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有哪些
差旅費報銷制度是企業(yè)管理中不可或缺的一部分，它涵蓋了員工出差期間產生的各種費用，包括但不限于交通費、住宿費、餐飲費、通訊費等。
內容是什么
1. 報銷標準：明確各類費用的上限，如火車/飛機票等級、酒店住宿的標準，以及每日餐飲補貼額度。
2. 出差申請：員工需提前提交出差申請，詳細列出預計的花費，獲得批準后方可出差。
3. 票據收集：所有報銷必須附帶原始憑證，如發(fā)票、收據等，且需清晰、完整。
4. 報銷流程：員工返回后應在規(guī)定時間內提交報銷單，經過財務部門審核，再由上級審批后方可報銷。
5. 費用結算：報銷款項通常通過銀行轉賬支付，特殊情況可現金支付，但需有相關證明。
規(guī)范
1. 誠實守信：員工應如實申報費用，嚴禁虛報、冒領。
2. 時間限制：報銷需在出差結束后規(guī)定時間內完成，逾期可能不予受理。
3. 文件管理：企業(yè)應妥善保存報銷憑證，至少保留五年以備審計。
4. 異常處理：對于超出標準的費用，需提供合理解釋并經特殊審批。
重要性
差旅費報銷制度旨在確保企業(yè)資金的有效利用，防止財務風險，同時保障員工權益。它不僅規(guī)范了公司的財務管理，也維護了公平公正的工作環(huán)境，增強了員工的滿意度和忠誠度。良好的報銷制度還能提升企業(yè)的形象，吸引和留住人才。因此，建立并嚴格執(zhí)行差旅費報銷制度對于企業(yè)的長遠發(fā)展至關重要。
差旅費報銷制度-范本
第1篇 差旅費報銷制度-范本
差旅費報銷制度是為了出差員工制定的,下面小編為大家搜集的一篇“差旅費報銷制度范本”,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友!
為控制費用,提高效率,規(guī)范出差人員的審批及報銷程序,結合本廠的實際情況,特制定本制度。
一、報銷范圍:
本細則適用于因工作需要出差報銷的人員。
二、出差審批辦法:
1、出差申請程序:因工作需要出差,無論是否借款,出差前均應填寫“出差申請單”明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜,出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的,應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的,不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存,并作為部門費用考核依據。
如要借款,應填寫“領款單”,根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經廠長審核批準方可執(zhí)行。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程序:經批準出差辦事人員,應如實填寫“差旅費報銷單”,并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字,再交財務部審核簽字,按《差旅費費用報銷程序》予以報銷,按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車,應事前向廠長請示同意,報帳時由廠長簽字認可。
三、差旅費報銷原則
(1)市區(qū)內出差不論時間長短,均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,可發(fā)給誤餐補助費,超出市區(qū)范圍的,發(fā)出差補助費六十元每天。
(2)住宿費報銷條件:按出差的實際天數憑正式發(fā)票計算報銷,沒有正式發(fā)票的均不給報銷。
(3)車費報銷條件:超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷,沒有正式發(fā)票均不給報銷。
(4)出差人員應在回公司后15天內報帳,需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。
(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地,未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報銷出差各項補貼。
(6)出差人員一般不得乘坐飛機,經批準才能乘坐飛機,其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷,不在市內交通費包干的范圍。
四、差旅費報銷有關注意事項
1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理,出差人員不準超標準住宿和坐飛機,因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的,須持有經廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。
4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后,電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單,不得將數次出差合并一單報銷。
6、出差期間購買的物品、資料等,需加填費用報銷單報銷,不得合并在差旅費中報銷。7、訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%,退票費不予報銷。
8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等)并由審批廠長簽字證實,由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
五、本規(guī)定從2023年7月1日起執(zhí)行。本廠應參照本制度,制定本廠差旅費管理辦法,并報廠長批準后執(zhí)行。
第2篇 工廠差旅費報銷制度
為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結合本廠的實際情況，特制定本制度。
一、報銷范圍：
本細則適用于因工作需要出差報銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“出差申請單”明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據。
如要借款，應填寫“領款單”，根據出差申請單確定借款金額。領款單憑出差申請單經廠長審核批準方可執(zhí)行。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。
三、差旅費報銷原則
(1)市區(qū)內出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每天。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。
(3)車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。
(4)出差人員應在回公司后15天內報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。
(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報銷出差各項補貼。
(6)出差人員一般不得乘坐飛機，經批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內交通費包干的范圍。
四、差旅費報銷有關注意事項
1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準超標準住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標準住宿的，須持有經廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標準執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。
4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單，不得將數次出差合并一單報銷。
6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。7、訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。
8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等)并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
五、本規(guī)定從2023年7月1日起執(zhí)行。本廠應參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準后執(zhí)行。
第3篇 差旅費報銷制度-范文
為了規(guī)范出差人員的差旅費報銷管理,都需要制定差旅費報銷制度。那么,具體內容是怎么樣的呢下面是小編搜集整理的差旅費報銷制度范文,歡迎閱讀。
一、總則
1、為了規(guī)范出差員工的差旅費管理,特制定本制度。
2、本制度所指的出差,指一天以上,當天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷標準
崗位職務
出差工資
住宿費
交通費
生活補助
電話補助
出差補貼
1
總經理
出勤工資
據實
據實
據實
——
100元/天
2
辦公人員
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
10
40元/天
3
施工領隊
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
10
40元/天
4
施工隊員
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
5
25元/天
說明:
1、出差工資
按正常出勤工資計算,出差日期不計算在出勤日期中,出差無假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
(1)住宿費憑住宿發(fā)票,按實際自理住宿天數,按25元/天計算報銷,超標準的,超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜?無住宿補助。
3、交通費:
(1)乘坐火車,按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。
(2)出租車不能報銷,各種保險費、茶座候車費不能保銷,特殊情況下,經總經理批準方可報銷。
(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用,寫明行程及行程目的,可據實報銷。
(4)乘飛機需事前申請,得到總經理許可方可報銷。
4、生活補助
客戶單位提供生活的,無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥?按15元/天補助。
5、電話補助:領隊按10元每天補助,普通施工人員按5元/天補助,當月有話費補助的,需提供話費發(fā)票。
6、出差補貼:領隊按40元/天補助,普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員,如果在食住行方面已享受公費者,均不再享受食宿補助。
隨同領導出差的員工,如果食宿方面已經由領導負責,均不再享受食宿補助。
8、行政、采購、辦公人員出差:
按領隊標準報銷差旅費。
9、總經理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷,出差按100元/天補助。
三、差旅費報銷程序
1、所有報銷由返回日起10日內應報銷完畢,超過報銷期限,按所報金額10%罰款,如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、出差人員如有上次預支費用未結清者,本次預支財務部不予辦理。
3、施工及售后完成后,必須征得客戶單位同意,由客戶在工程服務表上簽字,與客戶交接清楚,所有借用工具交還完畢后方可離開,
4、出差人員返回公司后,應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記,將當次出差工作內容與現場情況如實上報辦公室,注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記,并與客戶核實情況屬實后,在工程服務表上簽字。
5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到,對回公司不立即報到的員工,按曠工處理。
6、員工返回公司后,憑辦公室已經登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。
7、整體報賬程序:施工單位簽收《工程服務驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬
四、差旅費票據要求
1、報銷原始憑證以正式發(fā)票為準,如遇有特殊情況,只能收據代替的,應在收據上蓋業(yè)務單位公章和聯系電話號碼,以及開票人以備核查。
2、有往返車票以外的交通票據時,應列出行程詳單,填寫《票據清單》,對每一張交通票據做出說明。
3、發(fā)生零星采購,需取得正式發(fā)票,如遇有特殊情況只能收據代替的,應在收據上蓋供應單位公章和聯系電話號碼,以及開票人,以備核查。 (范文先生網 ) 采購需要一人采購,一人驗收,在票據上同時簽名,并注明用途。工具及未用完物品,出差完成時,由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求
1、工程服務領隊人員出差,要求保持電話暢通,出差前應自己交足電話費,確保電話無故障。有電話停機、關機及其他不暢通情況,取消當日電話費補助,并按次罰款10元/次。
2、報銷應遵循實事求是,嚴禁弄虛作假,如有發(fā)現,取消報銷資格,并處以虛假報銷額兩倍罰款,直至辭退。
3、現場施工、售后、技術指導等現場服務人員在工作時間內,必須著本公司工作服,工作鞋。
4、當天往返的短途出差視同出勤,鄭州及其下轄縣市以外的短途出差,可享受每天15元生活補助。
5、員工近地出差,應事先做好行程安排,在工作完成的情況下,應當日往返,不得無故逗留,一經發(fā)現,取消其所有津貼。
6、出差的行程路線須符合近路與經濟原則,合理安排路線,不得繞行。違反規(guī)定的,其超出標準的金額,自行承擔,并扣減多行走天數已計列的費用,且多行走的天數按曠工處理。
7、出差期間,若發(fā)生招待費,須事先征得總經理允許。報銷時須單獨填報,要求寫明發(fā)生費用原因,被招待對象及其聯系電話和就餐金額。
8、出差途中,征得允許中途請假回家的員工,請假回家路費本人承擔,請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷;未經允許中途回家的員工,當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。
9、所有票據,由經手的員工本人報銷,他人不得代報。
10、出差期間,若需向客戶單位借領工具物品,必須填寫《物品支領單》,注明用途及結算方式,完工離開時,交接清理完畢方能離開。
11、出差途中,不得離開施工單位做私事探訪私客,若有特殊需要,需征得總經理同意后請假方可離開,請假時間不計入差旅費計算日期。未經允許做私事,按曠工處理。
12、施工及售后服務出差人員,除客戶提供的正常食宿安排外,未經總經理允許,不得接受客戶單位請吃請喝,不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者,給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調整時,結算工資時分時段計算。
14、員工出差期間,違反本單位或客戶單位制度,及其他原因受到客戶單位投訴,查核屬實,罰款200元/次,直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務驗收表》、《物品支領單》、《票據清單》。
16、本制度自2023年4月1日起開始執(zhí)行。
第4篇 蘇州一中教職工差旅費報銷制度
州蘇一中教職工差旅費報銷制度
第一條 出差人員的住宿費實行限額憑據報銷辦法，按出差的實際住宿天數計算報銷?；锸逞a助費和市內交通費實行包干辦法，按出差的自然（日歷）天數計發(fā)，不足一天的按全天計算。
第二條
（一）乘坐車、船、飛機和住宿的等級標準
等級標準 住宿費限額標準（元）
（二）其他交通工具不包括出租小汽車。
第三條 住宿費開支辦法
（一）出差住宿費在規(guī)定的限額標準內憑據報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標準部分自理，不予報銷。
第四條 交通費開支辦法
（一）乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購同席臥鋪票。
（二）出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經單位領導批準方可乘坐飛機。
（三）工作人員出差期間，每人每天發(fā)市內交通費3元，包干使用，不再報銷市內交通費。當天往返的，可加發(fā)一天市內交通費。
（四）到外地參加會議（不包括訂貨一類會議）；學習、進修、培訓人員。不實行市內交通費用包干辦法，也不再報銷公共車票。
第五條 夜間乘長途汽車、輪船最低一級艙位（統(tǒng)艙）超過六小時的，每人每夜按第八條（一）款規(guī)定的標準，加發(fā)一天伙食補助費；在三小時以上不足六小時的可按夜間補助費標準減半發(fā)給；不足三小時的，不發(fā)夜間補助費。除此以外，工作人員在出差期間一律不得再報支夜餐費。
第六條
（一）工作人員的出差伙食補助，不分途中和住勤，每人每天補助標準為：吳縣境內7元；常熟、太倉、張家港、昆山、吳江10元；一般地區(qū)15元；特別指定的地區(qū)20元。特別指定的地區(qū)指廣東省、海南省全境及北京市、上海市、廈門市。
（二）在州蘇市區(qū)（含三城區(qū)、郊區(qū)、新區(qū)、園區(qū)）出差，不發(fā)伙食補助費，也不發(fā)誤餐費。凡是直接到上海市出差，不論是否住宿，均按每人每天20元計發(fā)伙食補助費。
第七條 工作人員外出參加工作會議，會議期間的伙食補助費、住宿費應由主持召開會議單位統(tǒng)一支報。
第5篇 差旅費報銷制度范例
差旅費報銷制度
1、出差交通費、住宿費、伙食補助費標準 職火 輪 飛 其他交通 住宿標準市內 伙食補助費 工具(不包一般 特殊一般 特殊 務車 船 機括出租汽車)地區(qū) 地區(qū) 交通費 地區(qū) 地區(qū)董事長 軟 一 公 按實按實總經理 臥 等 務 報銷 200350 報銷 80 100董事艙 艙副總經理 軟 二 公 按實按實總工程師 臥 等 務 報銷 200 350報銷60 80艙 艙 部門經理 硬 三 普 按實按實高級工程師 臥 等 通 報銷 150 250報銷50 60總經理助理艙 艙 其他工作 硬 四按實按實人員 臥 等 報銷 50 150報銷20 50艙 2、出差住宿費和交通費實行限額控制、節(jié)約獎勵的辦法,特殊情況經公司總經理批準后方能實報實銷;市內交通費和伙食補助費實行包干的辦法,個人不得另報餐費;(1)住宿費憑住宿發(fā)票,在規(guī)定標準范圍內按實際住宿天數計算報銷,超標準的,超出部分自理。(2)乘坐火車,晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6小時以上,連續(xù)乘坐時間超過12小時的,可按第四條標準購臥鋪票。符合此條款規(guī)定,而不買臥鋪票的,按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人,乘坐特快的,按特快列車座位票價的50%獎勵(另外加收空調費用不計入座位票價之內)。乘坐新型空調特快或新型直快列車的,按其座位票價的30%獎勵個人。(3)符合乘坐飛機條件的出差人員到省內有班機通航的地方出差,在不影響工作的前提下,改乘坐火車(硬臥和座位)、普通汽車或輪船的,按飛機票價或減去相應的火車、普通汽車或輪船票價的差額,提取30%獎給個人。(4)夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙超過六小時,每人每夜另增發(fā)一天的伙食補助費。(5)符合乘坐飛機條件的出差人員改乘火車的,連續(xù)乘車超過12小時(含12小時)的,每滿12小時,加發(fā)50元伙食補助。3、差旅費報銷的其他規(guī)定(1)隨同公司領導出差,乘坐交通工具和住宿與領導分不開的人員,按特殊情況處理。(2)出差人員到達目的地至住地往返可乘出租車,憑據按實報銷。(3)自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發(fā)市內交通費。(4)趁出差或調動工作之便,回家探親辦事的,其有關費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。(5)凡不符合乘坐飛機條件的人員,因公事緊急乘坐飛機的,應事前經有關領導批準,否則超出規(guī)定的費用個人自理。(6)凡因公事支付的電話、電報費均予報銷。(7)凡屬正副總經理指定陪客前往外地考察參觀者,其各項開支不受上述規(guī)定限制,陪同賓客出差的人員,如果在食住行方面已享受公費者,均不再享受住勤及途中補助。(8)凡被外單位和個人邀請外地考察參觀,或業(yè)務跟單的人員,其食宿費已由對方負擔的,均不再享受包干費或補助費。(9)出差天數的計算,原則為:當天12時以前出發(fā),12時以后返回的按一天計算;當天12時以后出發(fā),12時以前返回的,按半天計算;(10)實行差旅費制度后,各部門人員出差,原則上要定任務、定時間、定地點、定人數,實際出差天數超過原計劃天數的費用,需經總經理批準,否則,財務室不報銷。(11)外單位人員為我公司臨時辦事,其費用開支,經公司總經理批準可實報實銷。表頭因為是由表格改變而寫,略顯有一些亂,希望你能明白,也希望上述制度能夠對你有所幫助.下面是更多的管理制度推薦:企業(yè)管理制度 食品安全管理制度財會電算化管理制度突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急預案
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第6篇 差旅費報銷制度
員工因公出差可以享受差旅費報銷,下面小編為大家搜集的一篇“2022差旅費報銷制度”,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友!
為有效控制差旅費用的支出,提高各類業(yè)務人員的辦事效率,使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化,特制定本制度:
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數、所需資金,經部門負責人簽署意見,分管領導批準后方可出差。
2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”,由部門負責人簽字擔保后,經領導簽批,財務部門負責人核準后方可借款。
3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況并書面匯報出差工作情況,向分管領導匯報,由分管領導考核結果,并在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線,增加天數、人數、改乘交通工具需經派出分管領導簽署意見后方可報銷。
二、費用標準
1、公司職員出差實行住宿費、伙食補助費(伙食費補助)、市內交通費等費用包干,其標準如下:
(1)集團公司領導:按出差所在地區(qū)不同,本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館,誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷,不再列支誤餐津貼。
(2)所屬公司領導班子成員和集團公司部門經理以上人員:可住3—4星級賓館,誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷,不再列支誤餐津貼。
(3)公司中層干部:住宿標準省會180元以內,非省會120元以內。伙食補助40元/天。
(4)一般工作人員:住宿標準省會80元以內,非省會60元以內?；锸逞a助40元/天。
(5)市內交通費:公司職工出差途中市內公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間(晚九時至次日晨七時之間)可乘出租車,并注明乘車區(qū)間。如遇特殊情況,事后應寫書面匯報,經經主管部門領導批準后,方可報銷。
2、去集團公司的分支機構或辦事處如:沈陽、長春、北京、上海、深圳等地,出差人員必須住辦事處,食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿補助,如因辦理業(yè)務路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可按每天10元補助,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、(1)外出參加會議經分管領導批準不實行費用包干,采取分項計算的方法,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受10元/天市內交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時,住宿費用按標準列支,伙食補助、公雜費,市內交通費按前述標準予以補助。
(2)外出學習人員,住宿費實行包干標準,伙食補助每天20元,外出學習途中可享受伙食補助費,學習期間可享受公雜費、市內交通費。
4、出差特區(qū)(深圳、珠海、海南、廈門、汕頭),費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。
三、幾點具體規(guī)定:
1、旅途中未住宿,不享受住宿費包干,只享受伙食、市內交通二項補助費。
2、出差當日往返可享受全額補助(包括次日晨抵達本市)。
(1)中午12時前離開本市按全天補助標準。
(2)中午12時后離開本市按半天補助15元。
(3)中午12時前抵達本市按半天補助15元。
(4)中午12時后抵達本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報總經理批準后,方可報銷。
4、乘坐交通工具的規(guī)定:
(1)、公司領導(總經理、副總經理)可乘飛機,火車軟臥(或軟席)、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機,火車軟臥或乘輪船二等艙位需經董事長或總裁批準,方可報銷。
(2)、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。
(3)、去集團公司設有辦事處的地區(qū),連續(xù)乘車16小時以上,另外予以30元伙食補貼。
(4)、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙,超過六小時發(fā)給夜間乘車(船)補助費30元。
(5)、帶車輛外出,隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務可享受交通補助費(需分管領導或部門負責人批準)。
5、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得總經理同意,須經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷,并不再享受當天伙食補助。凡同領導一起就餐,餐費已報銷者均不再享受伙食補助。
6、駕駛員出差補助標準;司機外出按15元/百公里補助,貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標準支付,小車司機按同車領導及工作人員住同檔次賓館,因特殊情況不能按時返回,應說明情況經分管領導簽署意見后,扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。
7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準報銷。
8、出差人員應保留完整車(船)票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據,部門負責人審批時要加強對票據的審核,不是出差途中的費用不予報銷。
9、出差時借款,前帳(賬)不清、后帳(賬)不借,延誤工作責任自負,特殊情況由總經理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳(賬)務混亂的,追究財務經辦人及負責人的責任。
10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第7篇 某黨校差旅費報銷制度
黨校差旅費報銷制度
1、標準:按市財政局有關文件標準執(zhí)行。
2、預借差旅費。因公出差學習、考察,可根據人數、天數、路線、旅程作出概算,由出差人填寫借據,按批準權限,由校領導批準,回校后十天內結算,逾期不還或還不清者,財務室將從個人收入中扣還。
3、審核、報銷差旅費時,報銷人按標準填寫差旅費報銷單,連同車船票、機票、住宿發(fā)票交會計審核簽字后,按開支審批權限批報。
4、差旅費中不能報銷出租車票,如因特殊情況需乘坐出租小汽車的,回校后向會計和校領導說明理由,經領導批準后方可報銷。
5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用,不準報銷。
6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用,開支標準必須嚴格按照省、市有關文件規(guī)定執(zhí)行。
7、伙食、公雜、零用費補助已按規(guī)定實行包干的,不再補助。
第8篇 差旅費報銷制度怎么寫
差旅費報銷制度
一、總則
1、 為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、 本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。
3、 本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、 報銷標準
崗位職務
出差工資
住宿費
交通費
生活補助
電話補助
出差補貼
1總經理
出勤工資
據實
據實
據實
――
100元/天
3辦公人員
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
10
40元/天
3施工領隊
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
10
40元/天
4施工隊員
出勤工資
25元/天
據實
15元/天
525元/天
說明：
1、 出差工資
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。
2、 出差住宿費
（1）住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜模瑹o住宿補助。
3、 交通費：
（1）乘坐火車，按硬臥
（含硬臥）以下標準報銷。
（2）出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經總經理批準方可報銷。
（3）市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。
（4）乘飛機需事前申請，得到總經理許可方可報銷。
4、 生活補助
客戶單位提供生活的，無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補助。
5、 電話補助：領隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。
6、 出差補貼：領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、 陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
隨同領導出差的員工，如果食宿方面已經由領導負責，均不再享受食宿補助。
8、 行政、采購、辦公人員出差：
按領隊標準報銷差旅費。
9、 總經理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。
三、 差旅費報銷程序
1、 所有報銷由返回日起10日內應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。
2、 出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務部不予辦理。
3、 施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，
4、 出差人員返回公司后，應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內容與現場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務表上簽字。
5、 嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。
6、 員工返回公司后，憑辦公室已經登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。
7、 整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬
四、 差旅費票據要求
1、 報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據代替的，應在收據上蓋業(yè)務單位公章和聯系電話號碼，以及開票人以備核查。
2、 有往返車票以外的交通票據時，應列出行程詳單，填寫《票據清單》，對每一張交通票據做出說明。
3、 發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯系電話號碼，以及開票人，以備核查。(范文先生網
)采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。
五、 其他要求
1、 工程服務領隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關機及其他不暢通情況，取消當日電話費補助，并按次罰款10元/次。
2、 報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。
3、 現場施工、售后、技術指導等現場服務人員在工作時間內，必須著本公司工作服，工作鞋。
4、 當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。
5、 員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無故逗留，一經發(fā)現，取消其所有津貼。
6、 出差的行程路線須符合近路與經濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。
7、 出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯系電話和就餐金額。
8、 出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷；未經允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。
9、 所有票據，由經手的員工本人報銷，他人不得代報。
10、 出差期間，若需向客戶單位借領工具物品，必須填寫《物品支領單》，注明用途及結算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。
11、 出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經允許做私事，按曠工處理。
12、 施工及售后服務出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經總經理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
13、 出差員工出差期間如遇工資調整時，結算工資時分時段計算。
14、 員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實，罰款200元/次，直至辭退。
15、 與本制度配套表格有《工程服務驗收表》、《物品支領單》、《票據清單》。
16、 本制度自起開始執(zhí)行。
