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有哪些
費用報銷規(guī)程涉及的種類繁多，主要包括以下幾類：1. 差旅費用：包括交通費、住宿費、餐飲費、會議費等。2. 辦公費用：如日常辦公用品采購、辦公設備維修、電話通訊費等。
3. 培訓費用：員工參加專業(yè)培訓產生的報名費、教材費、交通費等。
4. 市場推廣費用：廣告宣傳、促銷活動、樣品制作等。
5. 福利費用：員工福利品購買、體檢費、節(jié)日福利等。
6. 招聘費用：招聘廣告、面試場地租賃、背景調查等。
7. 其他費用：包括但不限于項目執(zhí)行費、咨詢費、法律服務費等。
標準
1. 合理性：所有報銷必須基于公司業(yè)務需要，不能用于個人消費。2. 正規(guī)發(fā)票：所有報銷需提供正規(guī)稅務發(fā)票，不得使用收據(jù)或其他非正式憑證。
3. 真實性：報銷事項必須真實，嚴禁虛假報銷。
4. 預算控制：報銷金額應符合年度預算或項目預算，超出部分需提前申請。
5. 時間限制：費用應在發(fā)生后30天內提交報銷，逾期將不予處理。
6. 審批流程：報銷單需經過直接上級和財務部門審批，重大費用還需總經理簽字。
7. 限額規(guī)定：對于某些費用，如單次餐飲費，可能設定上限，超過需提前申請。
是什么意思
費用報銷規(guī)程的核心是規(guī)范公司的財務管理，確保資金使用的合規(guī)性和透明度。這意味著員工在產生費用后，需要按照規(guī)定的流程和標準進行報銷，包括但不限于準備完整的報銷憑證、遵守預算限制、及時提交申請，并接受各級審批。規(guī)程也強調了對虛假報銷的零容忍態(tài)度，旨在防止財務風險，維護公司利益。此外，通過明確的限額規(guī)定，可以有效控制成本，提高資金利用效率。每個員工都應理解和遵守這些規(guī)程，以保證公司的正常運營和財務健康。
費用報銷規(guī)程范文
第1篇 物業(yè)管理公司費用報銷審核作業(yè)規(guī)程
物業(yè)管理公司費用報銷審核標準作業(yè)規(guī)程
1.0目的
規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)管理公司各項報銷費用的控制。
3.0職責
3.1公司總經理及授權人負責報銷費用的審批。
3.2財務部主管負責報銷單據(jù)的及時審核。
4.0程序要點
4.1費用報銷的標準。
4.1.1經營費用的報銷審核,以公司的實際經營狀況為依據(jù)。
4.2報銷單據(jù)的填制要求。
4.2.1費用經辦人原則上應在費用發(fā)生后的五個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
4.2.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在費用報銷單的反面左邊。
4.2.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫費用報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
4.2.4采購類經營費用,須憑有效的《采購計劃表》或《申購單》和發(fā)票到倉庫按《物品驗證標準作業(yè)規(guī)程》辦理物品驗收入庫手續(xù),并將《申購單》、《入庫單》附在費用報銷單的后面。
4.2.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報費用報銷單。
4.3報銷單據(jù)的審核。
4.3.1費用報銷單由各部門主管簽字確認后由報銷人交總經理/授權人審批。
4.3.2財務部主管應在收到費用報銷單的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期。
4.3.3經審核費用報銷單不符合費用開支標準或存有其他疑問應退回費用報銷單重新核查。
4.4費用的給付。
4.4.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的費用報銷單到財務部領取費用。
4.4.2出納根據(jù)費用報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內容。
4.4.3報銷人持費用報銷單在出納處領取費用,并在《費用報銷登記表》中簽名。
4.4.4單位價格在10000元以下的報銷費用,由出納按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。
4.4.5單位價格在10000元以上的報銷費用,原則上由出納按照《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務部主管批準后,以現(xiàn)金支付。
4.4.6費用發(fā)生前借支款項的,由出納員按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》作沖減處理。
4.5報銷單據(jù)的保管。
4.5.1費用報銷單由會計按順序編制記賬憑證,財務部主管審核后,由會計匯總、記賬、編制相關財務分析報表。
4.5.2所有的費用報銷單由財務部加密長期保存。
5.0記錄
5.1《費用報銷登記表》。
5.2《費用報銷單》。
6.0相關支持文件
6.1《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》。
6.2《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》。
6.3《物品驗證標準作業(yè)規(guī)程》。
第2篇 某物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程
物業(yè)管理公司費用報銷管理規(guī)程
一、目的
本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
二、適用范圍
本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責
1.財務部經理負責報銷單據(jù)的及時審核。
2.公司總經理負責報銷費用的審批。
四、報銷程序
1.報銷費用的填制要求
a)費用經辦人原則上應在費用發(fā)生后的5個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
b)將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
d)采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
e)非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
f)外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
2.報銷單據(jù)的審核
a)費用報銷單據(jù)經手人簽名后,由各部門主管簽字確認。
b)財務部經理應在收到報銷單據(jù)的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經理審批。
c)經審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據(jù)。
3.費用的給付
a)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。
b)單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。
c)單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批準后,以現(xiàn)金支付。
d)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據(jù)的保管
a)費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計匯總、記賬。
b)所有報銷的費用單據(jù),由財務部加密長期保存。
5.本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務部相關人員的考評情況之一。
第3篇 物業(yè)公司費用報銷管理作業(yè)規(guī)程
1.0目的
1.1本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
2.0適用范圍
2.1本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
3.0職責
3.1財務部經理負責報銷單據(jù)的及時審核。
3.2公司總經理負責報銷費用的審批。
4.0程序要點
4.1 報銷費用的填制要求
4.1.1費用經辦人原則上應在費用發(fā)生后的5個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
4.1.2將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
4.1.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
4.1.4采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
4.1.5非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
4.1.6外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
4.2 報銷單據(jù)的審核
4.2.1費用報銷單據(jù)由各部門負責人在部門主管欄內簽字確認。
4.2.2財務部經理應在收到報銷單據(jù)的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經理審批。
4.2.3經審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據(jù)。
4.3費用的給付
4.3.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。
4.3.2單位價格在5000元以下的報銷費用,由出納員按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。
4.3.3單位價格在5000元以上的報銷費用,原則上由出納員按照《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批準后,以現(xiàn)金支付。
4.3.4各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員按照《備用金管理標準作業(yè)規(guī)程》作沖減備用金處理。
4.4 費用報銷單據(jù)的保管
4.4.1費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計匯總、記賬。
4.4.2所有報銷的費用單據(jù),由財務部加密長期保存。
4.5本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務部相關人員的考評情況之一。
5.0引用文件和記錄表格
5.1 《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》
5.2 《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》
5.3 《備用金管理標準作業(yè)規(guī)程》
第4篇 費用報銷管理規(guī)程范例
第六章 費用報銷管理規(guī)程
一、目的
本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序,確保各項費用支出得到合理控制。
二、 適用范圍
本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責
1. 財務部經理負責報銷單據(jù)的及時審核。
2. 公司總經理負責報銷費用的審批。
四、報銷程序
1.報銷費用的填制要求
a) 費用經辦人原則上應在費用發(fā)生后的5個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù),特殊情況可另行處理。
b) 將原始單據(jù)剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
d) 采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù),并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
e) 非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據(jù)。
f) 外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
2.報銷單據(jù)的審核
a) 費用報銷單據(jù)經手人簽名后,由各部門主管簽字確認。
b) 財務部經理應在收到報銷單據(jù)的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期后,由報銷人交總經理審批。
c) 經審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據(jù)。
3. 費用的給付
a) 報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。
b) 單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。
c) 單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批準后,以現(xiàn)金支付。
d) 各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據(jù)的保管
a) 費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計匯總、記賬。
b) 所有報銷的費用單據(jù),由財務部加密長期保存。
5. 本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務部相關人員的考評情況之一。
