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存款管理制度是金融機構(gòu)內(nèi)部管理的核心部分，旨在確保資金的安全、穩(wěn)定和高效運營。它涵蓋了存款的接收、處理、核算、監(jiān)控以及風(fēng)險控制等多個環(huán)節(jié)，為銀行或其他金融機構(gòu)提供了操作準(zhǔn)則和風(fēng)險防范措施。
包括哪些方面
1. 存款政策與程序：明確各類存款產(chǎn)品的設(shè)立、利率設(shè)定、期限規(guī)定等，確保合規(guī)性。
2. 存款接收與核算：規(guī)定存款的接收流程，包括客戶身份驗證、資金核對、賬戶開立等，并建立準(zhǔn)確的會計記錄。
3. 存款服務(wù)與管理：設(shè)定客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，如存款查詢、存取款操作、利息支付等，同時進(jìn)行存款日常管理。
4. 風(fēng)險控制：包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的識別與管理，確保存款安全。
5. 內(nèi)部控制與審計：建立內(nèi)部審計機制，定期檢查存款管理的合規(guī)性和有效性。
6. 法規(guī)遵守：遵守國家金融法規(guī)，如反洗錢法、消費者保護(hù)法等相關(guān)法律條款。
重要性
存款管理制度的重要性不言而喻，它：
1. 保障資金安全：通過嚴(yán)格的內(nèi)控機制，防止欺詐和資金損失。
2. 維護(hù)客戶信任：透明的操作流程和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)增強客戶信心。
3. 促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展：合理的存款政策能吸引和留住客戶，推動業(yè)務(wù)增長。
4. 降低風(fēng)險：有效的風(fēng)險管理策略有助于金融機構(gòu)抵御市場波動的影響。
5. 合規(guī)經(jīng)營：遵守法規(guī)，避免法律糾紛，保持良好的市場形象。
方案
1. 完善存款政策：定期評估和調(diào)整存款產(chǎn)品，適應(yīng)市場變化，滿足客戶需求。
2. 強化內(nèi)部培訓(xùn)：定期對員工進(jìn)行存款管理的培訓(xùn)，提高服務(wù)質(zhì)量與風(fēng)險意識。
3. 提升技術(shù)應(yīng)用：利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，優(yōu)化存款處理流程，提高效率，降低錯誤率。
4. 強化審計監(jiān)督：設(shè)立獨立的審計部門，定期進(jìn)行存款管理的內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。
5. 建立健全風(fēng)險評估機制：定期進(jìn)行風(fēng)險評估，制定應(yīng)對策略，確保風(fēng)險可控。
6. 加強法律法規(guī)學(xué)習(xí)：確保全體員工了解并遵守相關(guān)金融法規(guī)，避免違規(guī)操作。
通過上述方案的實施，金融機構(gòu)可以構(gòu)建一個健全、高效的存款管理體系，為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，同時保障自身的穩(wěn)健運營。
存款管理制度范文
第1篇 高中銀行存款管理制度
高中學(xué)校銀行存款管理制度
(一)、按照《zz市預(yù)算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規(guī)定開立賬戶,根據(jù)《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結(jié)算。每6個月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況,發(fā)現(xiàn)問題,及時處理。
(二)、按開戶銀行設(shè)置《銀行日記賬》,出納崗位人員根據(jù)手續(xù)齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬,日清月結(jié)。
(三)、嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,按規(guī)定使用銀行賬戶。不得簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票,套取銀行信用;不得簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù),套取銀行和他人資金;不得無理拒絕付款,任意占用他人資金。
(四)、支票確定專人保管。空白支票由出納崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執(zhí)行。
(五)、銀行預(yù)留印鑒中的財務(wù)專用章由會計崗位人員保管,法人代表名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。
第2篇 食品股份公司銀行存款管理制度
食品公司銀行存款管理制度
為了加強企業(yè)對銀行存款的管理,統(tǒng)一本公司的銀行結(jié)算程序和辦法,嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律,特制定本辦法。
一、企業(yè)發(fā)生的一切收付款項,除按規(guī)定可用現(xiàn)金支付以外,都必須通過銀行辦理,轉(zhuǎn)賬結(jié)算,嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行發(fā)布的《銀行結(jié)算辦法》各項規(guī)定,遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,保證結(jié)算業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行。
二、企業(yè)在銀行或其它金融機構(gòu)開立結(jié)算賬戶后,應(yīng)加強管理,不得將所開立的賬戶出租、出借給別的單位或個人使用,防止發(fā)生詐騙和損害本單位的信用和經(jīng)濟利益。
三、根據(jù)業(yè)務(wù)的需要,企業(yè)可以選用銀行匯票、本票、支票、委托收款或托收承付等結(jié)算方式進(jìn)行銀行結(jié)算。
四、為了及時掌握貨幣資金動態(tài),企業(yè)需指定專人與各開戶銀行保持聯(lián)系,并及時收取銀行結(jié)算憑證。
五、“銀行存款”的收、付款憑證都必須附有經(jīng)過銀行蓋章的銀行結(jié)算憑證。所有銀行收、付款憑證、銀行憑證和原始憑證都要專人稽核,嚴(yán)格審查,以防止挪用、套用資金,杜絕違法、貪污等犯罪行為發(fā)生。
六、財務(wù)部門要設(shè)置“銀行存款日記賬”,按各銀行的營業(yè)場所和其它金融機構(gòu)以及存款種類分別以一個銀行賬號設(shè)置一個銀行賬戶。銀行日記賬必須逐筆登記,反映每一個存款賬戶的收入、支出和存款余額。
七、收到“銀行對賬單”后應(yīng)及時與銀行存款日記賬收付金額進(jìn)行核對,對發(fā)生的“未達(dá)賬款”逐筆核實,查清原因,并及時據(jù)以編制“銀行存款調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)節(jié),經(jīng)調(diào)節(jié)后的銀行存款日記賬余額與“銀行對賬單”余額必須完全一致。對未達(dá)款項如超過三個月仍未到賬清理者,報經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)追查經(jīng)辦人的責(zé)任。
八、銀行支票(包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票)由銀行出納會計負(fù)責(zé)保管和簽發(fā)。對符合審批程序、手續(xù)完備、核實無誤并有用款計劃的付款業(yè)務(wù)簽發(fā)支票。銀行支票如有遺失或盜竊等意外發(fā)生,銀行出納必須及時向財務(wù)主管、保衛(wèi)部門提出報告,同時向開戶銀行掛失,登報聲明作廢。撤銷賬戶時,應(yīng)將剩余空白支票全部交回原開戶銀行注銷。
九、根據(jù)銀行結(jié)算辦法規(guī)定,出納必須遵守:
1、不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票;
2、不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期或過期支票;
3、不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全、不符的支配;
4、不準(zhǔn)出租、出借支票或轉(zhuǎn)讓給別的單位和個人使用;
5、不準(zhǔn)將支票交給收款單位代為簽發(fā);
6、不準(zhǔn)將支票做抵押。
十、簽發(fā)支票必須填好日期、用途及限額或應(yīng)付金額,同時要核查收款單位、用途是否一致,支付金額是否在批準(zhǔn)的限額或申請額以內(nèi),如發(fā)現(xiàn)不一致或有較大額度的出入,則應(yīng)向財務(wù)主管匯報,并查明原因及時處理。
十一、收受外來的支票、匯票等票據(jù)應(yīng)注意審查票據(jù)的真?zhèn)?、?nèi)容是否正確、有無涂改,是否在有效期內(nèi),核對持票人的身份證件,及時提交銀行結(jié)算。
十二、出納不兼管銀行支票印鑒,以保證銀行存款的完整無缺,出納應(yīng)定期如實向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)上報銀行存款收支情況。
第3篇 銀行存款管理制度(范例)
銀行存款管理制度
銀行存款是單位存放在銀行的資金,是單位貨幣資金的主要內(nèi)容,為加強管理,建立健全銀行存款管理制度,按如下辦法進(jìn)行管理:
1.加強銀行存款的管理。根據(jù)資金的不同性質(zhì)、用途,分別在銀行開設(shè)賬戶,嚴(yán)格遵守國家銀行的各項結(jié)算制度和現(xiàn)金管理暫行條例,接受銀行監(jiān)督。
2.銀行賬戶只限本單位使用,不準(zhǔn)搞出租出借,套用或轉(zhuǎn)讓。
3.嚴(yán)格支票管理,不得簽發(fā)空頭支票?？瞻字北仨殗?yán)格領(lǐng)用注銷手續(xù)。
4.應(yīng)按月與開戶銀行對賬,保證賬賬、賬款相符。平時開出支票,應(yīng)盡量避免跨月支取,年終開出支票,須當(dāng)年支款,不得跨年度。
5.加強銀行存款的管理。銀行存款的核算、銀行存款的核對,應(yīng)在結(jié)算業(yè)務(wù)中實行銀行存款轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
6.出納、會計應(yīng)按月編制銀行存款余額調(diào)解表,逐月與銀行核對余額,防止錯賬、亂賬。
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第4篇 （學(xué)校）中學(xué)銀行存款管理制度
中學(xué)(學(xué)校)銀行存款管理制度
1、會計人員必須按規(guī)定用途支付銀行存款。
2、遵守各項銀行結(jié)算制度,接受銀行監(jiān)督。
3、不得出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓銀行帳戶。
4、不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票,不準(zhǔn)套取銀行信用。
5、不得將銀行存款為他人擔(dān)保貸款。
6、必須按資金性質(zhì)分戶登記銀行存款日記帳,銀行存款帳面余額要及時與銀行對帳單核對,對未達(dá)款項要及時查詢糾正。
第5篇 h銀行存款管理制度
一、目的
本管理文件明確了公司通過銀行進(jìn)行收款、付款結(jié)算及銀行存款余額的管理要求與操作規(guī)范,以規(guī)范銀行存款業(yè)務(wù)的基本程序。二、范圍本程序管理文件適用于公司銀行存款業(yè)務(wù),適用于會計部及收、付款相關(guān)部門,但不包括結(jié)算中心。涉及結(jié)算中心銀行存款業(yè)務(wù)詳見《結(jié)算中心管理制度(p3-z4-8)》。三、相關(guān)程序及制度資金使用計劃制度(p3-z4-1借款管理制度(p3-z4-5費用報銷管理制度(p3-z4-6結(jié)算中心管理制度(p3-z4-8四、業(yè)務(wù)流程1、銀行收款管理1-1三九醫(yī)貿(mào)銷售款轉(zhuǎn)帳涉及部門及崗位
崗位崗步驟說明三九醫(yī)貿(mào)/銀行/結(jié)算中心完成三九醫(yī)貿(mào)銷售款轉(zhuǎn)帳相關(guān)業(yè)務(wù),詳見《結(jié)算中心管理制度(p3-z4-8)》之2-3銀行收款(三九醫(yī)貿(mào)收貨款)制單會計以結(jié)算中心記帳憑證一份為原始憑證,制作并打印記帳憑證主管會計審核記帳憑證根據(jù)記帳憑證登記銀行存款日記帳1-2其他銀行收款出納/結(jié)算中心完成銀行進(jìn)帳相關(guān)業(yè)務(wù),詳見《結(jié)算中心管理制度(p3-z4-8)》之2-2銀行收款(三九醫(yī)貿(mào)收貨款除外)2、空白支票領(lǐng)取管理詳見《結(jié)算中心管理制度(p3-z4-8)》之4、空白支票領(lǐng)取管理。2、銀行付款管理2-1自行簽發(fā)支票付款經(jīng)辦人對于十萬元以下(不含十萬元)且需用支票付款的,按照不同業(yè)務(wù)內(nèi)容填制單據(jù):屬借款的,填制《資金使用請示報告單(支票)》;屬報銷的,填制《費用報銷單》。單據(jù)分別經(jīng)授權(quán)人審批和主管會計、會計部部長審核,詳見《借款管理制度(p3-z4-5)》和《費用報銷管理制度(p3-z4-6)》向經(jīng)辦人簽發(fā)支票收取支票,在《資金使用請示報告單(支票)》、《費用報銷單》上簽字確認(rèn),并在出納的支票登記本上簽收填制《支票付款通知書》一式三聯(lián),連同支票根交結(jié)算中心會計,辦理領(lǐng)取空白支票的銷帳手續(xù)。帶回結(jié)算中心會計、出納蓋章的《支票付款通知書》兩聯(lián),一聯(lián)留作存根結(jié)算中心會計在《支票付款通知書》上蓋章,留存一聯(lián)及支票根作為原始憑證,制作并打印記帳憑證結(jié)算中心主管會計結(jié)算中心出納根據(jù)審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳,同時根據(jù)支票根在支票登記簿上注銷會計部出納領(lǐng)取的空白支票
將《支票付款通知書》一聯(lián)交制單會計,一聯(lián)留存,在支票登記簿上登記以《支票付款通知書》一聯(lián)、《資金使用請示報告單(支票)》或《費用報銷單》作為原始憑證,制作并打印記帳憑證根據(jù)審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳2-2委托結(jié)算中心付款對于十萬元以上(含十萬元)付款,按照不同業(yè)務(wù)內(nèi)容和結(jié)算方式填制單據(jù):屬借款的,填制《資金使用請示報告單(支票)》;屬報銷的,填制《費用報銷單》。單據(jù)分別經(jīng)授權(quán)人審批和主管會計、會計部部長審核,交出納。詳見《借款管理制度(p3-z4-5)》和《費用報銷管理制度(p3-z4-6)》根據(jù)不同付款方式要求,開具《支票付款通知書》一式三聯(lián)或《匯票、電匯通知書》一式三聯(lián),交結(jié)算中心會計結(jié)算中心辦理銀行付款手續(xù),詳見《結(jié)算中心管理制度(p3-z4-8)》之6-1公司付款管理以結(jié)算中心蓋章的《支票付款通知書》或《匯款、電匯通知書》一聯(lián)為原始憑證制作并打印記帳憑證,一聯(lián)作為存根根據(jù)經(jīng)審核的記帳憑證登記銀行存款日記帳3、銀行存款余額管理出納每月由結(jié)算中心獲取銀行存款對帳單,編制調(diào)節(jié)表。如有不符應(yīng)報會計部部長和財務(wù)管理部部長,與結(jié)算中心共同追查原因。tags:銀行存款
