多,中小型商業(yè)銀行的紛紛成立,在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下,銀行自身風險在逐漸增加。要防范風險,穩(wěn)定金融,只能“防患于未然”,國際經(jīng)驗表明,建立存款保險制度不失為防范金融風險的可行選擇之一。
2)有利于保護廣大存戶利益,總體上增強銀行信用。作為信用中介的銀行,其基本特征是高風險性和不穩(wěn)定性,即銀行大部分資金是以負債的形式吸收的機構和個人存款,自有資金只占全部資本的小部分,在經(jīng)營管理不善或其他因素作用下導致不能按時清償債務時,就易引起銀行信用危機。我國金融業(yè)目前的現(xiàn)狀是國有商業(yè)銀行經(jīng)營機制尚未完全轉(zhuǎn)變,資產(chǎn)負債結(jié)構不合理,風險抵御能力較差,在金融市場發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下,實行強制性存款保險實際上也是對銀行業(yè)發(fā)展的一種強制性保護。
3)有利于革新傳統(tǒng)觀念,提高了公眾風險意識。長期以來,在計劃經(jīng)濟體制模式下,我國的銀行儲蓄存款不僅沒有風險,而且收益可觀,一直是人們投資的首選渠道。在實行社會主義市場經(jīng)濟條件下,企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受,而且在實踐中已實施,因此作為經(jīng)營貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風險也應為公眾所接受。
4)有利于加強中央銀行的監(jiān)管力度,減輕中央銀行的負擔。存款保險的目的,一方面是在心要的情況下,執(zhí)行賠償?shù)穆氊?另一方面,更為主要的是為了保障整金融體系的穩(wěn)定。這就要求存款保險機構要對日常的銀行經(jīng)營活動進行監(jiān)督,而且要定期對銀行的財務狀況進行檢查,審查其上報的統(tǒng)計報表和賬目。當銀行管理不善或經(jīng)營非法、風險較大的業(yè)務時,存款保險機構可以提出警告,勒令整改,幫助銀行渡過難關,或促成其它銀行的并購,從而實現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。
2、存款保險制度的消極影響
1)存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風險。一方面,存款保險制度的存在使得存款者風險意識下降,特別是在利率市場化實現(xiàn)以后,他們就可能不顧銀行經(jīng)營風險,將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行;另一方面,商業(yè)銀行的風險約束機制也會弱化,在經(jīng)營活動中就可能為追求高額利潤而過度投機。此外,在我國建立存款保險制度還有特殊問題:主要是四大國有銀行有政府為其做后盾,無償享受政府提供的保險,為了節(jié)省運行成本,顯然不愿加入存款保險體系。如果不把國有獨資商業(yè)銀行納入這一體系,那么由于保險基金數(shù)額小、范圍狹窄,就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時候?qū)暨M行賠付。
2)鼓勵銀行鋌而走險。也就是說,存款保險制度刺激銀行承受更多的風險,鼓勵銀行的冒險行為。因為銀行知道,一旦遇到麻煩,存款保險機構會挽救它們。特別是當一家銀行出現(xiàn)危機而又沒被關閉時,所有者便用存款保險機構的錢孤注一擲,因為這時全部的風險由承保人承擔。這樣那些資金實力弱、風險程度高的金融機構會得到實際的好處,而經(jīng)營穩(wěn)健的銀行會在競爭中受到損害,從而給整個金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營風險。這與建立存款保險制度的本來目的是背道而馳的。
銀行利潤受影響但有利長遠
在存款保險制度即將推出消息的刺激下,上周五銀行板塊整體飆漲8.44%,創(chuàng)下當日a股單一板塊漲幅之最。其中交通銀行、中信銀行等6只個股強勢漲停。
連平表示,從存款人角度看,存款保險制度推出將改變其“政府隱性擔保、存款無風險”的固有意識,使其更加關注存款性金融機構的經(jīng)營情況和風險狀況,選擇較為安全的金融機構存入資金。同時也使金融機構強化其風險意識,促使其理性攬存、理性經(jīng)營。
從銀行業(yè)的市場格局看,顯性存款保險制度的建立,有利于增強存款人對中小金融機構、特別是民營銀行的信心,為其創(chuàng)造公平適宜的外部環(huán)境。存款保險制度一方面將打破商業(yè)銀行難以破產(chǎn)退出的現(xiàn)狀,另一方面也有利于緩解金融機構的道德風險,使其真正成為自我約束的市場主體。
興業(yè)銀行的報告觀點相對偏空,根據(jù)其測算,如果存款保險制度2023年推出,那么保費繳納將使上市銀行當年凈利潤的3%受到影響。
第3篇 商業(yè)銀行存款保險制度問題
一、商業(yè)銀行存款保險制度的概念
商業(yè)銀行存款保險制度作為一種金融保障制度安排,是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構,各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費,建立存款保險準備金,當成員機構發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時,存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款,從而保護存款人利益,維護銀行信用,穩(wěn)定金融秩序的一種制度。
真正意義上的商業(yè)銀行存款保險制度始于20世紀30年代的美國,當時為了挽救在經(jīng)濟大蕭條沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系,美國國會在1933年通過《格拉斯-斯蒂格爾法案》,聯(lián)邦存款保險公司(fdic)作為一家為銀行存款保險的政府機構于1933年成立并于1934年開始實行存款保險,以避免擠兌,保障銀行體系的穩(wěn)定,開啟了世界上存款保險制度的先河。美國聯(lián)邦存款存款保險制度也成為了現(xiàn)代金融體系中運作歷史最長、影響最為深遠的商業(yè)銀行存款保險制度,并在隨后的數(shù)十年中不斷完善和探索,積極適應金融創(chuàng)新、經(jīng)濟形勢的變化,在保障存款人經(jīng)濟利益、維護商業(yè)銀行金融體系穩(wěn)定以及金融監(jiān)管檢查和金融風險控制和預警方面起到了十分重要的作用。
二、我國商業(yè)銀行存款保險制度的發(fā)展歷程
1、初步探索階段:加強存款保險制度問題的調(diào)查研究工作
早在1993年《國務院關于金融體制改革的決定》中首次提出要“建立存款保險基金,保障社會公眾利益”。1995年我國人民銀行就商業(yè)銀行存款保險制度建設進行了初步試點和準備工作。1997年底,人民銀行組織成立了存款保險制度研究課題組,著手研究我國商業(yè)銀行存款保險制度。從存款保險制度誕生到1993年的近60年間,全世界共有48個國家相繼建立了存款保險制度。1994年5月,歐盟制定了《歐盟存款保險計劃指導原則》加速了歐盟成員國存款保險制度的建立和規(guī)范。從1994年到2003年的10年間,全世界又有42個國家建立了存款保險制度,逐漸加速的趨勢。截止目前,全世界已有超過110個國家建立了存款保險制度。
2004年以來中國銀行業(yè)改革和重組取得顯著成效,存款保險制度的推進工作也明顯加快,人民銀行已會同有關部門開始存款保險方案的論證設計和相關法規(guī)起草工作。同年4月,中國人民銀行金融穩(wěn)定局存款保險處掛牌,并于年底開始起草《存款保險條例》。
2005年,中國人民銀行首次發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報告》中提出要加強金融基礎設施和制度建設,改善金融生態(tài)環(huán)境。其中的重要內(nèi)容是建立存款保險制度、證券投資者保護制度和保險保障制度。同年4月,人民銀行對中國存款類金融機構的存款賬戶結(jié)構進行了詳細的抽樣調(diào)查,為存款保險制度設計提供了依據(jù),同時還征求并吸納了主要存款類金融機構對建立符合中國國情的存款保險制度的意見。
2、實質(zhì)構建階段:社會各界達成對存款保險制度共識,努力構建存款保險制度
2006年國家十一五規(guī)劃綱要明確提出,要規(guī)范金融市場退出機制,建立相應的存款保險、投資者保護和保險保障制度。隨后,中國人民銀行在2006年底發(fā)布的《2006年金融穩(wěn)定報告》中,指出了加快存款保險制度建設、健全金融風險處置長效機制的必要性,并詳細闡述了所要重點研究的存款保險機構的職能、存款保險的成員資格、存款保險的基金來源、最高賠付限額、費率制度安排等細節(jié)問題。
2007年1月19日第三次全國金融工作會議在北京召開,這次會議上將商業(yè)銀行存款保險制度建設提到議事日程上來,推動存款保險立法,加快建立功能完善、權責統(tǒng)一、運作高效的存款保險制度已正式列入中國人民銀行當年的工作日程,但后來因為全球金融危機又被暫時擱置。
一般而言,很多國家都是在經(jīng)歷了經(jīng)濟金融危機之后才開始考慮建設存款保險制度的,因為在金融危機過后很多國家都會對本國的金融監(jiān)管進行反思和重新審視,對風險暴露嚴重的部分會進行完善,制定新的風險管控措施,努力構建全社會的金融安全網(wǎng)。當今世界,金融安全網(wǎng)包括三大支柱,第一支柱是審慎監(jiān)管者,第二支柱是最后貸款人,第三支柱是投資者保護機制。在投資者保護機制方面,目前中國有了證券投資、保險保證基金,缺的就是商業(yè)銀行存款保險制度。
雖然我國長期以來對商業(yè)銀行都采取了十分嚴格的監(jiān)管措施,具有較為完善的監(jiān)管政策和監(jiān)管標準,并積極與國際標準接軌,落實巴塞爾 iii協(xié)議的監(jiān)管要求,但是在保護商業(yè)銀行儲戶利益、特別是中小儲戶利益方面還與其它國家和地區(qū)存在著一定的差距。目前我國的商業(yè)銀行會按照人民銀行的規(guī)定繳納存款準備金,并根據(jù)金融會計準則計提貸款損失準備和銀行資產(chǎn)損失準備等風險資本金,但是這些儲備資金的目的都是為了維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性,強調(diào)經(jīng)濟宏觀調(diào)控的職能,調(diào)節(jié)銀行系統(tǒng)的整體流動性,提高銀行抵御風險的能力,發(fā)揮逆周期的宏觀審慎管理的作用,而商業(yè)銀行存款保險制度主要通過保險功能來保障存款人利益,通過穩(wěn)定中小金融機構達到穩(wěn)定整個金融系統(tǒng)的作用。
2023年初,國務院決意加快建立存款保險制度,由人民銀行牽頭制定詳細方案。當時是想按照分布走的設想,先在央行內(nèi)設一個存款保險基金,而非作為實體的存款保險公司;先臨時性推出“全額保險”,將來再過渡到“限額保險”。待到未來條件成熟時,再設立完全獨立的存款保險公司。存款保險機構的保險基金由各投保銀行按照存款的一定比例交納。
2023年國家在十二五規(guī)劃綱要中指出將深化金融體制改革,全面推動金融改革、開放和發(fā)展,構建組織多元、服務高效、監(jiān)管審慎、風險可控的金融體系,不斷增強金融市場功能,更好地為加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式服務。十二五規(guī)劃綱要中明確提出要加快存款保險制度的建立,被視為深化金融體制改革的題中之意。
2023年1月第四次全國金融工作會議提出“要抓緊研究完善存款保險制度方案,擇機出臺并組織實施。2022全國兩會期間的《政府工作報告》中提到,2023年政府工作重點之一是”推動實施銀行業(yè)新監(jiān)管標準。推進建立存款保險制度。深化利率市場化改革?！?023年7月16日,人民銀行在其發(fā)布的《2023年金融穩(wěn)定報告》中稱,我國推出存款保險制度的時機已經(jīng)基本成熟,2023年將積極研究論證制定《存款保險條例》。同年9月,《金融業(yè)發(fā)展和改革”十二五“規(guī)劃》指出,在”十二五“期間要建立完善存款保險制度及金融機構市場退出機制,建立健全存款保險制度,加快存款保險立法進程,擇機出臺《存款保險條例》,明確存款保險制度的基本功能和組織模式。
3、加速推出階段:推出存款保險制度時機成熟,加快立法協(xié)調(diào)工作,存款保險制度呼之欲出
2005年央行首次將”加快建立我國存款保險制度“的詳細方案上報國務院,這個方案的基本框架包括明確規(guī)定存款保險限額;實行強制存款保險,防止出現(xiàn)逆向選擇;存款保險機構由政府管理并具有履行職能所需要的職權;實行事前征收保費方式累積基金;實行差別費率,促進金融機構公平競爭。但由于當時各部委對存款保險制度出臺的時機和具體費率設定等核心內(nèi)容的一直存在爭議,大銀行對參與存款保險制度的積極性不高,存款保險制度一直處于徘徊狀態(tài)。2023年9月央行第二次上報存款保險方案之時,中國銀監(jiān)會曾以農(nóng)信社仍處于深化改革之中,可能會受到較大沖擊為由,對存款保險制度推出的時機持保留意見。2023年末,央行第三次上報存款保險方案,由于決策當局覺得時機不成熟,一直未予批復。
當前從總體來看,我國宏觀經(jīng)濟運行平穩(wěn),商業(yè)銀行體制改革進展順利,金融業(yè)改革開放將進一步深化,監(jiān)管水平不斷提高,存款保險制度的推行成本較低,建立存款保險制度的時機已經(jīng)成熟,我國的經(jīng)濟形勢決定了對存款保險制度的需要越來越迫切。2023年5月中國人民銀行發(fā)布《2023年中國金融穩(wěn)定報告》,其中對長期存在爭議的存款保險制度作出了最為詳盡的評估,存款保險制度被認為是金融系統(tǒng)中的一個重要組成部分,要扎實推進存款保險制度建設。在5月24日發(fā)布的《關于2023年深化經(jīng)濟體制改革重點工作的意見》文件中明確指出年內(nèi)在金融改革方面要穩(wěn)步推進利率匯率市場化改革,且要求推進制定存款保險制度實施方案,建立健全金融機構經(jīng)營失敗風險補償和分擔機制,形成有效的風險處置和市場退出機制。
目前全世界主要有三種商業(yè)銀行存款保險制度,第一種是以美國、英國和加拿大為代表,由政府出面設立存款保險機構,除了負責賠付外,還負責監(jiān)管等;第二種以日本和比利時為代表,由政府和銀行聯(lián)合成立存款保險機構;第三種是以德國和法國為代表,銀行出資自己成立存款保險機構。
而在保險方式的選擇上,英國、日本和加拿大采取強制保險方式,德國和法國采取自愿保險的方式,美國則采取自愿與強制相結(jié)合的方式。強制性存款保險就是說所有存款類金融機構都必須參加保險,而不管其經(jīng)營狀況如何,經(jīng)營狀況上的差異只體現(xiàn)在所收保費的費率上,實行所謂基于風險的差別保費費率。1995年全球?qū)嵭袕娭菩源婵畋ｋU的國家和地區(qū)只有26個,占所有實行存款保險制度國家的55%,而目前,共有74個國家實行強制性保險,占比上升到93%,并且,近年來新建立存款保險制度的國家均采用了強制性存款保險方式。在存款保險的賠付額方面,現(xiàn)階段世界上絕大多數(shù)國家采取確定存款賠付上限的限額保險制,僅部分國家在危機時期采取過全額保險計劃。
據(jù)預測,中國的商業(yè)銀行存款保險制度將先由央行成立存款保險基金,由各家商業(yè)銀行上繳保費。每個銀行賬戶保險上限初定為50萬元人民幣。對于實行保險金額上限設定,主要是考慮了當前銀行機構的保費承擔水平,防止道德風險和逆選擇的產(chǎn)生。商業(yè)銀行存款保險制度主要是要保護”兩小“,即中小儲蓄的存款利益和中小銀行的公平競爭。對于大額定期儲蓄,今后可以通過市場化的運作方式由保險公司進行承保,采取儲戶根據(jù)自己意愿投保銀行存款責任險的方式對大額存款進行保險保障。而對于我國的存款保險制度是否一開始就實行差別化費率,業(yè)界觀點不一,其中的主流觀點認為,中國將先實行簡化的分類差別保險費率,按商業(yè)銀行屬性分為國有大行、股份制銀行、城商行和信用社,分別適用不同的費率水平,條件具備后,再過渡到風險差別費率。我國商業(yè)銀行存款保險制度的實施意味著允許商業(yè)銀行倒閉破產(chǎn)的開始,而允許銀行破產(chǎn)是中國金融體系最大的改革。
三、我國建立商業(yè)銀行存款保險制度的意義所在
1、實現(xiàn)存款保險制度由政府隱性擔保向保險機構顯性擔保的徹底轉(zhuǎn)變,明確商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟中的法人地位
目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性存款保險和顯性存款保險兩種。隱性的存款保險制度則多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導的銀行體系中,指國家沒有對存款保險做出制度安排,但在銀行倒閉時,政府會采取某種形式保護存款人的利益,因而形成了公眾對存款保護的預期。由于長期以來我國的銀行類金融機構中一直是國有銀行占據(jù)絕對主導地位,對金融體系的穩(wěn)健運行起到?jīng)Q定性作用,政府也就一直承擔著儲戶存款的隱性擔保職能。
顯性存款保險制度是指國家以法律的形式對商業(yè)銀行存款保險制度的相關問題做出明確規(guī)定,明確銀行倒閉時存款人的賠付額度,穩(wěn)定存款人的信心,同時建立專業(yè)化的問題處置機構,以明確的方式迅速有效地處置有問題銀行,節(jié)約處置成本。同時,在顯性存款保險制度下各家商業(yè)銀行需要向存款保險機構繳納保費,事先進行基金積累,以用于賠付存款人和處置銀行,這些做法都有助于增強銀行體系的市場約束,明確銀行倒閉時各方的責任。
隨著我國的國有銀行股份制改革上市工作完成、我國金融改革步入深水區(qū),商業(yè)銀行的市場競爭性角色凸顯,政府不應再為商業(yè)銀行的市場化經(jīng)營承擔著隱性擔保的職責。中國金融體系的發(fā)展,已經(jīng)到了這一時刻,即通過推出存款保險制度,為銀行破產(chǎn)建立通道,打破中國巨額存款資金的”本金無風險“的安全機制,為直接融資市場的繁榮奠定堅實的基礎。只有將資金的本金風險放大,才能真正建設結(jié)構優(yōu)化的金融體系。
2、明確商業(yè)銀行存款的風險屬性,允許銀行破產(chǎn),約束商業(yè)銀行的經(jīng)濟行為,避免貨幣過度擴張
長期以來,人們都將我國的商業(yè)銀行存款視為無風險資產(chǎn),即使銀行在經(jīng)營過程中出現(xiàn)問題也會有政府來為此買單,而無需承擔或較少承擔破產(chǎn)后的損失賠償責任,這就極其容易助長商業(yè)銀行的道德風險。貨幣是一種特殊的商品,銀行經(jīng)營的正是貨幣這一特殊商品,而銀行卻無需為吸收的存款付出額外的風險溢價,這就加大了商業(yè)銀行盲目進行貨幣擴張、過度信貸投放的利益驅(qū)動,從而加大了貨幣乘數(shù),更有可能為金融系統(tǒng)帶來潛在的不穩(wěn)定性風險。
我國商業(yè)銀行一直在金融體系里占據(jù)主導地位。由于銀行資產(chǎn)的擴張具有很強的貨幣乘數(shù)效應,銀行業(yè)的大發(fā)展導致中國陷入一種不可持續(xù)的貨幣發(fā)行機制。貨幣有狹義和廣義之分,狹義貨幣m1是指流通中的現(xiàn)金加銀行的企業(yè)活期存款,廣義貨幣m2則是指m1再加上居民儲蓄存款和企業(yè)定期存款。近年來,我國m2存量呈現(xiàn)加速上漲態(tài)勢。2000年時,m2約為13萬億元,至2008年還未達到50萬億元,但自2023年起,每年跨越一個十萬億級臺階,2023年已達97.4萬億元,截止目前已經(jīng)突破100萬億。事實是,我國的m2已超越美國,成為全球m2量級最大的國家,是美國的1.5倍。中國經(jīng)濟的高速增長,需要有一定規(guī)模的m2支持。然而,目前我國m2占gdp比重已經(jīng)高達190%,這一比重的不斷上升反映了中國經(jīng)濟投資效率日益低下、經(jīng)濟貨幣化程度不斷加深的現(xiàn)實問題,突顯我國經(jīng)濟結(jié)構轉(zhuǎn)型箭在弦上,迫在眉睫。我國廣義貨幣的過快增長對于價格的穩(wěn)定及經(jīng)濟健康發(fā)展并無益處,其背后暴露出的是當前我國不合理的融資模式和增長模式等深層次問題。
目前若要確保中國經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展,就必須要系統(tǒng)性全盤思考如何降低m2,如何降低貨幣乘數(shù),如何降低銀行業(yè)的重要性,如何降低信貸在社會融資總量中的高比例等一系列現(xiàn)實課題。只有實現(xiàn)這些,才能構想一個今后十年m2可控的未來。而實現(xiàn)這一設想,最根本的路徑即是推出商業(yè)銀行存款保險制度并允許銀行破產(chǎn),賦予銀行存款本金風險,將超過一定限額的銀行存款從社會主體的”無風險資產(chǎn)“推動為”風險資產(chǎn)“,系統(tǒng)性削弱銀行體系的資產(chǎn)創(chuàng)造能力,并真正推動貨幣創(chuàng)造效應低的債券市場的健康發(fā)展。
3、利率市場化成為金融改革主流,推進存款保險制度勢在必行
作為我國金融業(yè)深化改革的一個方向,利率市場化無疑是提升金融市場效率的必然之舉。由于我國銀行和信貸市場占金融比重太大,只有利率市場化,才能真正改善信貸的質(zhì)量、效率,提高風險價格,加強商業(yè)銀行的風險管控工作,強化商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健的經(jīng)營意識。
1996年我國以放開同業(yè)拆借市場利率為突破口,正式啟動了利率市場化改革。1997年放開銀行間債券回購和現(xiàn)券交易利率,1998年又放開銀行間市場政策性金融債、國債發(fā)行利率,放開債券市場利率被視為是推進利率市場化的重要一步。2003年之前,銀行貸款定價權浮動范圍限制在30%以內(nèi),而2004年貸款上浮范圍擴大到基準利率的1.7倍。同年10月,貸款上浮取消封頂,下浮的幅度為基準利率的0.9倍。與此同時,允許銀行的存款利率都可以下浮,下不設底,但不可較基準利率上浮,這也就是當時所謂的”貸款管下限,存款管上限“,商業(yè)銀行人民幣貸款定價權逐步放開,但人民幣存款定價權卻沒有得到有效釋放。截止2004年底人民銀行采取分步走的方式逐步放開了國內(nèi)商業(yè)銀行外幣存貸款利率,使得我國外幣存款較人民幣存款率先實現(xiàn)利率市場化。2007年1月4日上海銀行間同業(yè)拆放利率(shibor)正式運行,標志著我國市場基礎利率建設工作進入實質(zhì)摸索階段。
2023年我國人民幣利率市場化又邁出實質(zhì)性步伐,人民銀行在6月8日和7月6日兩次降息,其中6月8日的降息規(guī)定,將金融機構存款利率浮動區(qū)間的上限調(diào)整為基準利率的1.1倍,貸款利率浮動區(qū)間的下限調(diào)整為基準利率的0.8倍。今年以來央行決定啟用公開市場短期流動性調(diào)節(jié)工具(slo),則被市場解讀為是利率市場化的繼續(xù)邁進,隨后中國銀行間市場交易商協(xié)會取消了信用債發(fā)行價格在估值中樞上加點保護的措施,放開一級市場采取市場競爭性的方式進行定價,也被市場認為是利率市場化的側(cè)面推進。除了相關的基礎性建設會繼續(xù)推動之外,2023年存款利率的上限可能繼續(xù)放開。這些舉措都無疑彰顯著中國央行推進利率市場化的信心和決心,因為對于利率市場化有利于價格發(fā)現(xiàn),糾正資金價格”雙軌制“和市場的扭曲現(xiàn)象,促進商業(yè)銀行的公平競爭進而提升競爭力,并形成有效的貨幣政策傳導機制的正面積極作用,業(yè)界已經(jīng)達成廣泛共識。
進一步推進利率市場化,有利于強化金融機構財務約束,增強市場配置資金作用,促進經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟結(jié)構轉(zhuǎn)型。同樣,我們也應該正視利率市場化進程中亟待解決的一系列問題,要不斷加強shibor基礎利率建設工作,早日確立統(tǒng)一的市場基準利率,提高債券市場的深度和廣度,構建完善的國債收益率曲線,為利率市場化提供市場定價基礎。
同時,我們也必須要前瞻性地意識到,利率市場化的深入推進必然要求商業(yè)銀行存款保險制度為其保駕護航。利率市場化后銀行間經(jīng)營差異擴大,銀行業(yè)風險上升。通過建立完善的顯性存款保險制度,可有效降低擠兌風險,促進中小銀行與大型銀行公平競爭,維護金融穩(wěn)定。從各國經(jīng)驗看,部分國家均在利率市場化之前或利率市場化過程中建立了存款保險制度,從而有利于利率市場化以及金融自由化的進一步深入。正因如此,我國政府也必須在與金融機構和廣大金融消費者充分溝通的基礎上,盡快擇機推出存款保險制度,與金融機構破產(chǎn)制度共同作用,完善金融機構有序退出的機制和安排。
4、改變儲戶對銀行存款的無風險認識,發(fā)揮市場在資金配置方面的基礎性作用,合理引導資金流向債券、股票等資本市場
中國向來是一個高儲蓄率的國家。目前中國儲蓄占到gdp的50%左右。一般而言,在一個國家gdp強勁增長的同時,都將經(jīng)歷儲蓄率的下降,其原因在于人們對未來的收入狀況有更好的預期。然而,中國在gdp增長保持強勁的同時,儲蓄率始終維持高位。顯然,中國傳統(tǒng)的儲蓄習慣、勤勞節(jié)儉的儒家文化和規(guī)避借貸的心理不能夠成為我國居民儲蓄率居高不下的唯一原因,普通民眾在不同人生階段面臨較大的財務支出壓力、政府對社會保障和教育體系的支持有待加強以及銀行儲蓄存款以外的有限的投資渠道才是影響中國高儲蓄率的重要成因。
中國的儲戶從來不會懷疑商業(yè)銀行的信用問題,這并不表示國內(nèi)的商業(yè)銀行運行穩(wěn)健、風控嚴密,而是因為儲戶始終認為政府會為銀行的經(jīng)濟行為承擔無限連帶擔保責任,因此儲戶的存款也會受到政府很好的保護,不會存在本金損失的風險。從這一層面而言,銀行就會因為逐利產(chǎn)生利益驅(qū)動,而一旦銀行由于經(jīng)營不善而破產(chǎn)倒閉,政府為了穩(wěn)定社會經(jīng)濟和金融秩序,絕對不會袖手旁觀,這也會更加助長商業(yè)銀行的道德風險,進入利益驅(qū)動-信貸擴張-不良資產(chǎn)-政府救助的違背市場經(jīng)濟基本規(guī)律的怪圈循環(huán)。因此,我國必須以盡快推進商業(yè)銀行存款保險制度為切入口,持續(xù)加強輿論宣傳教育,讓儲戶對商業(yè)銀行的風險有清楚的認識,盡快打消銀行存款是無風險資產(chǎn)的陳舊觀念,通過加強引導,逐步讓市場在資金配置中發(fā)揮基礎性作用,讓更多的非銀行金融機構能夠參與到公平競爭中來,讓民營資本參與到金融改革中來,進而增加我國金融機構的活力,提升金融機構抵御風險的控制力和市場化經(jīng)營的競爭力,逐步提高直接融資在社會融資中的所占比重,積極培育和發(fā)展債券、股票等直接融資市場,拓寬社會公眾的資金投資渠道和方式,加強金融機構體系的全方位建設工作。
5、增強社會公眾對我國銀行業(yè)的信心,維護儲戶的金融利益和金融系統(tǒng)的整體穩(wěn)定
長期以來,我國商業(yè)銀行的盈利模式主要是通過凈息差實現(xiàn)的,零售業(yè)務和中間業(yè)務還尚未成為構成商業(yè)銀行利潤的主要來源,正是由于這種高資本消耗、高成本投入、高風險投放的粗放型發(fā)展方式,使得我國銀行業(yè)利潤來源的維持面臨著極大的挑戰(zhàn)。在經(jīng)濟環(huán)境趨好的時候,銀行通過增加信貸投放實現(xiàn)超額利潤,而當經(jīng)濟環(huán)境惡化之時銀行不良資產(chǎn)增加,經(jīng)營風險空前釋放,存款擠提和擠兌風險陡升,給金融體系的穩(wěn)定帶來了極大的風險隱患,讓社會公眾對商業(yè)銀行的信心缺失,因為在銀行業(yè)集體暴利的背后,隨著一件件金融機構大案要案的浮出水面,暴露出來的竟是銀行內(nèi)部脆弱不堪的風險管控。
金融業(yè)處于國民經(jīng)濟體系的核心和中樞,其地位和作用不言而喻,而銀行類金融機構又首當其沖,必須要讓社會公眾對商業(yè)銀行有信心,這不僅要求商業(yè)銀行加強內(nèi)部管理,完善風控體系,優(yōu)化業(yè)務結(jié)構,改善資產(chǎn)質(zhì)量,轉(zhuǎn)變發(fā)展方式,強化社會責任,還必須要有相配套的政策措施一同推進,商業(yè)銀行存款保險制度就是加強社會公眾對銀行信心的有力推手,有助于維護金融系統(tǒng)的整體穩(wěn)定性。
商業(yè)銀行存款保險基金將由政府注資和保費收入共同組成。根據(jù)國際存款保險的經(jīng)驗,存款保險基金的來源主要包括自有資金、收取保費、投資收入和借款等方面。我國的商業(yè)銀行存款保險制度很有可能發(fā)展成為重要的金融監(jiān)管工具。短期內(nèi)央行會以簡單分類作為劃分存款保險費率的依據(jù)。但中長期來看,實行風險差別費率就賦予了未來的中國存款保險公司以一定的監(jiān)管職責或權限,存款保險制度與銀行經(jīng)營風險掛鉤,使得我國商業(yè)銀行未來受到來自監(jiān)管部門的監(jiān)管也將得到進一步的加強。
6、為商業(yè)銀行退出市場提供安全有效的路徑,有利于構建商業(yè)銀行破產(chǎn)退出機制
商業(yè)銀行存款保險制度的核心就是在于通過建立市場化的風險補償機制,合理分攤因金融機構倒閉而產(chǎn)生的財務損失。1998年6月21日,中國人民銀行發(fā)出公告:由于海南發(fā)展銀行不能及時清償?shù)狡趥鶆?根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國公司法》和中國人民銀行《金融機構管理條例》,中國人民銀行決定關閉海南發(fā)展銀行,停止其一切業(yè)務活動,由中國人民銀行依法組織成立清算組,對海南發(fā)展銀行進行關閉清算;指定中國工商銀行托管海南發(fā)展銀行的債權債務,對其境外債務和境內(nèi)居民儲蓄存款本金及合法利息保證支付,其余債務待組織清算后償付。
海南發(fā)展銀行的關閉,對海南的金融形象造成了破壞。海南發(fā)展銀行是建國以后中國大陸第一家因經(jīng)營管理不善而關閉的銀行,也是到目前為止唯一的一家。中國人民銀行為了清償居民儲蓄及合法利息等債務,提供了40億元人民幣的再貸款。海南發(fā)展銀行關閉的時候雖然符合破產(chǎn)的條件,但是由于中華人民共和國的有關規(guī)定,并沒有稱其為破產(chǎn),并在之后的清算工作也與一般破產(chǎn)清算有所不同。由此也可以反映出我國長期的隱性存款保險制度是一項成本很高的制度,隨著我國金融市場的發(fā)展,越來越需要通過立法建立顯性的商業(yè)銀行存款保險制度。
商業(yè)銀行破產(chǎn)是指商業(yè)銀行依照一定的程序停止經(jīng)營、清理債權、清償債務、喪失民事權利能力和民事行為能力、喪失法人資格從而退出市場的過程。商業(yè)銀行存款保險制度的推出可以為商業(yè)銀行因經(jīng)營不善而退出市場提供安全而有效的路徑選擇,最大限度保護中小儲戶的經(jīng)濟利益,降低政府及監(jiān)管機構的財政及資金支出,最大限度避免社會不穩(wěn)定因素的出現(xiàn)。構建我國商業(yè)銀行的破產(chǎn)退出機制是實現(xiàn)我國商業(yè)銀行按照市場化方式組建和運營的必然選擇,這一措施有助于提高商業(yè)銀行對風險管控的重視程度,提升商業(yè)銀行的綜合實力和競爭力,有利于銀行業(yè)資源的全面優(yōu)化配置,真正實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰,讓優(yōu)秀的商業(yè)銀行脫穎而出,維護銀行業(yè)的穩(wěn)健運行。
第4篇 存款保險制度
一、存款保險制度:利率市場化橋頭堡,對金融改革意義重大
從學術研究的文獻來看,存款保險制度有利有弊:
存款保險的優(yōu)勢在于能給儲戶信心保證,降低信息不對稱性,在防止銀行擠兌和金融風險蔓延上作用顯著。存款保險不是單純的“付款箱”,而是一種保持金融穩(wěn)定的重要政策措施,存款保險制度有助于增強儲戶對銀行體系的信心,夯實金融體系的穩(wěn)定性。銀行機構一旦發(fā)生倒閉,存款保險制度的存款清償機制可以增強儲戶資產(chǎn)的安全性,防止部分銀行危機肆意蔓延形成系統(tǒng)性金融風險。
但另一方面,存款保險制度也有可能產(chǎn)生逆向選擇和道德風險。在顯性存款保險體制下,由于儲戶存款保險受到保護,儲戶不必根據(jù)銀行資質(zhì)來選擇存款銀行,存款保險制度保證了其存款的安全性,存款利率高低就成為儲戶選擇銀行的唯一標準。逆向選擇表現(xiàn)在經(jīng)營更冒險的銀行自然愿意提供更高利率,能夠吸收更多的存款,而穩(wěn)健經(jīng)營的銀行反而會被市場淘汰。道德風險表現(xiàn)在存款保險制度的存在使得銀行幾乎不會受到儲戶的監(jiān)督,因而將大量信貸資產(chǎn)配置于高風險投資之中,以獲取高額的回報。
但中國國情存在一定特殊性,與歐美情況不同的地方在于存款保險制度實際上是將過去政府對存款隱性擔保顯性化了。推出存款保險的意義反而是為了打破剛性兌付,弱化政府擔保。可見,存款保險是利率市場化的橋頭堡,對金融改革意義重大。
從影響來看,存款保險制度可能會使得大額存款部分向經(jīng)營穩(wěn)健的大行和其他理財、信托、保險產(chǎn)品分流。小行只能選擇將資產(chǎn)質(zhì)量下沉、發(fā)展中間業(yè)務或者直接面對利差收窄的事實。
二、存款保險制度設計:如何規(guī)避道德風險是核心
存款保險制度條例,是圍繞著如何確定投保機構范圍、設定適當?shù)谋ｋU限額、合理融資設計和存款保險定價以竟可能發(fā)揮存款保險優(yōu)勢,規(guī)避道德風險展開的。
投保金融機構范圍是全覆蓋。從條例看,凡是中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構,應當依照本條例的規(guī)定投保存款保險。存款保險的投保機構將做到全部覆蓋。
建立存款保險的初衷就是為了保障儲戶的利益,而沒有四大行的存款保險制度很難切實保障儲戶的利益。四大國有銀行存款占據(jù)整個銀行體系的半壁江山,沒有四大行的參與很難籌集到充足的存款保險基金,無法有效發(fā)揮存款保險基金處理銀行危機的能力。如果僅將特定金融機構納入存款保險體系,比如僅建立農(nóng)村金融機構的存款保險公司。但專門針對其他銀行建立存款保險會向市場發(fā)出不利的信號,儲戶會認為該類銀行經(jīng)營風險較大才選擇被存款保險制度庇護。
所有的銀行都被強制納入存款保險體系,經(jīng)營穩(wěn)健的銀行就有動力去監(jiān)督經(jīng)營激進銀行,存款保險公司也能籌集到充足的基金,提高公眾對存款保險的信心。
儲戶存款賬戶是限額保險。所謂限額保險,即是確定存款賠付的上限。從條例看,中國存款保險制度和國際經(jīng)驗一樣,實行限額償付,最高償付限額為人民幣(6.2147, 0.0062,0.10%)50萬元。
但50萬元的賠付標準可能對儲戶過度“保險”。中國人均gdp約為4.2萬元,國際上主要國家最高保險限額約為人均gdp的4-5倍左右,該指標在亞洲的平均數(shù)為4.5。考慮到通貨膨脹因素和中國直接融資的發(fā)展在全球范圍內(nèi)相對滯后,按照6估計,合理的中國保險限額約為20-25萬元左右。根據(jù)央行[微博]數(shù)據(jù),50萬可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款,絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障,不會受到損失。此外,即使個別小存款銀行破產(chǎn),央行支持其他金融機構對出現(xiàn)問題的存款銀行“接盤”,存款將轉(zhuǎn)移到其他銀行繼續(xù)得到全面保障。
有利必有弊。利:更好的保障儲戶利益,若賠付限額太低,恐引發(fā)存款從中小金融機構大量流出,立即引發(fā)金融風險,更高的賠付上限也是為中小金融機構和日后的民營銀行發(fā)展挪騰更大的空間。弊:補貼了經(jīng)營激進的銀行,引發(fā)逆向選擇。此外,全額保險或過高的限額保險也弱化了儲戶和金融機構風險自擔的市場化約束,易引發(fā)道德風險。
當然,正如條例所說,最高保險限額并非一直不變。一方面,隨著經(jīng)濟的發(fā)展,人均gdp規(guī)模和最高保險限額能夠覆蓋的存款賬戶比例是不斷變化的。另一方面,銀行危機期間,政府會考慮暫時性擴大最高保險限額以增強公眾對銀行的信心。
存款保險公司資金來源是由投保金融機構出資。從國際經(jīng)驗看,存款保險公司的資金來源大致可以分為兩類:第一類是政府出資,或者由中央銀行提供再貸款;第二類是向投保的金融機構融資,比如通過征收保費或由存款保險公司發(fā)行金融債券等。
從條例上看,投保機構交納的保費的范圍為:在投保機構清算中分配的財產(chǎn);存款保險基金管理機構運用存款保險基金獲得的收益以及其他合法收入?？梢?中國存款保險制度將主要以投保機構繳納的保費為主。
政府出資的存款保險制度會使得存款保險制度將風險轉(zhuǎn)移給納稅人,投保的金融機構無須為其高風險經(jīng)營導致的失敗付出額外成本,引發(fā)道德風險。而來源于投保金融機構的融資安排能夠在很大程度上增加高風險金融機構的運營成本,對金融機構的風險承擔行為的形成硬約束。
當然,政府也不可能完全袖手旁觀。從國際經(jīng)驗看,世界上多數(shù)國家和地區(qū)還是選擇了政府融資與投保金融機構融資結(jié)合的混合融資制度。一方面,政府出資有助于提高公眾信心,減少擠兌風險,此外,政府出資的存款保險公司在特殊時期會有足額的資金保障儲戶存款的償付,防止危機肆意蔓延。另一方面,在存款保險公司成立之初,為了避免金融機構面臨太大的經(jīng)營壓力,央行可能會提供流動性支持,定向或全面降準的可能性在上升。
存款保險費率是差別費率。所謂單一保費制度就是對所有投保的金融機構都采用統(tǒng)一的保費水平。而差別費率機制,是根據(jù)投保金融機構特征收差異保費。
從條例上看,中國存款保險制度將采用差別費率。第九條指出,存款保險費率由基準費率和風險差別費率構成,費率標準由存款保險基金管理機構根據(jù)經(jīng)濟金融發(fā)展狀況、存款結(jié)構情況以及存款保險基金的累積水平等因素制定和調(diào)整,報國務院批準后執(zhí)行。
預計我國會推出以基于風險的(可能的監(jiān)管指標是資本充足率)差額費率。有兩種類別差別費率機制:一類是基于投保銀行類別簡單確定差別費率,比如對國有銀行、股份制銀行和城商行確定不同的費率;另一類是根據(jù)資本充足率或多種監(jiān)管指標設計的基于風險的差別費率。前者還是沒有消除道德風險問題,同一類別的銀行的風險和資質(zhì)區(qū)別較大,仍會導致同一類別內(nèi)的“好”的銀行補貼“壞”的銀行;后者為投保銀行穩(wěn)健經(jīng)營提供了正向激勵,對投保金融機構的風險承擔行為形成約束。
但基于風險的差別費率也并非完美。一方面,風險高的投保金融機構將承擔過多成本,可能使該金融機構經(jīng)營加劇惡化。另一方面,基于風險的差別費率可能加大金融的不穩(wěn)定性,在銀行業(yè)繁榮發(fā)展時自動減少保費,而在銀行業(yè)低迷與危機時自動增加保費。
賠付時間限定為7個工作日。存款保險基金管理機構應當依照規(guī)定在前款規(guī)定情形發(fā)生之日起7個工作日內(nèi)足額償付存款,比原來征求意見稿中的“及時”更為明確,儲戶更加放心。
三、存款保險制度的后續(xù)影響
對銀行利潤的影響。2023年年底,商業(yè)銀行凈利潤總計為1.5萬億元,我們測算的一般性存款余額約為105萬億元,稅率以25%計。若平均費率在0.04%-0.08%的區(qū)間,對整個銀行業(yè)的凈利潤影響約為2.5%-5%。由于一般性存款余額較大,因此,繳納保費對銀行利潤有一定沖擊。
對不同金融機構的影響。存款保險從隱性到顯性,實際上增大了存款風險,大額存款可能會流向國有銀行,中小銀行會負債成本上升,但50萬的賠付上限還是為日后的民營銀行的推出和發(fā)展挪騰了空間。存款保險制度推出和未來利率市場化進程加快,深耕資產(chǎn)收益率更高的小微企業(yè)的銀行會受益。
對股市和債市的影響。在其他條件既定的情況下,短期對股市偏多(銀行股除外),對債市偏空。
對債市來說,首先,不存在存款保險公司成立,有了更多配債資金一說。存款保險公司的資金基本源于銀行的超儲,如果央行無降準或其他寬松措施應對,那么只是發(fā)生超儲轉(zhuǎn)移,不存在配債資金增多的邏輯。
當然,更重要的是,存款保險制度推出預示著存款利率市場化進程加快。在經(jīng)濟總需求既定的背景下,利率市場化意味著銀行行業(yè)內(nèi)競爭加劇,負債成本上升,倒逼整個金融機構風險偏好向上,金融機構會要求收益率更高的資產(chǎn),對利率短期是利空。
如果單論銀行股,不一定是利好。存款保險制度并沒有改善銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。但正如前文所述,存款保險制度將存款擔保由隱性變?yōu)轱@性,大戶對存款僅部分擔保的擔憂反而會抬高小行負債成本,銀行負債端成本競爭加劇導致息差收窄。另外,存款保險制度需要銀行繳納保費,有點類似提高存款準備金,對銀行凈利潤會產(chǎn)生負向沖擊。
對整體股市來說,存款保險制度可能是一利好。存款保險制度的推出有利于非銀金融機構,或使部分存款轉(zhuǎn)而流入保險、券商等非銀機構,對于原先的儲蓄大戶,會將部分資金配置于理財產(chǎn)品、股票和信托產(chǎn)品。從這點看,存款保險制度有利于股市增量資金入場。
第5篇 中小銀行存款保險制度
近期,我參加了存款保險制度工作小組,赴四川、甘肅兩省實地調(diào)研。在調(diào)研過程中,我明顯地感到,當前社會各界甚至基層監(jiān)管機關、商業(yè)銀行對存款保險制度的認知程度遠遠低于我們的想象。比如,某商業(yè)銀行省分行在有關的書面材料中認為,存款保險是由銀行按照統(tǒng)一的比例向存款人征收保險費的制度。
他們還建議:“為避免增加存款人成本,降低其收益而削弱央行收緊流動性的政策,可考慮由存款利息稅向存款保險費的轉(zhuǎn)化”。某市銀監(jiān)分局則認為:“存款保險制度鼓勵商業(yè)銀行承擔更大的風險”。在這樣的條件下能否順利實行存款保險制度,很值得人們深思。
有關基層部門的同志和銀行業(yè)金融機構的經(jīng)營管理人員都能夠認識到,存款保險制度有利于強化金融監(jiān)管、保護存款人利益、提高銀行業(yè)的信譽,有助于健全金融機構市場退出機制。但與此同時,很多中小銀行也都表達了對它可能帶來的消極影響的擔心和顧慮,需要我們在設計存款保險制度、起草有關行政法規(guī)時予以關注。
擔心存款保險制度會削弱其市場競爭力
某商業(yè)銀行市分行、某市商業(yè)銀行等單位認為,從理論上講,存款保險制度為中小銀行提供了一個與國有大銀行公平競爭的環(huán)境。而實際上,這一制度的推出,即向社會發(fā)出一個強烈的信號——政府將不再為商業(yè)銀行的破產(chǎn)承擔任何責任。社會各界對中小銀行的信心會因此而受到打擊。為了避免損失,單位和個人更愿意將其存款存入國有大銀行。目前,中小銀行在信貸市場上的份額不足1/4。它們與國有大銀行相比,無論在資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理水平、盈利能力,還是資本金補充方式、政策扶持力度等各方面都有很大差距。存款保險制度實施后,如果出現(xiàn)儲戶流失、存款下降的局面,將使其處于更加不利的競爭地位。
我國的存款保險制度將實行差別費率。差別費率幅度可能根據(jù)投保金融機構的監(jiān)管評級、資本充足率等因素制定。在調(diào)研中,很多基層單位的同志對差別費率的反映也比較強烈。人民銀行某中心支行、某省銀監(jiān)局的同志認為,按照上述標準去衡量,絕大多數(shù)中小銀行都可能適用較高的費率。這無異于向社會披露了這些銀行的經(jīng)營管理水平和風險狀況,勢必嚴重地削弱其競爭力。他們建議,在實施存款保險制度初期,根據(jù)投保金融機構負債額的一定比例,實行固定費率。經(jīng)過一段時期的實踐檢驗后,再逐步過渡到基于風險評級的差別費率。
憂慮存款保險制度會增加其經(jīng)營成本
某省農(nóng)村信用社聯(lián)社、某市城市信用社等單位認為,目前中小金融機構的經(jīng)營狀況不佳、資本充足率偏低、備付金的提留嚴重不足。該省農(nóng)村信用社聯(lián)社中有67個縣(區(qū)、市)聯(lián)社未提足備付金,貸款損失準備金的缺口也高達24.8億元,資產(chǎn)利潤率為-2.19%。該市城市信用社每年須繳納營業(yè)稅、教育費附加、工會經(jīng)費、殘?；鸬?1項稅費。去年一年上繳稅費共計236萬元。如果再按照一定比例支付存款保險費,會進一步增加其經(jīng)營成本。
一些銀監(jiān)局、城市信用社、農(nóng)村信用社的同志認為,根據(jù)差別費率的要求,對中小銀行一般會適用較高的保險費率。這無疑會加重其財務負擔。針對上述問題,有關基層部門的同志提出兩項建議:一是,正確確定存款保險費的計算依據(jù)。他們認為,根據(jù)以往的經(jīng)驗,支付存款保險費很可能以年末數(shù)據(jù)為準。而每年的年末,一般都是金融機構資金回籠、存款數(shù)額增長較快的時期。根據(jù)這些數(shù)據(jù)計算出來的保險費,數(shù)額都會偏大。這就增加了投保金融機構的經(jīng)營成本,減少其利潤?？梢钥紤]以加權平均的數(shù)額,來計算存款保險費。二是,對經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的中小銀行,特別是農(nóng)村信用社的保險費率實行有差別的優(yōu)惠政策。對建立了完善的備付金提留制度,大幅度增加貸款損失準備金幅度的,應適當降低其存款保險費率,從而鼓勵商業(yè)銀行增強自身抗風險的能力。
第6篇 英國存款保險制度
【英國存款保險制度】英國存款保險制度研究
英國以存款保險當事人雙方共同負擔損失為特征的存款安全保險制度。英國監(jiān)理當局將其存款保險制度定位為共同保險制度，即在該制度下，所有損失由存款保險當事人雙方各負擔部分損失。
一、存款保險制度建立的背景及過程
20世紀70年代，英國經(jīng)歷了一場大規(guī)模的銀行危機，當時由中央銀行出面組織各大清算銀行出資建立了救援基金。該基金通過再循環(huán)存款或發(fā)放短期貸款向那些問題銀行提供必要的資金援助。雖然該基金成功地向26家問題銀行發(fā)放了大量貸款，并幫助他們擺脫了經(jīng)營困境，但是這種由中央銀行與民間金融機構通過非正式協(xié)議來應對金融危機的做法，具有相當大的不確定性和不穩(wěn)定性。存款人并不能因此得到可靠的保障，難以完全避免存款擠兌現(xiàn)象的發(fā)生。因此，英國亟須建立正式的、完善的存款保險制度。
英國的存款保險制度最早是根據(jù)1979年銀行法建立的存款保護計劃(dps：thedepositprotectscheme)。英國現(xiàn)行的存款保險計劃是由英國新的金融機構監(jiān)管機構金融服務局(fsa：financialserviceauthority)于2001年根據(jù)2000年金融市場與服務法案(financialservicesandmarketsact2000)建立的金融服務補償計劃(financialservicecompensationscheme)中的一個子計劃。金融服務管理局(fsa)將原有的存款保護計劃與1986年建筑協(xié)會法建立的建筑業(yè)協(xié)會投資者保護計劃(ips：investorprotectionscheme)、1986年金融服務法建立的投資者補償計劃(ics：investorcompensationscheme)、1975年投保者保護法建立的投保者保護計劃(pps：policyholdersprotectionscheme)以及友好協(xié)會保護計劃等補償計劃加以合并，形成由金融服務管理局(fsa)統(tǒng)一管理的的金融服務補償計劃(fscs)。
1979年英國銀行法提出要求于1982年成立存款保險委員會(dpb)，旨在建立并運用存款保障基金，來保障倒閉銀行的存款人，所有吸收存款的金融機構均需參加。其后制定存款保護計劃并在1987年的銀行法中被修改，銀行法指定存款保護委員會(dpb)對該計劃進行管理，存款保護委員會(dpb)是一個法定機構，其員由英格蘭銀行和其他銀行人員組成，主席由英格蘭銀行行長擔任，一般有4名兼職成員。存款保護計劃(dps)的資金來自銀行，最小資金量可以用于小銀行的倒閉和管理費用，而較大銀行的倒閉通過從銀行征收特別費用來獲取資金。而且存款保護委員會(dpb)有權向其他機構借入資金。像其他類型的存款保險制度一樣，存款保護計劃(dps)也是由某個銀行的倒閉而被起用。該計劃中，每個受保護的存款者可以獲得他們存款的90%的補償，但不得超過18000英鎊，該計劃保護的存款范圍包括以下銀行的歐盟各國貨幣和ecu存款：英國銀行在歐盟地區(qū)的分支機構、非歐盟國家的銀行在英國的分支機構；另外對于其他歐盟國家的銀行在英國的分支機構，存款保護計劃(dps)有特別的條款，就是這類銀行作為他們本國存款保護計劃的成員國可以選擇是否加入存款保護計劃(dps)。
存款保護委員會(dpb)向存款者支付了補償后，有權優(yōu)先于存款者從銀行的清算人處收取股息，直到賠付給存款者的費用被還清。截至1997年dps因29個銀行的倒閉而起用，共支付存款人153萬英鎊，其中110萬已經(jīng)從清算所等單位收回。
鑒于英國金融業(yè)在金融全球化及金融經(jīng)營多元化趨勢下，銀行、證券及保險業(yè)藩籬逐漸打破，為強化監(jiān)理政策及降低監(jiān)理成本，1997年10月，英國成立了綜合性的金融服務總局(簡稱fsa)，以統(tǒng)一金融監(jiān)理制度，并強化金融監(jiān)理功能。
保險業(yè)管理委員會就是該機構整合的九個監(jiān)理機構中的一個重要部門。自1998年6月1日英格蘭《銀行法》生效后，英格蘭銀行將其負責監(jiān)督管理銀行、批發(fā)貨幣市場的權力，正式轉(zhuǎn)移至金融服務管理局(fsa)，至此，金融服務管理局(fsa)負起對全國金融機構的監(jiān)理職責。
金融服務管理局(fsa)因而取代英格蘭銀行成為英國存款保障委員會的負責機構，英格蘭銀行仍繼續(xù)保留對存款保障委員會提供必要的資金融通的職能。英國存款保護方案是銀行業(yè)廣泛改革的一個重要組成部分，通過強制性存款保險加強對銀行經(jīng)營業(yè)務活動的監(jiān)管，并作為中央銀行對銀行業(yè)監(jiān)督、管理和控制的一種強有力的補充工具。
2000年英國金融市場與服務法(fsma，2000)要求金融服務局(fsa)制定規(guī)則建立一個新的補償計劃使得在授權公司不能夠或可能不能夠?qū)崿F(xiàn)消費者的要求權時，對消費者進行補償。金融服務補償計劃整合了英國的八個保障基金，并將其分為三個子計劃。
金融服務管理局(fsa)需要一個部門或機構來承擔這項任務，對補償計劃進行實施和管理，這個機構是金融服務補償計劃有限公司(金融服務補償計劃有限公司(fscs)：financialservicescompensationschemelimited)，通過制定制度來讓金融服務補償計劃有限公司(fscs)對個人消費者和小企業(yè)進行補償，重點保護最需要保護的人，而這些補償計劃中制度是金融服務管理局(fsa)用以實現(xiàn)其法定目標的重要途徑。
二、英國存款保險制度的設計特征
1.機構的特征
金融服務補償計劃有限公司(fscs)除了具有上述的執(zhí)行金融服務管理局(fsa)所制定的補償計劃的功能和特點外，其他方面的運行功能是金融服務補償計劃有限公司在公司法規(guī)定的條款下進行的，金融服務補償計劃有限公司(fscs)具有一般公司的特點。此外金融服務補償計劃有限公司(fscs)有權要求消費者或機構提供信息。同時金融服務補償計劃有限公司(fscs)也向權利要求者或潛在的權利要求者提供金融服務補償計劃有限公司(fscs)的工作方式，以及在進行權利要求時消費者應遵守的規(guī)則。
金融服務補償計劃公司(fscs)是一個獨立的法人機構，具有商業(yè)公司的所有特點。但金融服務補償計劃有限公司(fscs)又同時是隸屬金融監(jiān)管局(fsa)的下屬獨立法人機構，在職能上僅擔任金融服務管理局(fsa)委任的存款賠付。
金融服務補償計劃有限公司(fscs)屬于英國政府公營機構，由英國監(jiān)管當局金融監(jiān)管局(fsa)提供工作人員。
金融服務補償計劃有限公司(fscs)執(zhí)行的是單一存款保險的功能，主要負責存款保險基金的收集和管理，以及保險的理賠工作：設立及維持存款保護補償計劃；負責存款保護補償計劃基金的管理和使用；評估及收取保費及逾期繳付費；決定存款人及其它人獲得補償?shù)臋嗬?；向存款人支付補償；向金融服務補償計劃有限公司(fscs)成員支付保費的回扣或退回。
金融服務補償計劃有限公司(fscs)有權獲取存款補償計劃成員的信息，一般該工作由金融服務管理局(fsa)代表金融服務補償計劃有限公司(fscs)執(zhí)行，金融服務補償計劃有限公司(fscs)獲取存款保險補償計劃成員受保護存款的信息，用以計算保費征收額度，金融服務管理局(fsa)就這些信息與金融服務補償計劃有
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