管理費(fèi)用管理制度是企業(yè)運(yùn)營中不可或缺的一部分，它涵蓋了企業(yè)內(nèi)部的所有管理費(fèi)用支出，包括但不限于人力資源、行政辦公、市場營銷、法律咨詢、信息系統(tǒng)維護(hù)等各類費(fèi)用的規(guī)劃、控制和審計(jì)。該制度旨在確保企業(yè)資源的有效利用，防止浪費(fèi)，提高經(jīng)營效率。
包括哪些方面
1. 費(fèi)用預(yù)算編制：制定詳細(xì)的年度管理費(fèi)用預(yù)算，明確各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)期支出。
2. 費(fèi)用審批流程：設(shè)立嚴(yán)格的費(fèi)用審批流程，確保每一筆開支都有明確的授權(quán)和記錄。
3. 費(fèi)用報(bào)銷管理：規(guī)范報(bào)銷程序，要求提供完整憑證，防止虛假報(bào)銷。
4. 成本控制：設(shè)定費(fèi)用上限，對超預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)控和分析。
5. 績效考核：將費(fèi)用管理納入部門和個(gè)人績效考核，激勵(lì)節(jié)約行為。
6. 審計(jì)監(jiān)督：定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，檢查費(fèi)用使用的合規(guī)性和效益性。
重要性
管理費(fèi)用管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1. 資源優(yōu)化：通過有效的費(fèi)用管理，可以避免資源浪費(fèi)，提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
2. 風(fēng)險(xiǎn)防范：規(guī)范的審批流程和嚴(yán)格的審計(jì)機(jī)制能預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)合規(guī)運(yùn)營。
3. 決策支持：準(zhǔn)確的費(fèi)用數(shù)據(jù)為管理層決策提供依據(jù)，有助于制定更合理的戰(zhàn)略計(jì)劃。
4. 企業(yè)文化建設(shè)：倡導(dǎo)節(jié)約文化，培養(yǎng)員工的成本意識，形成良好的企業(yè)氛圍。
方案
1. 細(xì)化預(yù)算管理：針對每個(gè)費(fèi)用類別，制定更具體、更具操作性的子預(yù)算，如將人力資源費(fèi)用分為招聘、培訓(xùn)、福利等部分。
2. 引入數(shù)字化工具：運(yùn)用財(cái)務(wù)管理軟件，自動(dòng)化處理費(fèi)用審批、報(bào)銷等流程，提高效率，減少人為錯(cuò)誤。
3. 建立費(fèi)用預(yù)警系統(tǒng)：設(shè)定費(fèi)用預(yù)警線，一旦超過預(yù)設(shè)值，自動(dòng)觸發(fā)預(yù)警，提醒管理層關(guān)注。
4. 定期費(fèi)用分析報(bào)告：每月發(fā)布費(fèi)用分析報(bào)告，揭示費(fèi)用結(jié)構(gòu)，找出節(jié)省空間。
5. 強(qiáng)化培訓(xùn)與溝通：定期組織費(fèi)用管理培訓(xùn)，提高員工理解和執(zhí)行制度的能力，確保制度落地。
6. 激勵(lì)機(jī)制調(diào)整：對于節(jié)約費(fèi)用的部門或個(gè)人，給予適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)，激發(fā)積極性。
實(shí)施上述方案，企業(yè)能夠建立起一套完善的管理費(fèi)用管理制度，從而實(shí)現(xiàn)費(fèi)用的有效管控，推動(dòng)企業(yè)的健康發(fā)展。
管理費(fèi)用管理制度對策范文
第1篇 高檔住宅物業(yè)管理費(fèi)用分析
高檔住宅項(xiàng)目物業(yè)管理費(fèi)用分析
1、經(jīng)濟(jì)來源
定期收取的物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)
住宅維修基金
以業(yè)養(yǎng)業(yè),多種經(jīng)營收入
珠光集團(tuán)給予的支持
政府給予的政策扶持
2、主要支出
管理服務(wù)人員的工資和按規(guī)定提取的福利費(fèi)
公共設(shè)施、設(shè)備正常運(yùn)行、維修及保養(yǎng)費(fèi)
綠化管理費(fèi)
清潔衛(wèi)生費(fèi)
保安費(fèi)
辦公費(fèi)
固定資產(chǎn)折舊費(fèi)
法定稅費(fèi)
物業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)
維修基金范圍應(yīng)支出費(fèi)用
3、如何盈利
綜上所屬,如何合理使用物業(yè)管理費(fèi)和拓展新的物業(yè)管理項(xiàng)目,達(dá)到開源節(jié)流,最終實(shí)現(xiàn)盈利,需要珠光物業(yè)認(rèn)真考慮。
(1)開源部份
以業(yè)養(yǎng)業(yè),多種經(jīng)營:本著取之小區(qū)、用于小區(qū)的原則,嚴(yán)格按照物價(jià)部門審批收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取物業(yè)管理費(fèi)。廣泛開展各種便民有償服務(wù),如房屋裝修、水電維修、代定報(bào)刊等服務(wù)內(nèi)容。同時(shí),開辦超市、托兒所、幼兒園、活動(dòng)中心、酒吧等多種經(jīng)營場所,最終走上以業(yè)養(yǎng)業(yè)的良性循環(huán)。
擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模,降低管理成本:在現(xiàn)代社會(huì)中,物業(yè)管理將發(fā)展成為一種有效提高居民生活質(zhì)量的最佳選擇,作為房地產(chǎn)業(yè)的組成部分,物業(yè)管理也是必不可少的配套行業(yè),隨著房地產(chǎn)業(yè)的逐步發(fā)展,物業(yè)管理的市場會(huì)越來越大,產(chǎn)值也會(huì)越來越高。在這種形勢下,珠光物業(yè)必須努力提高服務(wù)質(zhì)量,參與市場競爭,不斷擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模,增加新的物業(yè)管理項(xiàng)目,降低企業(yè)負(fù)擔(dān),壯大實(shí)力,最終成為一個(gè)規(guī)范化、規(guī)?；?、信息化、專業(yè)化的現(xiàn)代化物業(yè)管理公司,在成都,乃至全國創(chuàng)出自己所特有的企業(yè)品牌。
(2)節(jié)流部份
強(qiáng)化內(nèi)部管理,提高工作效率:通過健全內(nèi)部管理機(jī)制,不斷完善服務(wù)功能,提高管理水平等有效手段和措施,以期降低企業(yè)成本,減低業(yè)主負(fù)擔(dān)。每一位員工必須具備高度責(zé)任感和很高的工作效率,能夠快速、高效、高質(zhì)量的完成自己的工作。
節(jié)約能源:能源約占管理開支20%以上,因此在節(jié)減管理開支中,節(jié)能是一種有效的方法。珠光物業(yè)在服務(wù)過程中將憑借以往的管理經(jīng)驗(yàn),安排成立專題研究小組,并按照實(shí)際情況制定預(yù)算,盡量節(jié)省管理開支。
人員精簡:按__御景灣設(shè)備及環(huán)境制定節(jié)約方案,并充分利用__御景灣的智能化系統(tǒng),使人防和技防有機(jī)結(jié)合。利用專業(yè)系統(tǒng)的培訓(xùn)工作提升員工知識水平,加強(qiáng)工作質(zhì)量和效率,強(qiáng)調(diào)一崗多能、一崗多專,以達(dá)到精簡架構(gòu)的目的。
長遠(yuǎn)設(shè)備維修計(jì)劃:編制并實(shí)施預(yù)防性維修計(jì)劃減低設(shè)備的突發(fā)性毀壞,以便減輕維修費(fèi)用的開支。
提升設(shè)備系統(tǒng)功率:保持系統(tǒng)在其最高運(yùn)行功率,以減低運(yùn)作費(fèi)用及延長設(shè)備使用期。
第2篇 物業(yè)管理費(fèi)用預(yù)算方案
概念解說:
物業(yè)管理費(fèi)預(yù)算方案是企業(yè)將其物業(yè)的管理外包給他人(物業(yè)管理公司),并由物業(yè)管理公司制作物業(yè)管理費(fèi)用的預(yù)算方案(報(bào)價(jià)),作為雙方確定物業(yè)管理費(fèi)用的依據(jù)。
××××物業(yè)管理費(fèi)開支預(yù)算方案
受××公司的委托我們根據(jù)開展管理服務(wù)工作所需要的工作量,結(jié)合本物業(yè)公司實(shí)際情況,現(xiàn)將有關(guān)管理費(fèi)用開支預(yù)算列排如下:
一、設(shè)管理員0.5名(含工資福利等)
0.5×2500=1250元/月
水電工0.5名(含工資福利等)
0.5×1800=900元/月
二、保安員7名(含工資福利、裝備、培訓(xùn)等)
7×1500=10500元/月
三、清潔工2名(含工資、福利、物料損耗等)
1200×2=2400元/月
四、清洗水池
上水池30立方米×2=60立方米,下水池20×2=40立方米共100立方米7元/立方米/月
7×100÷3=233元/月
五、市政管道清疏3.8元/戶/月共123戶
3.8×123=467.4元/月
六、抽糞共8組300元/組(一年一次)
8×300÷12=200元/月
七、公共環(huán)境滅四害費(fèi)用100元/月
100×l=100元/月
八、綠化保養(yǎng)200元/月
1×200=200元/月
九、公共設(shè)備保養(yǎng)(水泵、浮球、相關(guān)開關(guān)、機(jī)本體、翻新等)
1元/戶/月按123戶算為
1×123=123元
十、公用樓層開關(guān)、燈泡更換等l元/戶/月
按123戶算為 1×123=123元
十一、低壓電房保養(yǎng)費(fèi)約20元/月
十二、辦公費(fèi)用、水電、紙張文具及電話費(fèi)等約為150元/月
以上支出共16666.40元/月
零星維修占總額1%=16666.40×l%=166.66元
稅費(fèi)占總額5.7%=16666.40×5.7%=949.99元
公司酬金占總額10%=16666.40×10%=1666.64元/月
總支出:16666.40+166.66+949.99+1666.64=19449.63元/月
注明:
1.對大院內(nèi)的公司將提供有償服務(wù),具體見附頁。
2.室內(nèi)疏通部分,將免費(fèi)為租戶做疏通處理。
3.對于部分設(shè)施修繕,我處將根據(jù)具體項(xiàng)目以人工費(fèi)和材料費(fèi)的方式進(jìn)行報(bào)價(jià)。人工具體費(fèi)用如下(包材料):
砌單面墻:12~15元/平方米鋪瓷片15元/平方米扇灰5元/平方米(包材料)
批蕩8元/平方米拆裝平門50元/平方米排水管更換(自排管)15元/米排污管更換35元/米(若有部分費(fèi)用涉及淤泥清運(yùn)費(fèi)用則另行計(jì)算)
4.因沒有維修基金,對于維修規(guī)模、金額較大的修繕、維護(hù),更換工程由物業(yè)所有者負(fù)責(zé)工程費(fèi)用或委托我司進(jìn)行,如:洗外墻、設(shè)備更換、房屋結(jié)構(gòu)加固等。
廣州××物業(yè)管理有限公司
2002年1月13日
第3篇 物業(yè)管理費(fèi)用測算規(guī)范
物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)用測算
根據(jù)“______”人員編制計(jì)劃,及擬推廣管家服務(wù)的總體管理思路,對“______”的物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)進(jìn)行測算。內(nèi)容包括:
一、 經(jīng)費(fèi)測算的原則及說明;
二、 經(jīng)費(fèi)測算:
1、人工成本;2、行政辦公費(fèi);3、設(shè)備/設(shè)施維護(hù)費(fèi);4、公用水電費(fèi);5、清潔綠化費(fèi);6、保安費(fèi);7、固定資產(chǎn)折舊;8、開辦費(fèi)攤銷;9、不可預(yù)見費(fèi);10、管理者酬金;11、稅金。
詳細(xì)測算書內(nèi)容如下:
第一節(jié) 經(jīng)費(fèi)測算的原則及說明
一、 測算的依據(jù)
(一) 成都市住宅小區(qū)與高層樓宇物業(yè)管理暫行規(guī)定及成都市政府相關(guān)物業(yè)管理法律、法規(guī);
(二) “四川省城市物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)暫行規(guī)定”;
(三) “四川省城市物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)分類分級指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)”。
二、 經(jīng)費(fèi)測算的原則
(一) 遵循物業(yè)管理行業(yè)特點(diǎn)的原則
物業(yè)管理行業(yè)屬保本微利的服務(wù)性行業(yè)?？陀^、準(zhǔn)確、完整地核算物業(yè)管理的成本支出,是物業(yè)管理企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ),也是為業(yè)主/使用者創(chuàng)造舒適工作環(huán)境,達(dá)到物業(yè)保值增值目的的基本條件。
(二) 服務(wù)水平與管理費(fèi)用相匹配的原則
針對“_______”高檔物業(yè)需求,根據(jù)服務(wù)水平與管理費(fèi)用“質(zhì)價(jià)相符”的市場特點(diǎn),準(zhǔn)確定位物業(yè)管理的水平,準(zhǔn)確定位管理費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)。
(三) “零預(yù)算”原則
物業(yè)管理費(fèi)實(shí)行“零預(yù)算”原則,“以支定收”,根據(jù)物業(yè)管理服務(wù)的要求和標(biāo)準(zhǔn),確定物業(yè)管理費(fèi)用的支出;再根據(jù)物業(yè)管理費(fèi)用的支出確定物業(yè)管理的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。這樣,物業(yè)管理費(fèi)用收入和支出相抵后的結(jié)果為“零”。
(四) 管理者提取酬金原則
物業(yè)管理企業(yè)的利潤來源以物業(yè)管理費(fèi)用支出為基礎(chǔ),并按一定比例提取“管理者酬金”,即:管理者酬金 = 物業(yè)管理費(fèi)用支出×管理酬金比例。
三、 測算的有關(guān)說明
(一) 物業(yè)管理費(fèi)支出包括物業(yè)管理服務(wù)人員工資和福利費(fèi),公共設(shè)備、設(shè)施日常運(yùn)行、維護(hù)及保養(yǎng)費(fèi),綠化管理費(fèi),保潔衛(wèi)生費(fèi),保安費(fèi),辦公費(fèi)用,物業(yè)管理單位固定資產(chǎn)折舊費(fèi),稅費(fèi),利潤,開辦費(fèi)攤銷、不可預(yù)見費(fèi)。
(二) 有關(guān)費(fèi)用的說明
1、人員工資標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)市場化原則,參照成都行業(yè)工資水平,根據(jù)_________規(guī)模及高檔次的管理服務(wù)需求設(shè)定人員工資標(biāo)準(zhǔn),人員工資標(biāo)準(zhǔn)如下:
序號 職 務(wù) 月薪 備 注
1 中心經(jīng)理 4,000
2 品質(zhì)行政主管(中心經(jīng)理助理) 2,500
3 安全主管 1,800
4 工程維修主管 2,000
5 清潔綠化主管 1,800
6 高級管家 1,800
7 會(huì)計(jì)&nb
sp;1,400
8 出納 1,200
9 維修技工 1,200
10 安全班長1,100
11 安全員900
12 清潔工600
13 綠化工600
2、物資裝備的攤銷
物資裝備攤銷分兩部分進(jìn)行,單件價(jià)格在2,000元以上的物資裝備計(jì)入“固定資產(chǎn)”,依據(jù)財(cái)務(wù)制度按5年攤銷;單件價(jià)格在2,000元以下的物資裝備計(jì)入開辦費(fèi),按5年攤銷。
3、開辦費(fèi)攤銷
開辦費(fèi)的攤銷期限為5年。開辦期的人工成本在入伙前應(yīng)攤進(jìn)營銷成本中,不可預(yù)見費(fèi)根據(jù)物業(yè)管理行業(yè)慣例,不可預(yù)見費(fèi)提取率為物業(yè)管理成本支出的1.5%。開辦費(fèi)中的物資裝備的攤銷計(jì)算方法將物資裝備費(fèi)用的80%(4年)按5年攤銷進(jìn)管理成本中。
4、管理者酬金
依照四川省城市物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)暫行規(guī)定和行業(yè)慣例,每年按總支出的8%提取管理者酬金。
5、本體維修基金及專用基金按四川省及成都市有關(guān)規(guī)定收取。暫不測算。
第二節(jié) 經(jīng)費(fèi)測算
經(jīng)費(fèi)測算總表(單位:人民幣元)
序號 項(xiàng) 目 測算依據(jù) 月支出 備 注
1 人工成本 詳見人工費(fèi)測算明細(xì)表122,202.00
2 行政辦公費(fèi) 詳見辦公費(fèi)測算明細(xì)表14,406.67
3 設(shè)備/設(shè)施維護(hù)費(fèi) 詳見維護(hù)費(fèi)測算明細(xì)表 9,984.00
4 公用電費(fèi) 按經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)測算23,500.00
5 公用水費(fèi) 按經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)測算4,200.00
6 清潔費(fèi)(設(shè)施材料) 詳見清潔費(fèi)測算明細(xì)表10,233.00
7 綠化費(fèi) 詳見綠化費(fèi)測算明細(xì)表&
nbsp; 17,388.00
8 保安費(fèi) 詳見保安費(fèi)測算明細(xì)表 400 注:將開盤期間人工成本攤進(jìn)物管成本中
9 固定資產(chǎn)折舊 詳見固定資產(chǎn)測算明細(xì)表1,397.50
10 開辦費(fèi)攤銷 詳見開辦費(fèi)測算明細(xì)表3,036.87 23,994.13
11 小計(jì)206,748.03 227,705.30
12 不可預(yù)見費(fèi) 以上各項(xiàng)之和的2% 4,134.96 4,554.11
13 管理者酬金 以上各項(xiàng)之和的10.00%21,088.30 23,225.94
14 營業(yè)稅金及附加 以上各項(xiàng)之和的5.70% 13,222.36 14,562.66
15 總計(jì)245,193.66 270,048.01
16 每平方米月管理費(fèi)(不含電梯分?jǐn)? 69416.16平方米收費(fèi)面積 3.53 4.05
根據(jù)我們的測算,本項(xiàng)目管理費(fèi)月支出為245,193.66元(不含e型房每月電梯維護(hù)費(fèi)用),按照不同房型的價(jià)格、建筑面積比率,將管理費(fèi)分?jǐn)側(cè)缦?
房型系數(shù) 管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(元/平方米.月) 備 注
a 1.143 4.0
b 1.057 3.7
c、d 1 3.5
e 0.914 3.2 按照分?jǐn)傁禂?shù)測算e型房管理費(fèi)2.8元/平方米.月,加上電梯維護(hù)費(fèi)0.42元/平方米.月,實(shí)際管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為3.2元/平方米.月
(一)人工成本測算
序號 項(xiàng)目 人數(shù) 月薪 計(jì)算方法 月支出 備 注
1 工資
(1) 中心經(jīng)理 1 4,000 人數(shù) _ 月薪 4,000
(2) 品質(zhì)行政主管 1 2,500 人數(shù) _ 月薪 2,500
中心經(jīng)理助理
(3) 安全主管 1 1,800 人數(shù) _ 月薪 1,800
(4) 工程維修主管 1 2,000 人數(shù) _ 月薪 2,000
(5) 清潔綠化主管 1 1,800 人數(shù) _ 月薪 1,800
(6) 高級管家 3 1,800
人數(shù) _ 月薪 5,400
(7) 會(huì)計(jì) 1 1,400 人數(shù) _ 月薪 1,400
(8) 出納 1 1,200 人數(shù) _ 月薪 1,200
(9) 維修技工 7 1,200 人數(shù) _ 月薪 8,400
(10) 安全班長 31,100 人數(shù) _ 月薪 3,300
(11) 安全員 40 900 人數(shù) _ 月薪 36,000
(12) 清潔工 30 600 人數(shù) _ 月薪 18,000
(13) 綠化工 3600 人數(shù) _ 月薪 1,800
(14) 小計(jì) 94 87,600
2 三費(fèi)一金
(1) 福利待遇 工資總額_ 8% 7,008.00
(2) 培訓(xùn)費(fèi) 工資總額_ 8% 7,008.00
(3) 工會(huì)費(fèi) 工資總額_ 2% 1,752.00
(4) 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 工資總額_ 20%17,520.00
(5) 教育基金 工資總額_ 1.5% 1,314.00
(6) 小計(jì)34,602.00
3 合計(jì)122,202.00
(二)行政辦公費(fèi)
序號 項(xiàng)目 數(shù)量 單位 單價(jià) 計(jì)算方法 月支出 備注
1 辦公用品、低值易耗品
(1) 管理人員 10 人 20 數(shù)量 _ 單價(jià) 200.00
(2) 操作人員 80 人 5 數(shù)量 _ 單價(jià)400.00
小計(jì) 90 人 &nbs
p;600.00
2 通訊費(fèi)用
(1) 固定電話/傳真 5 部 150 數(shù)量 _ 單價(jià)750.00
(2) 移動(dòng)電話 2 部300 數(shù)量 _ 單價(jià)600.00
小計(jì)1,350.00
3 車輛使用費(fèi)用 2 部 1500 數(shù)量 _ 單價(jià) 3,000.00
4 員工宿舍租金 4 套 600 數(shù)量 _ 單價(jià)2,400.00
5 社區(qū)文化活動(dòng)費(fèi) 12 次1500 綜合測算1,500.00
6 服裝費(fèi)用
(1) 管理人員服裝 13 套900 11700 975.00
(2) 維修工服裝 7400 2800 233.33
(3) 清潔綠化工 34 270 9180 765.00
(4) 保安員 431000 43000 3583.33
(5) 小計(jì) 66680 5556.67
7 合計(jì) 14,406.67
(三)設(shè)施設(shè)備維護(hù)費(fèi)
序號 項(xiàng)目 數(shù)量 單位 單價(jià) 保養(yǎng)期 月支出 備注
1 電梯維保費(fèi) 8 臺600 12 4,800.00 不記入總費(fèi)用
2 電梯年檢費(fèi) 8 臺 400 / 266.67 不記入總費(fèi)用
3 電梯保險(xiǎn)費(fèi) 8 臺
4 強(qiáng)電系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)2,000.00
(1) 高壓供電系統(tǒng) 屏
(2) 低壓供電系統(tǒng) 屏
(3) 備用發(fā)電機(jī)維護(hù)費(fèi) 臺
小計(jì)2,000.00
5 給排水系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)800.00
(1) 給排水水泵維護(hù)費(fèi) 臺
(2) 給水水管維護(hù)費(fèi)
(3) 排水水管維護(hù)費(fèi)
(4) 消防水系統(tǒng)
消防箱 套
小計(jì) 800.00
6 室外景觀綠化水維護(hù)費(fèi) 500.00
7 游泳池維護(hù)費(fèi) 200.00
8 消防系統(tǒng)維保費(fèi) 500.00
9 弱電系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)2,500.00
(1) 消防弱電系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)
(2) 控制中心維護(hù)費(fèi)
(3) 保安監(jiān)控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)
(4) 防盜報(bào)警系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)
(5) 巡更系統(tǒng)維護(hù)費(fèi) &nbs
p;
(6) ic卡門禁統(tǒng)維護(hù)費(fèi)
(7) 停車場系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)
小計(jì) 2,500.00
10 建筑本體維修費(fèi)
11 設(shè)備維修零星材料費(fèi)600.00
小計(jì)9,600.00
12 不可預(yù)見費(fèi) 4%384.00
13 合計(jì)9,984.00
(四)公用水電費(fèi)
序號 項(xiàng)目 數(shù)量 單位 單價(jià) 保養(yǎng)期 月支出 備 注
1 公用電費(fèi) 50000 度 0.47 23,500.00
2 公用水費(fèi) 3500 噸 1.2 4,200.00
合計(jì) 27,700.00
(五)清潔費(fèi)
序號 項(xiàng)目 計(jì)算方法 月支出 備 注
1 基本清潔費(fèi)
(1) 清潔人工費(fèi) / /
(2) 工具/材料費(fèi) 綜合測算 2000
2 清潔設(shè)備折舊費(fèi) (5年分?jǐn)? 清潔工具 1333
總價(jià)80,000元
3 垃圾清運(yùn)費(fèi) 30天×1車/天×150元/車 4500
4 室外水景清潔費(fèi) 每月清洗1次1000
5 化糞池清理費(fèi) 每一年清洗2次400
7 消殺費(fèi) 綜合測算
;1000
8 總計(jì)10,233.00
(六)綠化費(fèi)
項(xiàng)目 數(shù)量 單位 單價(jià) 計(jì)算方法 月支出 備 注
綠化費(fèi)41400 m2 0.42 數(shù)量 _ 單價(jià) 17,388.00
(七)保安費(fèi)
項(xiàng) 目 計(jì)算方法 月支出 備 注
日常耗材、裝備保養(yǎng) 綜合測算400.00
(八)固定資產(chǎn)折舊
序號 項(xiàng)目 資產(chǎn)總額 計(jì)算方法 月支出 備 注
1 行政辦公設(shè)備 74,000.00 分5年攤消 1,233.33
2 工程設(shè)備 9,850.00 分5年攤消164.17
3 合計(jì) 1,397.50
附表:固定資產(chǎn)清單
(一) 行政辦公設(shè)備
項(xiàng) 目 數(shù) 量 單位 單價(jià) 金額 備 注
會(huì)議桌 1 套 3,000.00 3,000.00
大工作臺 1 套 2,000.00 2,000.00
復(fù)印機(jī) 1 臺 15,000.00 15,000.00
內(nèi)聯(lián)網(wǎng)絡(luò)電腦終端 10 臺 4,000.00 40,000.00
數(shù)碼照相機(jī) 1 部 4,000.00 4,000.00
電視機(jī) 5 臺 2,000.00 10,000.00
小計(jì)74,000.00
(二) 工程設(shè)備
項(xiàng) 目 數(shù) 量 單位 單價(jià) 金額 備注
200型室外疏通機(jī) 1 套 2,350.00 2,350.00
備用發(fā)電機(jī) 1 臺 5,000.00 5,000.00
臺鉆 1 臺 2,500.00 2,500.00
小計(jì) 9,850.00
合計(jì) 83,850.00
(
九)開辦費(fèi)攤銷
序號 項(xiàng)目 總額 計(jì)算方法 月支出 備注
1 開盤期間人工成本費(fèi) 1,211,883.00 按5年攤銷 20,198.05 攤?cè)霠I銷成本
2 除人工費(fèi)外其它開辦費(fèi)攤銷 227,765.00 按(80%)5年攤銷 3,036.87 攤?cè)胛锕艹杀?/p>
3 總開辦費(fèi) 1,439,648.00 按5年攤銷 23,994.13 全部攤?cè)胛锕艹杀?/p>
“________”的開辦期從2003年7月1日至2004年6月30日,為期12個(gè)月。在此期間,購置相應(yīng)的辦公設(shè)備、工程工具、治安消防用品、服裝等物資裝備,人員到位。開辦費(fèi)分五年攤銷。 開辦費(fèi)總表
項(xiàng)目 數(shù)量 駐場時(shí)間 單價(jià) 計(jì)算方法 開辦期支出
1 人工成本
(1) 工資
中心經(jīng)理 1 12 4,000.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 48,000.00
品質(zhì)行政主管(中心經(jīng)理助理) 1 10 2,500.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 25,000.00
安全主管 1 12 1,800.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 21,600.00
工程維修主管 112 2,000.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 24,000.00
清潔綠化主管 110 1,800.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 18,000.00
高級管家 6 61,800.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 64,800.00
會(huì)計(jì) 1 21,400.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 2,800.00
出納 1 21,200.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 2,400.00
維修技工 2 12 1,200.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 28,800.00
安管班長 3 12 1,100.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 39,600.00
安管員 40 12900.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 432,000.00
清潔工 35 12600.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 252,000.00
綠化工 2 12 600.00 數(shù)量 _ 駐場時(shí)間 _ 單價(jià) 14,400.00
小計(jì)973,400.00
(2) 三費(fèi)一金
福利費(fèi)工資總額 8% 77,872.00
工會(huì)經(jīng)費(fèi)工資總額 2% 19,468.00
社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)工資總額 13% 126,542.00
教育基金工資總額 1.5% 14,601.00
小計(jì) 238,483.00
合計(jì)1,211,883.00
2 行政辦公費(fèi)
(1) 辦公用品、低值易耗品 綜合測算 3,000.00
(2) 通訊費(fèi) 綜合測算 3,000.00
(3) 員工宿舍租金及水電費(fèi) 7 12 900.00 套數(shù) _ 開辦時(shí)間 _ 單價(jià) 75,600.00
合計(jì)81,600.00
3 入伙資料 350 60.00 21,000.00
4 辦公設(shè)備 見開辦期辦公設(shè)備清單 18,600.00
5 工程工具 見開辦期工程工具清單 14,710.00
6 治安消防用品 見開辦期治安消防用品清單 25,315.00
7 服裝 見開辦期低值裝備清單 66,540.00
總計(jì)1,439,648.00
1、 開辦期辦公設(shè)備清單
序號 項(xiàng) 目 數(shù)量 單位 單價(jià) 合計(jì)(元) 備 注
1 辦公家私 3 套 1,500.00 4,500.00
2 工作臺 10 套 500.00 5,000.00
3 轉(zhuǎn)椅 10 把 80.00 800.00
5 打印機(jī) 2 臺 700.00 1,400.00
6 文件柜 5 套 300.00 1,500.00
7 檔案柜 2 個(gè) 300.00 600.00
8 電話 5 部 100.00 500.00
9 傳真機(jī) 1 部 1,500.00 1,500.00
10 保險(xiǎn)柜 1 部 1,000.00 1,000.00
12 工具柜 5 套 200.00 1,000.00
13 飲水機(jī) 4 臺 200.00 800.00
第4篇 公司財(cái)務(wù)管理費(fèi)用工作流程
公司財(cái)務(wù)管理費(fèi)用崗工作流程
(一)部門日常費(fèi)用
審核原始憑證完整、合法、金額正確――→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊――→審核審批手續(xù)是否完備――→審核部門費(fèi)用支出進(jìn)度(如超季度計(jì)劃除分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,還須報(bào)總經(jīng)理審批;如超年度計(jì)劃額度,可拒絕報(bào)銷)――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用―相關(guān)明細(xì)科目(部門專項(xiàng))
貸:現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)收款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核。
注:(1)非工資性費(fèi)用支出須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù),填寫規(guī)范,大小寫一致,無涂改痕跡,增值稅票須嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。
(2)保證憑證及附件左上角整齊,附件長寬折疊以記賬憑證大小為度,不能帶有訂書釘。
(3)費(fèi)用審核依據(jù)《2001年費(fèi)用控制辦法》、《差旅費(fèi)開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)》、《通訊費(fèi)管理辦法》等,其要點(diǎn)有:計(jì)劃額度內(nèi)費(fèi)用須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部長審批;計(jì)劃外費(fèi)用須有總經(jīng)理批示的報(bào)告;市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)須經(jīng)總經(jīng)辦登記;招聘費(fèi)用須有人力資源部部長審核;差旅費(fèi)須附審批后的行程安排表,招待費(fèi)須附經(jīng)審批的招待費(fèi)用明細(xì)表。
(4)準(zhǔn)確使用明細(xì)科目(見科目表),正確選取專項(xiàng)。
(5)支取現(xiàn)金的憑證編制完畢,若遇出納無現(xiàn)金時(shí),應(yīng)暫時(shí)保存記賬憑證,待出納取回現(xiàn)金時(shí)通知領(lǐng)款。
(6)報(bào)銷人有前期欠款時(shí),報(bào)銷費(fèi)用一律先沖抵欠款。
(二)資金付出
1、審核月度資金計(jì)劃
每月28日根據(jù)年度費(fèi)用計(jì)劃、相關(guān)往來賬及合同――→審核管理部門下月資金使用計(jì)劃――→匯總資金計(jì)劃――→報(bào)財(cái)務(wù)部長審批
注:研究開發(fā)中心的合同執(zhí)行費(fèi)、行政事務(wù)部維修購置費(fèi)、人力資源部大型培訓(xùn)費(fèi)、財(cái)務(wù)部稅款及利息支出、黨群部群團(tuán)活動(dòng)費(fèi)等預(yù)見性較強(qiáng)的專項(xiàng)費(fèi)用,需在月度資金計(jì)劃中報(bào)出。
2、審核付款及報(bào)賬
(1)根據(jù)月度資金計(jì)劃核查付款項(xiàng)目――→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備――→登記資金計(jì)劃――→出納崗付款
注:付款金額計(jì)劃內(nèi)10萬元以下的,直接傳出納崗付款,計(jì)劃內(nèi)10萬元以上或計(jì)劃外款項(xiàng)須經(jīng)財(cái)務(wù)部長或財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。
(2)簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證(或附發(fā)票)――→收受管理部門相關(guān)人員交來的發(fā)票――→審核發(fā)票上的審批手續(xù)是否完備――→審核銀行票據(jù)存根上是否有領(lǐng)用或收款人簽字――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用――相關(guān)明細(xì)科目
貸:銀行存款――→傳主管崗復(fù)核
注:(1)付款時(shí)除預(yù)付款項(xiàng)或臨時(shí)外出采購的外,須憑發(fā)票。
(2)款項(xiàng)付出后,督促支票一星期內(nèi)報(bào)賬,匯票兩星期內(nèi)報(bào)賬。
(三)特殊費(fèi)用核算
1、辦公用品入庫與領(lǐng)用
(1)入庫:審核支票存根與發(fā)票對應(yīng)――→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與入庫單一致――→編制記賬憑證
借:低值易耗品---辦公用品庫
貸:銀行存款或現(xiàn)金――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
(2)領(lǐng)用:月末審核辦公用品明細(xì)賬――→審核辦公用品庫傳來的領(lǐng)用匯總表――→編制辦公用品領(lǐng)用憑證
借:管理費(fèi)用/營業(yè)費(fèi)用――辦公用品(部門專項(xiàng))
----清潔費(fèi)
貸:低值易耗品――辦公用品庫――→傳主管崗復(fù)核
注:(1)辦公用品由行政事務(wù)部按部門上報(bào)計(jì)劃,控制統(tǒng)一購進(jìn),辦理入庫手續(xù),由各部門按月領(lǐng)用。
(2)年末組織對辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)。
2、修理費(fèi)
(1)汽車維修
審核車隊(duì)核算員傳來的車輛運(yùn)行費(fèi)用――→審核車隊(duì)核算員輔助賬并簽章――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用――修理費(fèi)―相關(guān)明細(xì)科目
貸:現(xiàn)金/銀行存款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注:若已通過銀行付出款項(xiàng),應(yīng)將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。
(2)零星維修
根據(jù)行政事務(wù)部傳來的修理發(fā)票――→審核發(fā)票是否注明修理項(xiàng)目及承擔(dān)部門(如有承擔(dān)部門,須部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可)――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用――修理費(fèi)―相關(guān)明細(xì)科目
貸:現(xiàn)金/銀行存款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注:(1)考慮到由行政事務(wù)統(tǒng)一組織的廠房設(shè)施維修,由行政事務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算,故維修也可能涉及管理費(fèi)用以外的制造費(fèi)用等。
(3)維修物資
①入庫:審核支票存根與發(fā)票對應(yīng)――→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與入庫單一致――→編制記賬憑證
借:工程物資――專用材料―維修材料
貸:銀行存款或現(xiàn)金――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
②領(lǐng)用:每季度末審核維修物資明細(xì)賬――→審核倉庫傳來的領(lǐng)用匯總表――→編制維修物資領(lǐng)用憑證
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用――修理費(fèi)(相關(guān)明細(xì)科目)
貸:工程物資――專用材料―維修材料――→傳主管崗復(fù)核
注:(1)維修物資指由行政事務(wù)部根據(jù)修理需要購入的木材等,供木工房零星領(lǐng)出應(yīng)用。
(2)審核具體依據(jù)《工程維修物資核算管理辦法》。
(3)年末組織對維修物資進(jìn)行盤點(diǎn)。
3、研究開發(fā)費(fèi)
審核產(chǎn)品開發(fā)中心傳來的發(fā)票――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用――研究開發(fā)費(fèi)
貸:現(xiàn)金/銀行存款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注:(1)若已通過銀行付出款項(xiàng),應(yīng)將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。
(2)研究開發(fā)費(fèi)包括產(chǎn)品開發(fā)中心購買檢驗(yàn)實(shí)驗(yàn)工具器具(按固定資產(chǎn)管理的除外)、實(shí)驗(yàn)藥材、實(shí)驗(yàn)費(fèi)用、臨床費(fèi)用、中藥品種保護(hù)費(fèi)等。
4、無形資產(chǎn)攤銷
月末攤銷無形資產(chǎn)――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用――無形資產(chǎn)攤銷
貸:無形資產(chǎn)――→傳主管崗復(fù)核
注:無形資產(chǎn)按10年攤銷,每月攤銷金額=原值/(10_12)
(四)財(cái)務(wù)費(fèi)用
簽收出納崗傳遞來的利息收入、利息支出、手續(xù)費(fèi)結(jié)算單――→登記資金計(jì)劃――→編制記賬憑證
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用――相關(guān)明細(xì)科目
貸:銀行存款――→傳主管崗復(fù)核
注:根據(jù)利息支出時(shí)間、金額及時(shí)向出納查詢余額是否足夠支付利息,提醒出納及時(shí)劃轉(zhuǎn)資金保證付息。
(五)貸款、還款
簽收出納傳來的銀行貸款上賬憑證或還款憑證――→登記貸款期限、還款日期、利率――→編制記賬憑證
借:銀行存款借:短期借款
貸:短期借款貸:銀行存款――→傳主管崗復(fù)核
注:(1)憑證摘要欄須注明貸款起止日期、利率。
(2)根據(jù)還款時(shí)間、金額編入財(cái)務(wù)部月度資金計(jì)劃中,及時(shí)提醒財(cái)務(wù)部長安排還貸資金。
(六)其他應(yīng)收款核算及管理
1、借款:審核是否還清前欠款――→審核借款額度――→登記還款時(shí)間――→編制記賬憑證
借:其他應(yīng)收款
貸:現(xiàn)金――→出納崗
注:(1)前欠不清者,拒絕再借。
(2)摘要欄中須注明借款用途、還款日期。
2、還款:開具還款收據(jù)――→傳出納崗收款――→根據(jù)出納崗收款簽字后的收據(jù)第三聯(lián)編制記賬憑證
借:現(xiàn)金
貸:其他應(yīng)收款――→出納崗
3、清理、催收:
(1)直接從借款人報(bào)銷費(fèi)用中扣還,并及時(shí)將欠款人名單通知其他崗位。
(2)月末倒數(shù)第2天清理各部門人員借款情況――→編制“部門借款情況明細(xì)表”(列明借款人、借款金額、是否逾期)――→下發(fā)各部門提醒借款人歸還――→截至5日到期仍有未還款者――→編制“扣款明細(xì)表”(列明應(yīng)扣款人、本月扣款金額)――→通知工資福利崗從借款人工資中扣除(如涉及銷售人員扣款,傳遞給銷售會(huì)計(jì)予以扣款)
注:欠款逾期未還者,報(bào)銷費(fèi)用款一律先沖減欠款。
(七)管理性工作
1、每月10日根據(jù)部門費(fèi)用計(jì)劃額度出具費(fèi)用通報(bào),下發(fā)至各部門負(fù)責(zé)人,并提請超支或有超支跡象的部門注意。
2、每季度結(jié)束后15天出具費(fèi)用分析報(bào)告,能為公司費(fèi)用管理控制提出合理化建議。
3、參與制定和完善公司費(fèi)用控制辦法。
4、參與年度費(fèi)用控制計(jì)劃的制定。
5、及時(shí)清理催收其他應(yīng)收款項(xiàng)。
6、參與制定和完善公司其他應(yīng)收款管理辦法。
7、定期、不定期審核辦公用品庫、工程物資庫賬簿,保持賬實(shí)相符。
(八)工作要求
1、熟悉公司費(fèi)用管理辦法、財(cái)務(wù)制度、資金使用辦法等相關(guān)制度。
2、了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容,做好與各崗位的銜接工作。
第5篇 公司管理費(fèi)用財(cái)務(wù)崗工作流程
公司管理費(fèi)用(財(cái)務(wù))崗工作流程
(一)部門日常費(fèi)用
審核原始憑證完整、合法、金額正確――→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊――→審核審批手續(xù)是否完備――→審核部門費(fèi)用支出進(jìn)度(如超季度計(jì)劃除分管領(lǐng)導(dǎo)審批后,還須報(bào)總經(jīng)理審批;如超年度計(jì)劃額度,可拒絕報(bào)銷)――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用―相關(guān)明細(xì)科目(部門專項(xiàng))
貸:現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)收款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核。
注:
(1)非工資性費(fèi)用支出須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù),填寫規(guī)范,大小寫一致,無涂改痕跡,增值稅票須嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。
(2)保證憑證及附件左上角整齊,附件長寬折疊以記賬憑證大小為度,不能帶有訂書釘。
(3)費(fèi)用審核依據(jù)《2001年費(fèi)用控制辦法》、《差旅費(fèi)開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)》、《通訊費(fèi)管理辦法》等,其要點(diǎn)有:計(jì)劃額度內(nèi)費(fèi)用須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部長審批;計(jì)劃外費(fèi)用須有總經(jīng)理批示的報(bào)告;市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)須經(jīng)總經(jīng)辦登記;招聘費(fèi)用須有人力資源部部長審核;差旅費(fèi)須附審批后的行程安排表,招待費(fèi)須附經(jīng)審批的招待費(fèi)用明細(xì)表。
(4)準(zhǔn)確使用明細(xì)科目(見科目表),正確選取專項(xiàng)。
(5)支取現(xiàn)金的憑證編制完畢,若遇出納無現(xiàn)金時(shí),應(yīng)暫時(shí)保存記賬憑證,待出納取回現(xiàn)金時(shí)通知領(lǐng)款。
(6)報(bào)銷人有前期欠款時(shí),報(bào)銷費(fèi)用一律先沖抵欠款。
(二)資金付出
1、審核月度資金計(jì)劃
每月28日根據(jù)年度費(fèi)用計(jì)劃、相關(guān)往來賬及合同――→審核管理部門下月資金使用計(jì)劃――→匯總資金計(jì)劃――→報(bào)財(cái)務(wù)部長審批
注:研究開發(fā)中心的合同執(zhí)行費(fèi)、行政事務(wù)部維修購置費(fèi)、人力資源部大型培訓(xùn)費(fèi)、財(cái)務(wù)部稅款及利息支出、黨群部群團(tuán)活動(dòng)費(fèi)等預(yù)見性較強(qiáng)的專項(xiàng)費(fèi)用,需在月度資金計(jì)劃中報(bào)出。
2、審核付款及報(bào)賬
(1)根據(jù)月度資金計(jì)劃核查付款項(xiàng)目――→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備――→登記資金計(jì)劃――→出納崗付款
注:付款金額計(jì)劃內(nèi)10萬元以下的,直接傳出納崗付款,計(jì)劃內(nèi)10萬元以上或計(jì)劃外款項(xiàng)須經(jīng)財(cái)務(wù)部長或財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。
(2)簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證(或附發(fā)票)――→收受管理部門相關(guān)人員交來的發(fā)票――→審核發(fā)票上的審批手續(xù)是否完備――→審核銀行票據(jù)存根上是否有領(lǐng)用或收款人簽字――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用――相關(guān)明細(xì)科目
貸:銀行存款――→傳主管崗復(fù)核
注:(1)付款時(shí)除預(yù)付款項(xiàng)或臨時(shí)外出采購的外,須憑發(fā)票。
(2)款項(xiàng)付出后,督促支票一星期內(nèi)報(bào)賬,匯票兩星期內(nèi)報(bào)賬。
(三)特殊費(fèi)用核算
1、辦公用品入庫與領(lǐng)用
(1)入庫:審核支票存根與發(fā)票對應(yīng)――→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與入庫單一致――→編制記賬憑證
借:低值易耗品---辦公用品庫
貸:銀行存款或現(xiàn)金――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
(2)領(lǐng)用:月末審核辦公用品明細(xì)賬――→審核辦公用品庫傳來的領(lǐng)用匯總表――→編制辦公用品領(lǐng)用憑證
借:管理費(fèi)用/營業(yè)費(fèi)用――辦公用品(部門專項(xiàng))
----清潔費(fèi)
貸:低值易耗品――辦公用品庫――→傳主管崗復(fù)核
注:(1)辦公用品由行政事務(wù)部按部門上報(bào)計(jì)劃,控制統(tǒng)一購進(jìn),辦理入庫手續(xù),由各部門按月領(lǐng)用。
(2)年末組織對辦公用品進(jìn)行盤點(diǎn)。
2、修理費(fèi)
(1)汽車維修
審核車隊(duì)核算員傳來的車輛運(yùn)行費(fèi)用――→審核車隊(duì)核算員輔助賬并簽章――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用――修理費(fèi)―相關(guān)明細(xì)科目
貸:現(xiàn)金/銀行存款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注:若已通過銀行付出款項(xiàng),應(yīng)將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。
(2)零星維修
根據(jù)行政事務(wù)部傳來的修理發(fā)票――→審核發(fā)票是否注明修理項(xiàng)目及承擔(dān)部門(如有承擔(dān)部門,須部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可)――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用――修理費(fèi)―相關(guān)明細(xì)科目
貸:現(xiàn)金/銀行存款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注:
(1)考慮到由行政事務(wù)統(tǒng)一組織的廠房設(shè)施維修,由行政事務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算,故維修也可能涉及管理費(fèi)用以外的制造費(fèi)用等。
(2)維修物資
①入
庫:審核支票存根與發(fā)票對應(yīng)――→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與入庫單一致――→編制記賬憑證
借:工程物資――專用材料―維修材料
貸:銀行存款或現(xiàn)金――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
②領(lǐng)用:每季度末審核維修物資明細(xì)賬――→審核倉庫傳來的領(lǐng)用匯總表――→編制維修物資領(lǐng)用憑證
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用――修理費(fèi)(相關(guān)明細(xì)科目)
貸:工程物資――專用材料―維修材料――→傳主管崗復(fù)核
注:
(1)維修物資指由行政事務(wù)部根據(jù)修理需要購入的木材等,供木工房零星領(lǐng)出應(yīng)用。
(2)審核具體依據(jù)《工程維修物資核算管理辦法》。
(3)年末組織對維修物資進(jìn)行盤點(diǎn)。
3、研究開發(fā)費(fèi)
審核產(chǎn)品開發(fā)中心傳來的發(fā)票――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用――研究開發(fā)費(fèi)
貸:現(xiàn)金/銀行存款――→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗,不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注:
(1)若已通過銀行付出款項(xiàng),應(yīng)將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。
(2)研究開發(fā)費(fèi)包括產(chǎn)品開發(fā)中心購買檢驗(yàn)實(shí)驗(yàn)工具器具(按固定資產(chǎn)管理的除外)、實(shí)驗(yàn)藥材、實(shí)驗(yàn)費(fèi)用、臨床費(fèi)用、中藥品種保護(hù)費(fèi)等。
4、無形資產(chǎn)攤銷
月末攤銷無形資產(chǎn)――→編制記賬憑證
借:管理費(fèi)用――無形資產(chǎn)攤銷
貸:無形資產(chǎn)――→傳主管崗復(fù)核
注:無形資產(chǎn)按10年攤銷,每月攤銷金額=原值/(10_12)
(四)財(cái)務(wù)費(fèi)用
簽收出納崗傳遞來的利息收入、利息支出、手續(xù)費(fèi)結(jié)算單――→登記資金計(jì)劃――→編制記賬憑證
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用――相關(guān)明細(xì)科目
貸:銀行存款――→傳主管崗復(fù)核
注:根據(jù)利息支出時(shí)間、金額及時(shí)向出納查詢余額是否足夠支付利息,提醒出納及時(shí)劃轉(zhuǎn)資金保證付息。
(五)貸款、還款
簽收出納傳來的銀行貸款上賬憑證或還款憑證――→登記貸款期限、還款日期、利率――→編制記賬憑證
借:銀行存款借:短期借款
貸:短期借款貸:銀行存款――→傳主管崗復(fù)核
注:
(1)憑證摘要欄須注明貸款起止日期、利率。
(2)根據(jù)還款時(shí)間、金額編入財(cái)務(wù)部月度資金計(jì)劃中,及時(shí)提醒財(cái)務(wù)部長安排還貸資金。
(六)其他應(yīng)收款核算及管理
1、借款:審核是否還清前欠款――→審核借款額度――→登記還款時(shí)間――→編制記賬憑證
借:其他應(yīng)收款
貸:現(xiàn)金――→出納崗
注:
(1)前欠不清者,拒絕再借。
(2)摘要欄中須注明借款用途、還款日期。
2、還款:開具還款收據(jù)――→傳出納崗收款――→根據(jù)出納崗收款簽字后的收據(jù)第三聯(lián)編制記賬憑證
借:現(xiàn)金
貸:其他應(yīng)收款――→出納崗
3、清理、催收:
(1)直接從借款人報(bào)銷費(fèi)用中扣還,并及時(shí)將欠款人名單通知其他崗位。
(2)月末倒數(shù)第2天清理各部門人員借款情況――→編制“部門借款情況明細(xì)表”(列明借款人、借款金額、是否逾期)――→下發(fā)各部門提醒借款人歸還――→截至5日到期仍有未還款者――→編制“扣款明細(xì)表”(列明應(yīng)扣款人、本月扣款金額)――→通知工資福利崗從借款人工資中扣除(如涉及銷售人員扣款,傳遞給銷售會(huì)計(jì)予以扣款)
注:欠款逾期未還者,報(bào)銷費(fèi)用款一律先沖減欠款。
(七)管理性工作
1、每月10日根據(jù)部門費(fèi)用計(jì)劃額度出具費(fèi)用通報(bào),下發(fā)至各部門負(fù)責(zé)人,并提請超支或有超支跡象的部門注意。
2、每季度結(jié)束后15天出具費(fèi)用分析報(bào)告,能為公司費(fèi)用管理控制提出合理化建議。
3、參與制定和完善公司費(fèi)用控制辦法。
4、參與年度費(fèi)用控制計(jì)劃的制定。
5、及時(shí)清理催收其他應(yīng)收款項(xiàng)。
6、參與制定和完善公司其他應(yīng)收款管理辦法。
7、定期、不定期審核辦公用品庫、工程物資庫賬簿,保持賬實(shí)相符。
(八)工作要求
1、
熟悉公司費(fèi)用管理辦法、財(cái)務(wù)制度、資金使用辦法等相關(guān)制度。
2、了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容,做好與各崗位的銜接工作。
第6篇 物業(yè)管理費(fèi)用收取程序
項(xiàng)目物業(yè)管理費(fèi)用的收取程序
1.0目的
對物業(yè)管理費(fèi)用收取過程進(jìn)行控制,規(guī)范物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)的收取和使用,確保公司和業(yè)主的利益得到保障,保證物業(yè)管理工作的正常運(yùn)作。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)服務(wù)中心所轄物業(yè)的物業(yè)管理費(fèi)、有償服務(wù)費(fèi)及代收水費(fèi)的收繳。
3.0職責(zé)
3.1物業(yè)服務(wù)中心客戶服務(wù)部負(fù)責(zé)參照有關(guān)規(guī)定制訂物業(yè)管理及服務(wù)的各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
3.2物業(yè)服務(wù)中心主任負(fù)責(zé)審核各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)并監(jiān)督費(fèi)用收取的執(zhí)行情況。
3.3物業(yè)公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
3.4物業(yè)服務(wù)中心客戶服務(wù)部內(nèi)勤助理按規(guī)定具體負(fù)責(zé)各項(xiàng)費(fèi)用的收取工作。
3.5物業(yè)公司財(cái)務(wù)部主任負(fù)責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)物業(yè)服務(wù)中心財(cái)務(wù)工作。
4.0工作程序
收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的制定
4.1.1管理費(fèi)、代收代繳水電費(fèi)用、有償服務(wù)費(fèi)用的收取標(biāo)準(zhǔn)由物業(yè)服務(wù)中心參照政府有關(guān)職能部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)制訂,經(jīng)物業(yè)服務(wù)中心主任審核、物業(yè)總經(jīng)理批準(zhǔn),報(bào)物價(jià)局備案后執(zhí)行。
4.1.2物業(yè)服務(wù)中心在業(yè)主入伙時(shí)即建立《物業(yè)管理費(fèi)用收費(fèi)一覽表》,明確每個(gè)業(yè)主的物業(yè)管理費(fèi)用收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
4.2 管理費(fèi)的收取和水費(fèi)的代收代繳。
4.2.1物業(yè)服務(wù)中心根據(jù)與業(yè)主約定的前期物業(yè)管理服務(wù)合同的日期之日起計(jì)收管理費(fèi)。
4.2.2 每月底物業(yè)服務(wù)中心內(nèi)勤助理核算各業(yè)主的物業(yè)管理費(fèi)用。
4.2.3物業(yè)服務(wù)中心內(nèi)勤助理按物業(yè)服務(wù)中心設(shè)備維護(hù)部抄錄水表讀數(shù),按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)核算打單。(預(yù)付費(fèi)除外)
4.2.4 每次的《收費(fèi)通知單》由物業(yè)服務(wù)中心客戶服務(wù)部于每月5日前發(fā)放到各業(yè)主/用戶信箱。
4.3有償服務(wù)收費(fèi)
4.3.1物業(yè)服務(wù)中心設(shè)備維護(hù)部向住戶提供有償服務(wù)時(shí),如實(shí)填寫《有償維修服務(wù)單》,寫明人工服務(wù)費(fèi)、材料費(fèi)及總金額等,維修完成后并請業(yè)主對有償服務(wù)進(jìn)行驗(yàn)收及在《有償維修服務(wù)單》上簽名確認(rèn)?！队袃斁S修服務(wù)單》一式四聯(lián),第一聯(lián)(白聯(lián))為發(fā)單部門保留,第二聯(lián)(紅聯(lián))交內(nèi)勤助理保留備存,第三聯(lián)(藍(lán)聯(lián))實(shí)施部門保留,第四聯(lián)(黃聯(lián))為客戶保留。
4.4.2物業(yè)服務(wù)中心財(cái)務(wù)部內(nèi)勤助理根據(jù)《有償維修服務(wù)單》(紅聯(lián)),收取費(fèi)用時(shí)須:
審核《有償維修服務(wù)單》是否有錯(cuò)誤之處;
參照《便民有償服務(wù)價(jià)格表》核對《維修服務(wù)單》相關(guān)欄目中的金額;
以上無誤后再收取相關(guān)費(fèi)用。
4.5監(jiān)督管理
4.5.1收款票據(jù)均由物業(yè)服務(wù)中心專人負(fù)責(zé)保管,發(fā)票的使用由物業(yè)公司出納在辦理領(lǐng)用、驗(yàn)銷手續(xù)后由物業(yè)公司財(cái)務(wù)部到稅務(wù)局核銷.
4.5.2收費(fèi)需領(lǐng)取收款票據(jù)時(shí),根據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行登記.
4.5.3票據(jù)使用完畢后,領(lǐng)出人要把存根聯(lián)及時(shí)交財(cái)務(wù)票據(jù)保管人,并即時(shí)結(jié)清。
4.6違章處理
4.6.1業(yè)主/租戶逾期未交納管理費(fèi)的,超過規(guī)定時(shí)間后,由物業(yè)服務(wù)中心客戶服務(wù)部發(fā)出《催款通知書》和《催款函》,限時(shí)繳交。
4.6.2《催款通知書》和《催款函》發(fā)出后,過期拒不繳交又無正當(dāng)理由的,物業(yè)服務(wù)中心按《業(yè)主臨時(shí)管理規(guī)約》、物業(yè)管理服務(wù)合同及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第7篇 分公司物業(yè)管理費(fèi)用收取規(guī)程
分公司物業(yè)管理費(fèi)用的收取規(guī)程
1目的
本程序明確分公司定期對顧客進(jìn)行物業(yè)管理各項(xiàng)費(fèi)用收取的工作流程,以保證分公司有效并及時(shí)地收取各項(xiàng)費(fèi)用,并對收費(fèi)過程的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行控制。
2適用范圍
本程序適用于綜合室和各管理處關(guān)于物業(yè)管理各項(xiàng)費(fèi)用的收取業(yè)務(wù)。
3職責(zé)
3.1綜合室負(fù)責(zé)物業(yè)管理費(fèi)、材料費(fèi)、水電費(fèi)等費(fèi)用的直接收取和維修費(fèi)用的間接收取。
3.2公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對物業(yè)管理費(fèi)用的收取進(jìn)行檢查、監(jiān)督。
3.3綜合室負(fù)責(zé)物業(yè)管理費(fèi)、材料費(fèi)、水電費(fèi)用的計(jì)算。
3.4各管理處負(fù)責(zé)對住戶的日常直接服務(wù),包括抄報(bào)水電表讀數(shù)、下發(fā)通知等,并負(fù)責(zé)零星維修服務(wù)費(fèi)用的收取和集中上繳以及住戶裝修保證金控制和核收。
4實(shí)施程序
4.1顧客每月費(fèi)用的收繳
4.1.1綜合室負(fù)責(zé)顧客物業(yè)管理費(fèi)用的收取工作,并接受公司財(cái)務(wù)部的檢查和監(jiān)督。
4.1.2綜合室根據(jù)物業(yè)管理委托合同和各管理處上報(bào)上月水電表讀數(shù),于當(dāng)月5日至10日計(jì)算上月收繳費(fèi)用。
4.1.3綜合室核單、分類,并在每月10日前將通知單分送各管理處,再由各管理處送至顧客手中。
4.1.4如果顧客對通知單上的費(fèi)用收取有疑義,管理處協(xié)助到綜合室查詢。如無誤,于每月15日到銀行托收。
4.1.5每月顧客到綜合室交款時(shí),出納清點(diǎn)現(xiàn)金或?qū)徍酥睙o誤后,開具發(fā)票交給顧客。
4.1.6如果顧客用支票方式支付、出納應(yīng)讓顧客留下電話號碼并用專用的支票登記簿逐筆登記所有支票。
4.2拖欠費(fèi)用的催繳
4.2.1顧客如果由于自身原因延遲至下月交款,綜合室按深圳市物業(yè)管理有關(guān)法規(guī)文件按日收取萬分之五的滯納金。
4.2.2綜合室于當(dāng)月下旬統(tǒng)計(jì)顧客未繳款情況,于下月5日之前送管理處備查。催款按如下方式和順序進(jìn)行:電話提醒、書面通知或致函給工行后勤服務(wù)中心協(xié)助催款。
4.2.3管理處根據(jù)綜合室送來顧客拖欠費(fèi)用備忘錄,對拖欠費(fèi)三個(gè)月以上的顧客,按物業(yè)委托管理合同有關(guān)規(guī)定采取相關(guān)措施或按法律程序處理。
4.3委托銀行收款
4.3.1顧客采用委托銀行收款方式交納物業(yè)管理費(fèi)、水電費(fèi),由管理處辦理特種委托收款合同,報(bào)綜合室備案。
4.3.2顧客可分為單位和個(gè)人兩類。對單位顧客,首先確認(rèn)收費(fèi)通知單,再開出正式發(fā)票送交顧客,由顧客通過銀行劃款到分公司開戶行。
4.3.3綜合室在收到分公司開戶行的單位顧客收款通知后,依據(jù)通知聯(lián)作帳務(wù)處理。
4.3.4綜合室應(yīng)于當(dāng)月中旬,將顧客(個(gè)人)代收物業(yè)管理費(fèi)、水電費(fèi)明細(xì)單、磁盤及劃款通知單送交銀行。
4.3.5綜合室于下旬收到銀行的個(gè)人托收電腦單及進(jìn)帳單后,審核、統(tǒng)計(jì)個(gè)人顧客交款情況,并作相應(yīng)帳戶處理。
4.3.6如果個(gè)人顧客的存款不足,綜合室將比照4.2拖欠費(fèi)用的催繳程序處理。
5相關(guān)文件和質(zhì)量記錄表格
5.1《物業(yè)管理委托合同》
5.2《收費(fèi)通知單》
第8篇 某某生活小區(qū)管理費(fèi)用的繳付規(guī)定
某生活小區(qū)管理費(fèi)用的繳付規(guī)定
一、按照物業(yè)管理法規(guī)規(guī)定,業(yè)主首次的業(yè)服務(wù)費(fèi)自建設(shè)單位發(fā)生交房通知書的次月起計(jì)算,由業(yè)主在辦理入住手續(xù)時(shí)支付。
二、業(yè)主按年交納物業(yè)服務(wù)費(fèi)用,首次交費(fèi)期滿,業(yè)主按一年1次交納物業(yè)服務(wù)費(fèi),時(shí)間為每年3月30日前履行交費(fèi)義務(wù)。
三、本小區(qū)的各項(xiàng)物業(yè)服務(wù)費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)詳見經(jīng)物價(jià)部門審核批準(zhǔn)的《收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)》_(標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)公示)。
四、根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定,不論房屋是否空置、使用或出租,該物業(yè)業(yè)主必須足額繳付管理費(fèi)及其它應(yīng)付費(fèi)用。
五、若業(yè)主將物業(yè)出租供第三方使用,請業(yè)主與物業(yè)使用人就物業(yè)服務(wù)費(fèi)的繳付事宜進(jìn)行約定,但這種約定不得對抗物業(yè)管理處向業(yè)主催繳費(fèi)用的權(quán)利。
六、物業(yè)服務(wù)企業(yè)有權(quán)采取適當(dāng)行動(dòng)追繳業(yè)主所欠物業(yè)服務(wù)費(fèi)或其他應(yīng)繳費(fèi)用,包括向業(yè)主依據(jù)《臨時(shí)管理規(guī)約》、《前期物業(yè)服務(wù)合同》征收違約金每日千分之三;追繳無果,物業(yè)服務(wù)企業(yè)可向人民法院起訴。
第9篇 辦公用品管理費(fèi)用支出實(shí)施細(xì)則
為提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益,規(guī)范公司的辦公用品的領(lǐng)用支出,更好地維護(hù)公司利益,結(jié)合公司實(shí)際,制定本細(xì)則。
第一章 辦公用品的申領(lǐng)
第一條 為加強(qiáng)對公司辦公用品的管理,原則上應(yīng)統(tǒng)一由行管部負(fù)責(zé)采購。
第二條 辦公用品采用每兩個(gè)月一次的發(fā)放制度,各部門應(yīng)以部門為單位將需求計(jì)劃明細(xì)表報(bào)到行政管理部,申報(bào)時(shí)間為單月的5日前。
第三條 行管部按照公司《經(jīng)營預(yù)算管理辦法》,將各部門辦公用品費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并上報(bào)總經(jīng)理,審批后按其《支付管理辦法》執(zhí)行。
第四條 辦公用品領(lǐng)用的范圍見副表。各部門領(lǐng)用辦公用品,應(yīng)按所報(bào)需求計(jì)劃明細(xì)表于雙月的25日―26日到行管部領(lǐng)取。
第五條 行管部建立部門《辦公用品領(lǐng)用臺帳》,部門領(lǐng)用人均需簽字確認(rèn)所領(lǐng)辦公用品;價(jià)值在50元以上的辦公用品如硒鼓、墨盒、計(jì)算器、電話等需以舊換新,由行政管理部負(fù)責(zé)監(jiān)督落實(shí)。
第六條 各部如領(lǐng)取復(fù)印紙張1包以上(含1包)要通過部門經(jīng)理同意并進(jìn)行登記,由行政管理部審核報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取;復(fù)印需要將復(fù)印的內(nèi)容、數(shù)量進(jìn)行登記,計(jì)入該部辦公用品臺帳。
第七條 下屬子公司領(lǐng)用復(fù)印紙或進(jìn)行復(fù)印的,要經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并按照現(xiàn)有文 秘 家 園規(guī)定持部門經(jīng)理簽單復(fù)印,費(fèi)用由行管部按季度進(jìn)行核算、結(jié)帳。
第二章 辦公用品的使用和管理
第八條 各部門應(yīng)妥善保管所領(lǐng)辦公用品,日常辦公用品(如簽字筆)損壞、丟失均由部門自行處理解決。
第九條 各部門所用辦公用品,單價(jià)在__元以上(含__元),均屬貴重物品,應(yīng)到行政管理部進(jìn)行備案登記,使用部門應(yīng)指定專人保管,制定保管措施及外借登記手續(xù)。損壞、丟失的按總價(jià)的5%-10%賠償。
第十條 共用的貴重物品如攝象機(jī)、照相機(jī)、復(fù)印機(jī)、投影儀等,由行管部指定專人負(fù)責(zé)保管和使用,并負(fù)責(zé)產(chǎn)品的維修、保養(yǎng)。如需外借,必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),保管人員不得擅自外借,如因私自借出或使用保管不善造成損壞、丟失的,按價(jià)款的10%進(jìn)行賠償。
第三章 公司公用性辦公設(shè)施的管理
第十條 辦公樓內(nèi)、外公用設(shè)施部分如照明用燈、開關(guān)、水暖管件等;公司樓內(nèi)保潔、洗手間等用品;公司院內(nèi)、院外綠地的維護(hù)保養(yǎng)、補(bǔ)種;滅鼠、滅蟑、滅蠅等由行政管理部根據(jù)需求按季度或月報(bào)預(yù)算并負(fù)責(zé)落實(shí)。
第十一條 公司院內(nèi)的消防、安保等設(shè)備、設(shè)施的保養(yǎng)、維修由行政管理部、經(jīng)管部根據(jù)需求報(bào)預(yù)算并負(fù)責(zé)落實(shí)。
第十二條 公司公務(wù)用車的維修費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)、汽油費(fèi)、車船使用稅、保險(xiǎn)費(fèi)、過橋停車費(fèi)等由行政管理部按照需求報(bào)預(yù)算并負(fù)責(zé)落實(shí)。
第十三條 公司網(wǎng)絡(luò)、各部門計(jì)算機(jī)及配件,由經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)維修、保養(yǎng),以確保各部門正常工作。
第10篇 z園物業(yè)管理費(fèi)用收繳工作規(guī)程
荔園物業(yè)管理費(fèi)用收繳工作規(guī)程
1 目的
為了加強(qiáng)對物業(yè)管理費(fèi)用收繳的規(guī)范管理,確保物業(yè)管理費(fèi)用收繳工作的順利開展。
2 適用范圍
適用于各類物業(yè)管理費(fèi)用的收繳。
3 職責(zé)
3.1 公司經(jīng)理負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行本規(guī)程。
3.2 客服部主管負(fù)責(zé)管理費(fèi)用催繳工作的過程實(shí)施和控制。
3.3 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)物業(yè)管理費(fèi)用的收取。
3.4 物業(yè)助理和各相關(guān)部門負(fù)責(zé)具體執(zhí)行本規(guī)程。
4 工作規(guī)程
1 物業(yè)管理費(fèi)用主要指物業(yè)管理費(fèi)、水電費(fèi)、裝修管理有關(guān)費(fèi)用、有償維修費(fèi)用及停車管理服務(wù)費(fèi)等。
2 物業(yè)管理費(fèi)用的收繳統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)。
3 物業(yè)管理費(fèi)用的計(jì)算日期是:每個(gè)自然月。
4 物業(yè)管理費(fèi)用的集中收繳日期是:每月1日至10日收取當(dāng)月的管理費(fèi)用。
5 物業(yè)管理費(fèi)用的收繳步驟
1)由工程部負(fù)責(zé)水、電的管理人員在每月25日左右對有關(guān)水、電表進(jìn)行抄讀,并將抄讀結(jié)果及時(shí)記錄于水、電抄讀記錄表,全部抄讀結(jié)束后,應(yīng)及時(shí)將抄讀結(jié)果報(bào)給財(cái)務(wù)部,同時(shí)應(yīng)復(fù)印一份留底。
2)由服務(wù)中心客服前臺將每月的《維修單》的第三聯(lián)進(jìn)行整理后在每月25日左右一同交給財(cái)務(wù)部。
3)財(cái)務(wù)部根據(jù)工程部人員抄讀的水/電結(jié)果、《維修單》的維修費(fèi)用和住戶使用物業(yè)的實(shí)際情況,將住戶的所有費(fèi)用及時(shí)計(jì)入電腦收費(fèi)系統(tǒng)。在每月30日前電腦打印出《交款通知書》,然后客服部以電話通知、人工派送、郵寄等方式將全部《交款通知書》及時(shí)傳遞給客戶。
4)在集中收繳日期內(nèi),及時(shí)收繳住戶的各項(xiàng)管理費(fèi)用,并做好有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審閱。
6 物業(yè)管理費(fèi)用的催繳
1)《催款通知書》發(fā)出15日后,住戶未及時(shí)交納管理費(fèi)用時(shí),財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)將管理費(fèi)用催繳名單(原件留底)做好統(tǒng)計(jì),然后復(fù)印一份及時(shí)交客服部進(jìn)行處理。
2)由客服部主管按其名單首次安排客服專員將《催款通知書》以人工派送的方式送給住戶,并由住戶在《通知簽收表》進(jìn)行簽收。
3)住戶收到費(fèi)用催繳通知單后,在一個(gè)星期內(nèi)仍未繳納費(fèi)用時(shí),財(cái)務(wù)部應(yīng)繼續(xù)做好費(fèi)用催繳名單的統(tǒng)計(jì)并交客服部進(jìn)行處理,客服部主管收到后則應(yīng)立即第二次將《催款通知書》以人工派送形式安排物業(yè)助理再次拜訪時(shí)送給住戶并了解原因,同時(shí)還應(yīng)做好與住戶的溝通協(xié)調(diào)工作,直到住戶有一個(gè)妥善的答復(fù)。
4)住戶第二次收到費(fèi)用催繳通知單后在一個(gè)星期內(nèi)還是沒有繳納時(shí),則財(cái)務(wù)部應(yīng)再次做好費(fèi)用催繳名單的統(tǒng)計(jì)并交客服部進(jìn)行處理,客服部主管收到后則應(yīng)立即第三次開具《催款通知書》并以人工派送形式親自和物業(yè)助理一同拜訪時(shí)送給住戶并了解原因,同時(shí)還應(yīng)做好與住戶的溝通協(xié)調(diào)工作,直到住戶有一個(gè)妥善的答復(fù)。
5)若住戶仍不繳納時(shí),則財(cái)務(wù)部對催繳名單進(jìn)行統(tǒng)計(jì)確認(rèn)后交客服部,由客服部書面報(bào)告公司,由公司決策采取有效措施進(jìn)行處理。
6)《催款通知書》以書面形式和人工派送的方式傳達(dá)三次為準(zhǔn)。超過三次后,住戶仍未繳納管理費(fèi)用時(shí),則物業(yè)管理公司有權(quán)采取有效的強(qiáng)制措施對拖欠住戶進(jìn)行處理。
7 住戶欠費(fèi)的管理措施
1)欠費(fèi)住戶的條件:欠費(fèi)在1 個(gè)月以上的住戶均為欠費(fèi)住戶。
2)物業(yè)管理公司對欠費(fèi)住戶在1個(gè)至3個(gè)月內(nèi)可采取的管理措施主要有:
①2個(gè)月內(nèi)由公司領(lǐng)導(dǎo)出面進(jìn)行協(xié)調(diào)解決;
②對協(xié)調(diào)不成的住戶和欠費(fèi)達(dá)2 個(gè)月以上者,物業(yè)管理公司在物業(yè)的明顯出入口對欠費(fèi)住戶進(jìn)行張榜公布;
③欠費(fèi)達(dá)3個(gè)月以上(含3 個(gè)月)的住戶,物業(yè)管理公司有權(quán)對其欠費(fèi)住戶采取向當(dāng)?shù)胤ㄔ哼M(jìn)行起訴等有效措施。具體由客服部主管根據(jù)公司要求組織落實(shí)。
④所有欠費(fèi)住戶未經(jīng)物業(yè)管理公司許可均不允許搬出物品,直到交清所欠費(fèi)用或經(jīng)過法院判決辦完有關(guān)手續(xù)為止。
5 附表
5.1 《 通知簽收表》
第11篇 物業(yè)管理費(fèi)用收取程序
物業(yè)管理費(fèi)用的收取程序
1、目的
本程序明確了公司定期對業(yè)主(客戶)進(jìn)行物業(yè)管理各項(xiàng)費(fèi)用收取的工作流程,以保證公司有效并及時(shí)地收取各項(xiàng)費(fèi)用,并對收費(fèi)過程中的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行控制。
2、適用范圍
本程序適用于財(cái)務(wù)部,經(jīng)營部和各管理處關(guān)于物業(yè)管理各項(xiàng)費(fèi)用的收取業(yè)務(wù)。
3、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要素
gb/t19002 - iso9002 4.7,4.8,4.9
4、相關(guān)文件
4.1《質(zhì)量手冊》
4.2《運(yùn)作程序》物業(yè)的入伙管理
4.3《運(yùn)作程序》物業(yè)租賃合同的簽訂
5職責(zé)
5.1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)物業(yè)管理費(fèi)、房租、水電費(fèi)用和押金等費(fèi)用的直接收取和維修費(fèi)用的間接收取。
5.2經(jīng)營部負(fù)責(zé)廠房或商住房的租賃,物業(yè)管理費(fèi)、房租、水電費(fèi)用的計(jì)算。
5.3各管理處負(fù)責(zé)對住戶的日常直接服務(wù),包括抄報(bào)水電表讀數(shù)、下發(fā)通知等,并負(fù)責(zé)零星維修服務(wù)費(fèi)用的收取和集中上繳以及客戶入伙時(shí)裝修保證金和清運(yùn)費(fèi)的控制和核收。
5.4其他部門負(fù)責(zé)對客戶提供勞務(wù),勞務(wù)費(fèi)用由提供勞務(wù)的部門收取后上繳財(cái)務(wù)部。
6實(shí)施程序
6.1入伙預(yù)交費(fèi)用
6.1.1經(jīng)營部應(yīng)根據(jù)政策、法規(guī)及發(fā)展商或業(yè)主管理委員會(huì)的規(guī)定,制定《入伙預(yù)交費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》。
6.1.2經(jīng)營部在審查并接收業(yè)主(客戶)提交的文件后,應(yīng)通知業(yè)主(客戶)到財(cái)務(wù)部交納相關(guān)的預(yù)交費(fèi)用。(或由管理處代收繳后再轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部)。
6.1.3財(cái)務(wù)部根據(jù)入伙預(yù)交費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)向業(yè)主(客戶)收取各項(xiàng)費(fèi)用,并開立相應(yīng)票據(jù)給業(yè)主(客戶)。費(fèi)用項(xiàng)目包括:預(yù)交管理費(fèi)押金、水電增容費(fèi)等。
6.1.4財(cái)務(wù)部應(yīng)負(fù)責(zé)通知物業(yè)管理部已交納預(yù)交費(fèi)用業(yè)主(客戶)的姓名或單位,并由物業(yè)管理部在入伙登記冊中注明。
6.2向簽訂租賃合同的客戶首次收繳費(fèi)用
6.2.1客戶與經(jīng)營部簽訂房產(chǎn)或住房租賃合同。當(dāng)月使用期不足半月的,經(jīng)營部按半月收取房租,超過半月則按全月收費(fèi)。
6.2.2經(jīng)營部開出繳費(fèi)通知單及未蓋章發(fā)票給顧客,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)押金及當(dāng)月房租的收取。
6.2.3財(cái)務(wù)部收款后,將房租發(fā)票加蓋財(cái)務(wù)章。另開押金發(fā)票一式四聯(lián):發(fā)票、通知單、財(cái)務(wù)聯(lián)及存根,并作相應(yīng)帳務(wù)記錄。
6.2.4經(jīng)營部根據(jù)發(fā)票給客戶辦理合同交接事宜。
6.3業(yè)主(客戶)每月費(fèi)用的收繳
6.3.1經(jīng)營部根據(jù)租賃合同和各管理處上報(bào)的水電費(fèi)讀數(shù),于上月25日左右將當(dāng)月費(fèi)用收繳的電腦發(fā)票、通知單、財(cái)務(wù)聯(lián),送交財(cái)務(wù)部。
6.3.2財(cái)務(wù)部核單、分類,并將通知單分送各管理處,再由各管理處送至客戶手中。
6.3.3如果客戶對通知單上的物業(yè)管理費(fèi)、房租和水電費(fèi)的金額有疑問,應(yīng)到經(jīng)營部查詢,經(jīng)營部應(yīng)即刻查表核對,如果確屬公司工作疏忽,應(yīng)盡快通知財(cái)務(wù)部按正確金額收款。
6.3.4每月客戶到財(cái)務(wù)部交款時(shí),出納清點(diǎn)現(xiàn)金或?qū)徍酥睙o誤后,將發(fā)票交給客戶。
6.3.5如果客戶以支票方式支付,出納應(yīng)讓客戶留下電話號碼并用專門的支票登記簿逐筆登記所有支票。
6.3.6如果租用廠房的客戶要求開水電費(fèi)增值稅發(fā)票,財(cái)務(wù)部應(yīng)收回原發(fā)票注銷,并新開增值稅發(fā)票及時(shí)送交客戶。
6.4拖欠費(fèi)用的催繳
6.4.1客戶如果由于自身原因延遲至下月交款,財(cái)務(wù)部應(yīng)按當(dāng)月銀行借貸利率加收資金占用費(fèi)。
6.4.2財(cái)務(wù)部應(yīng)于當(dāng)月下旬統(tǒng)計(jì)客戶未繳款情況,于下月5日之前送經(jīng)營部備查。催款按如下方式和順序進(jìn)行:財(cái)務(wù)部電話提醒、經(jīng)營部書面通知或管理處公告等等。
6.4.3經(jīng)營部根據(jù)財(cái)務(wù)部送來的客戶拖欠費(fèi)用備忘錄,對拖欠費(fèi)用兩個(gè)月以上的客戶,作停電停水通知書,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,由機(jī)電工程部執(zhí)行停電停水等措施,或按相應(yīng)的法律及制度處理。
6.5委托銀行收款
6.5.1客戶愿意采用委托銀行收款的方式交納物業(yè)管理費(fèi)、房租、水電費(fèi)的,財(cái)務(wù)部辦理特種委托收款合同一式四份,財(cái)務(wù)部、公司開戶行、客戶、客戶開戶行各領(lǐng)一份。
6.5.2客戶可分為單位和個(gè)人兩類。對單位客戶,財(cái)務(wù)部應(yīng)于上月末前填寫委托收款憑證一式五聯(lián)交給銀行,并即收回經(jīng)銀行蓋章后的回單。
6.5.3財(cái)務(wù)部在收到公司開戶行的單位客戶收款通知聯(lián)后,財(cái)務(wù)部依據(jù)通知聯(lián)作帳務(wù)處理。
6.5.4財(cái)務(wù)部應(yīng)于當(dāng)月上旬,將個(gè)人客戶代收物業(yè)管理費(fèi)、房租、水電費(fèi)明細(xì)單一式兩份,送交銀行。
6.5.5財(cái)務(wù)部于下旬收到銀行的個(gè)人托收電腦單及進(jìn)帳單后,審核、統(tǒng)計(jì)個(gè)人客戶交款情況,并作相應(yīng)帳務(wù)處理。
6.5.6如果單位客戶或個(gè)人客戶的存款不足,財(cái)務(wù)部將比照 6.4 拖欠費(fèi)用的催繳程序處理。
6.6合同中止結(jié)清費(fèi)用
6.6.1客戶辦理退房手續(xù)之前,管理處必須先驗(yàn)收查房。
6.6.2經(jīng)營部通知財(cái)務(wù)部退還客戶押金,客戶當(dāng)月未交房租,截止退房日已用水、電費(fèi)等款項(xiàng)應(yīng)沖減押金數(shù)額。
6.6.3財(cái)務(wù)部查明細(xì)帳上其他往來--押金科目下的客戶條款,對租房日、房號及押金額核對后予以注銷,并退還剩余款項(xiàng)。
7質(zhì)量記錄
7.1財(cái)務(wù)記錄:記帳憑證、憑證銷號單、日記帳、明細(xì)帳、報(bào)表
7.2支票登記簿
7.3托收登記簿、代收費(fèi)用明細(xì)單
7.4繳費(fèi)通知單(1)、(2)
7.5客戶拖欠費(fèi)用備忘錄
7.6停電停水通知書
第12篇 某物業(yè)管理費(fèi)用收取規(guī)程
1.0目的:確保管理服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用及時(shí)回收,維護(hù)管理處正常運(yùn)作。
2.0范圍:客戶應(yīng)交的管理服務(wù)費(fèi)、水電氣費(fèi)、本體維修基金、車場場地使用費(fèi)等。
3.0細(xì)則:
3.1 維修部每月最后兩天抄表,并于每月2日前將讀數(shù)輸入電腦。財(cái)務(wù)部每月5日前打印《繳費(fèi)通知單》給客服部,客服部在每月7日前將《繳費(fèi)通知單》送到客戶郵箱內(nèi)或家中,財(cái)務(wù)部根據(jù)《銀行代扣協(xié)議》規(guī)定委托銀行扣取當(dāng)月管理費(fèi)、車位費(fèi)及上月水、電、煤氣等費(fèi)用。
3.2 如銀行扣款不成功,財(cái)務(wù)部將銀行回執(zhí)聯(lián),發(fā)給客服部,客服部將進(jìn)行第一輪的催繳,將《催繳通知單》送到/寄到客戶家里,并限期一個(gè)星期內(nèi)繳清。第二個(gè)月10日財(cái)務(wù)部第二次到銀行扣取上月費(fèi)用。
3.3未辦理銀行托收的客戶,在接到繳費(fèi)通知單后三個(gè)工作日內(nèi)到客戶中心現(xiàn)金支付當(dāng)月管理費(fèi)、車位費(fèi)及上月水、電、煤氣等費(fèi)用。
3.4當(dāng)?shù)诙€(gè)月10日前費(fèi)用仍被拖欠時(shí),客戶助理將《二次催繳通知單》送到/寄到客戶家里,并限期三天內(nèi)繳清。
3.5 客戶在收到口頭及書面通知仍無意補(bǔ)交相關(guān)費(fèi)用,財(cái)務(wù)部根據(jù)約定計(jì)收滯納金;如拖欠達(dá)半年以上的,報(bào)公司批準(zhǔn)后,向人民法院申請支付令或予以起訴,運(yùn)用法律手段強(qiáng)制收回。
3.6 在催繳過程當(dāng)中,要注意區(qū)別對待。
3.6.1對于故意拖欠的,應(yīng)在相關(guān)催繳手段使用無效后,經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后,直接運(yùn)用法律手段強(qiáng)制收回。
3.6.2對于因服務(wù)不滿意而拖欠的,應(yīng)及時(shí)整改或說明原因,并在服務(wù)合格之后進(jìn)一步催繳。
3.6.3對確實(shí)有困難的客戶,經(jīng)公司同意后,可以視情況延長期限1至2個(gè)月。
3.6.4對欠費(fèi)用客戶,管理處主任要親自登門拜訪,解釋和勸導(dǎo)。
3.6.5客服部每月填寫《管理服務(wù)費(fèi)催繳情況登記表》。
4.0參考資料:
4.1 kh-11-r01《催繳通知單》
4.2 kh-11-r02《二次催繳通知單》
4.3 kh-11-r03《管理服務(wù)費(fèi)催繳情況登記表》
4.4 kh-11-r04《繳費(fèi)通知單》
第13篇 某物業(yè)管理費(fèi)用報(bào)銷制度
1、符合成本費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)的日常費(fèi)用開支,在備用金使用限額內(nèi)的由管理處主任批準(zhǔn)后從備用金中直接支付。各收款室集中辦理費(fèi)用報(bào)銷、補(bǔ)充備用金手續(xù);
2、超出管理處批準(zhǔn)權(quán)限及限額的成本費(fèi)用支出,由各部門、管理處提出申報(bào)計(jì)劃,經(jīng)物業(yè)公司各歸口部門審批、總經(jīng)理簽署批準(zhǔn)意見;財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的申請計(jì)劃安排資金;
3、各項(xiàng)材料物資的采購,實(shí)行按月計(jì)劃申報(bào)采購的方式進(jìn)行管理,具體實(shí)施參照《關(guān)于對材料物資實(shí)行計(jì)劃采購的規(guī)定》;
4、對備用材料缺貨、確因需要一日內(nèi)難以批復(fù)的緊急支付(含超出備用金限額及權(quán)限),管理處主任可事先特別注明并簽署同意支付字樣批準(zhǔn)支付,收款室從備用金中支付,但應(yīng)在費(fèi)用支出后的次日補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù),::經(jīng)公司審批報(bào)銷后方為有效支付。對因管理處控制不嚴(yán)、詢價(jià)過高而造成的經(jīng)濟(jì)損失由具體經(jīng)辦人員及批準(zhǔn)人負(fù)責(zé)。
5、歸口管理部門:
公用水電費(fèi),公共設(shè)施設(shè)備維護(hù)費(fèi),維修物資材料采購,歸口物業(yè)公司工程部管理;
人員工資、辦公費(fèi)、汽車使用費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、交通費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、辦公用品、用具、設(shè)施設(shè)備采購,歸口物業(yè)公司行政部管理;
6、各管理處與公司財(cái)務(wù)部的各類費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)及收入憑證每星期保證傳遞二次。即一次由收款員采取上報(bào)的形式進(jìn)行傳遞,一次由公司財(cái)務(wù)部出納主管在便行的資金檢查時(shí)進(jìn)行傳遞。
第14篇 物業(yè)管理費(fèi)用收取管理程序
公司程序文件版號:a
修改號:0
ej-qp4.13物業(yè)管理費(fèi)用的收取管理程序 頁碼:1/4
1.目的:
為規(guī)范物業(yè)管理服務(wù)收費(fèi)行為,確保公司的經(jīng)濟(jì)收入,促進(jìn)公司事業(yè)的運(yùn)作、發(fā)展。
2.適用范圍:
適用于公司經(jīng)營管理部對住戶收取費(fèi)用的工作。
3.引用文件:
3.1 質(zhì)量手冊第4.9章
3.2 iso9002標(biāo)準(zhǔn)第4.9章
4.職責(zé):
4.1經(jīng)營管理部主任負(fù)責(zé)年物業(yè)管理費(fèi)用收取的計(jì)劃工作和月收費(fèi)情況的檢查工作。
4.2收費(fèi)員負(fù)責(zé)年度、日常物業(yè)管理費(fèi)用的收取。
4.3物業(yè)管理員負(fù)責(zé)年度、日常物業(yè)管理費(fèi)用收取的統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作。
5.工作程序:
5.1計(jì)劃工作:
5.1.1經(jīng)營管理部主任每年年初根據(jù)物業(yè)管理委員會(huì)通過的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和政府的各類收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)制定《物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)收費(fèi)計(jì)劃》,并報(bào)副總經(jīng)理審核。
5.1.2物業(yè)管理員檢查收費(fèi)員各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目表格、報(bào)表是否齊全。
5.1.3物業(yè)管理員協(xié)助綜合辦公室檢查微機(jī)內(nèi)收費(fèi)系統(tǒng)數(shù)據(jù):住戶的姓名、樓房號、面積等是否反映現(xiàn)實(shí)居住情況,由綜合辦公室打印出收費(fèi)表。
5.2費(fèi)用的收取:
5.2.1物業(yè)管理委托服務(wù)費(fèi):
5.2.1.1此項(xiàng)費(fèi)用收費(fèi)期為每年底和次年初,收費(fèi)員在大門宣傳欄和單元防盜門右上角張貼收費(fèi)通知。
5.2.1.2住戶交納費(fèi)用時(shí),收費(fèi)員向住戶出示《物業(yè)管理委托服務(wù)收費(fèi)表》,住戶確認(rèn)無誤后,由住戶在表上簽字,同時(shí)請住戶交納費(fèi)用,收費(fèi)員開出票據(jù),在收費(fèi)過程中執(zhí)行服務(wù)規(guī)范用語。
5.2.1.3收費(fèi)完畢,收費(fèi)員填寫《物業(yè)管理委托服務(wù)收費(fèi)臺帳》,作復(fù)寫收據(jù),將錢或支票交與財(cái)務(wù)部。
5.2.1.4完成上述程序后,收費(fèi)員將程序中涉及的文件移交物業(yè)管理員,物業(yè)管理員審核后歸檔。
5.2.2“五費(fèi)”的收取:
5.2.2.1“五費(fèi)”是指冷水費(fèi)、熱水費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)。收費(fèi)員每月或每兩月向住戶收取。
5.2.2.2收費(fèi)員接到市政部門送來的水、電、氣費(fèi)交納通知單后,將費(fèi)用、表數(shù)分別填寫到《五費(fèi)統(tǒng)收(單元)記錄》表上。
5.2.2.3收單后第二天開始,物業(yè)管理員下戶查表,準(zhǔn)確記錄各表示數(shù),將數(shù)據(jù)計(jì)入《五費(fèi)統(tǒng)收(分戶)記錄》。
5.2.2.4收單后第四天,收費(fèi)員在小區(qū)大門宣傳欄和單元防盜門右上角張貼交費(fèi)通知。
5.2.2.5住戶交費(fèi)時(shí),收費(fèi)員向住戶出示《五費(fèi)統(tǒng)收(分戶)記錄》,住戶確認(rèn)后,向住戶收取費(fèi)用,并開據(jù)收據(jù)。過程中實(shí)行服務(wù)規(guī)范用語。
5.2.2.6收費(fèi)后收費(fèi)員將錢和支票填寫復(fù)寫收據(jù)后交與財(cái)務(wù)部。
5.2.3車輛的收費(fèi):
5.2.3.1每年不定期向車主收取車輛有關(guān)費(fèi)用,收費(fèi)員嚴(yán)格按照《車輛通行停放收費(fèi)規(guī)定》收費(fèi)。
5.2.3.2當(dāng)車主通行證、停車證即將到期時(shí),保安服務(wù)部車輛管理員應(yīng)通知車主交費(fèi)。
5.2.3.3車主到保安服務(wù)部交費(fèi)時(shí),保安服務(wù)部記清車主姓名、住址、車牌號,將收取的費(fèi)用及時(shí)交給經(jīng)營管理部收費(fèi)員。
5.2.3.4收費(fèi)員核準(zhǔn)后,填寫收據(jù),錢或支票交與財(cái)務(wù)部。
5.2.4有償服務(wù)收費(fèi):
5.2.4.1住戶申請有償服務(wù)時(shí),物業(yè)管理員如實(shí)填寫《有償服務(wù)派工單》,并轉(zhuǎn)交有關(guān)部門執(zhí)行。
5.2.4.2工作人員完工后,將派工單由住戶簽完字后交回收費(fèi)員,由收費(fèi)員通知住戶交費(fèi),并填寫《有償服務(wù)收費(fèi)臺帳》。
5.3收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整:
5.3.1收費(fèi)員應(yīng)嚴(yán)格按照各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi),不收無標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)、不收無批示的費(fèi)。
5.3.2當(dāng)政府對某項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整時(shí),經(jīng)營管理部主任將政府的文件和本小區(qū)調(diào)整的范圍上報(bào)公司審批,無需物業(yè)管理委員會(huì)批準(zhǔn),若公司對內(nèi)部自定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整時(shí),應(yīng)上報(bào)公司審批后,經(jīng)物業(yè)管理委員會(huì)通過后才能執(zhí)行。
5.3.3審批和通過后的標(biāo)準(zhǔn),經(jīng)營管理部主任組織管理員、收費(fèi)員學(xué)習(xí)調(diào)整收費(fèi)的文件和本小區(qū)實(shí)行新收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的測算方法,以便工作人員向住戶解釋。
5.3.4收費(fèi)員及時(shí)將調(diào)整費(fèi)用的通知在宣欄中通告住戶,物業(yè)管理員將審批文件的復(fù)印件給綜合辦公室保存。
5.3.5在質(zhì)量體系運(yùn)行前已執(zhí)行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),在質(zhì)量體系運(yùn)行中未作調(diào)整的不執(zhí)行本章程序。
5.4收費(fèi)報(bào)表的制定:
5.4.1收費(fèi)員根據(jù)各項(xiàng)收費(fèi)記錄表,將各項(xiàng)費(fèi)用匯總,每月最后一個(gè)工
作日填寫月《物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)匯總表》,每年十二月最后一個(gè)工作日填寫年度《物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)匯總表》。
5.4.2上述報(bào)表需收費(fèi)員填寫,物業(yè)管理員核準(zhǔn),經(jīng)營管理部主任
審核。
5.5催繳費(fèi)用:
5.5.1住戶逾期未交納物業(yè)管理服務(wù)各項(xiàng)費(fèi)用,由收費(fèi)員發(fā)出《費(fèi)用催繳通知單》,限期交付。
5.5.2《費(fèi)用收繳通知單》發(fā)出后,過期不交又無正當(dāng)理由的,物業(yè)管理員和收費(fèi)員應(yīng)登門征徇住戶意見,做其工作直到住戶交費(fèi)為止。
6、支持性文件與質(zhì)量記錄:
6.1《物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)收費(fèi)計(jì)劃》 ej-qr-qp4.13-01
6.2《交費(fèi)通知》 ej-qr-qp4.13-02
6.3《物業(yè)管理委托服務(wù)收費(fèi)表》 ej-qr-qp4.13-03
6.4《物業(yè)管理委托服務(wù)費(fèi)臺帳》 ej-qr-qp4.13-04
6.5《五費(fèi)統(tǒng)收(分戶)記錄》 ej-qr-qp4.13-05
6.6《五費(fèi)統(tǒng)收(單元)記錄》 ej-qr-qp4.13-06
6.7《物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)匯總表》 ej-qr-qp4.13-07
6.8《五費(fèi)統(tǒng)收臺帳》 ej-qr-qp4.13-08
6.9《費(fèi)用催繳通知單》 ej-qr-qp4.13-09
6.10《有償服務(wù)派工單》ej-qr-qp4.13-10
6.11《有償服務(wù)費(fèi)臺帳》ej-qr-qp4.13-11
6.12《機(jī)動(dòng)車車位登記表》ej-qr-qp4.8-01
6.13《費(fèi)用調(diào)整的請示》無固定格式
6.14《車輛通行、停放收費(fèi)規(guī)定》ej-wi-qp4.13-01
6.15《物業(yè)管理服務(wù)規(guī)范行為》ej-wi-qp8.1-01
第15篇 物業(yè)管理費(fèi)用收取工作程序
物業(yè)管理費(fèi)用收取程序
1.目的
對費(fèi)用收取實(shí)施控制,以保證及時(shí)、準(zhǔn)確地收取相關(guān)費(fèi)用。
2.適用范圍
適用公司物業(yè)管理費(fèi)用的收取。
3.引用文件
3.1質(zhì)量手冊第4.9章。
3.2iso9002標(biāo)準(zhǔn)4.9章。
4.職責(zé)
4.1物管部及保安部負(fù)責(zé)管理費(fèi)、停車費(fèi)、維修費(fèi)等費(fèi)用的收取。
5.工作程序
5.1物業(yè)管理費(fèi)用包括:管理費(fèi)及裝修按金、住宅維修基金、代收水費(fèi)、維修費(fèi)、停車場費(fèi)用等。
5.2物管部管理員負(fù)責(zé)各項(xiàng)費(fèi)用的收繳工作。
5.2.1管理員每月10日向客戶發(fā)放繳費(fèi)通知單。
5.2.2管理員向客戶收取管理費(fèi)用,開具發(fā)票,交予客戶作為款項(xiàng)收妥的依據(jù)。
5.2.3管理員16日考盤報(bào)銀行,根據(jù)銀行劃帳結(jié)果,管理員向未交款客戶發(fā)放第一次催交款通知書,三天后仍不交費(fèi)的,經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn)后,向客戶發(fā)第二次催款通知。
5.2.4收費(fèi)員按停車費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向車主收取停車費(fèi),每天早班下班后收費(fèi)員將所收取的停車費(fèi)上交公司財(cái)務(wù)室。
6.支持文件及質(zhì)量記錄
6.1繳費(fèi)通知單
6.2催交款通知書
6.3業(yè)主入伙費(fèi)用收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
6.4停車場收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
