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第1篇 房地產(chǎn)集團(tuán)公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定
房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定
第一章 總則
第一條 為加強_城房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司(以下簡稱公司)固定資產(chǎn)的管理,提高固定資產(chǎn)使用效率,減步損失和浪費,明確管理職責(zé),根據(jù)有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實際,特制定本規(guī)定。
第二條 _城集團(tuán)固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)為:能獨立發(fā)揮作用,使用期限超過一年且單位價值在2000元及以上的房屋、建筑物、機器設(shè)備、辦公設(shè)備、運輸工具、主要的工作用具及其他設(shè)備等。
第三條 本規(guī)定適用于公司本部,控股項目公司、專業(yè)公司遵照執(zhí)行,參股項目公司、專業(yè)公司參照執(zhí)行。
第二章 管理職責(zé)
第四條 固定資產(chǎn)管理實行歸口與分級管理相結(jié)合的原則,在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,綜合管理部與財務(wù)管理部為固定資產(chǎn)的歸口管理部門,保管使用單位(部門)為固定資產(chǎn)實物的具體管理部門。
第五條 綜合管理部既是公司固定資產(chǎn)動態(tài)管理的職能部門,也是公司固定資產(chǎn)實物管理的職能部門,具體管理職責(zé)有:
(一)負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的動態(tài)管理,編制固定資產(chǎn)新增、更新計劃;
(二)組織開展一年一度的清產(chǎn)核資工作,使固定資產(chǎn)“帳、卡、物”一致;
(三)負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)購置的組織管理,設(shè)立管理臺帳,填制卡片(見附件1)
(四)負(fù)責(zé)審查辦理公司固定資產(chǎn)的調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報廢、租賃等手續(xù)。隨時記錄固定資產(chǎn)的變動情況,及時將固定資產(chǎn)卡片、管理臺帳變更情況通知有關(guān)部門;
(五)負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)使用說明資料的收集并交檔案室保管,為固定資產(chǎn)使用單位提供服務(wù);
(六)負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)維修、保養(yǎng)的協(xié)調(diào)組織工作,為部分專業(yè)設(shè)備的維修
第六條 財務(wù)管理部是公司固定資產(chǎn)價值管理的職能部門,具體管理職責(zé):
(一)負(fù)責(zé)監(jiān)督公司各單位購置固定資產(chǎn)計劃執(zhí)行情況;
(二)協(xié)同綜合管理部對整個公司進(jìn)行固定資產(chǎn)清查工作;
(三)負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)總分類帳及明細(xì)帳管理,根據(jù)原始憑證及時入帳、轉(zhuǎn)帳,正確核算固定資產(chǎn)的原值、折舊和凈值;負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的增減、調(diào)撥、轉(zhuǎn)移、報廢的審核與財務(wù)處理,定期與綜合管理部核對。
第七條 各分、子公司負(fù)責(zé)本企業(yè)固定資產(chǎn)管理。各分、子公司綜合管理部和財務(wù)部門分別為本企業(yè)固定資產(chǎn)實物管理和價值管理的歸口管理部門,并指定專人負(fù)責(zé)本企業(yè)固定資產(chǎn)的管理,每年一次向公司歸口管理部門報告本企業(yè)固定資產(chǎn)增減情況、帳實情況。
第八條 固定資產(chǎn)使用保管單位負(fù)責(zé)對所使用資產(chǎn)的運行、維護(hù)和保養(yǎng),保證資產(chǎn)始終處于良好狀杰。
第三章 固定資產(chǎn)的增加
第九條 固定資產(chǎn)的購置
(一)公司各單位一般于每年1月15日前,將本年度固定資產(chǎn)購置計劃報分管領(lǐng)導(dǎo)審閱后,交綜合管理部匯總審核,按管理權(quán)限逐級上報,批準(zhǔn)后由綜合管理部統(tǒng)一組織實施,并交財務(wù)部備案;
(二)公司購置固定資產(chǎn),單價在1萬元以下的,須由總經(jīng)理批準(zhǔn),1萬元以
上的,須由董事長批準(zhǔn);
(三)綜合管理部統(tǒng)一負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的購置,會同使用單位驗收,及時根據(jù)實物填寫固定資產(chǎn)卡片,設(shè)立管理臺帳,準(zhǔn)確記錄固定資產(chǎn)規(guī)格、數(shù)量、價值、使用單位等情況;管理臺帳需有紙質(zhì)文本和電子文本兩種形式;
(四)因工作需要臨時增置固定資產(chǎn),申購部門須提出購置申請,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,交綜合管理部審核,按管理權(quán)限逐級上報審批;
(五)所屬子公司每年年初將本年度固定資產(chǎn)購置計劃報公司綜合管理部、
財務(wù)管理部備案;購置固定資產(chǎn),單價在1萬元以下的,須由本企業(yè)總經(jīng)理審批,1萬元以上的須由本企業(yè)董事長審批,5萬元以上的須由集團(tuán)公司董事長審批。
第十條 固定資產(chǎn)的盤盈
盤盈的固定資產(chǎn)由使用保管單位查明情況,填具《固定資產(chǎn)盤存表》(見附件2)分別報綜合管理部、財務(wù)管理部審核,由綜合管理部報經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作相應(yīng)處理。
第十一條 固定資產(chǎn)的租入
租入的固定資產(chǎn)應(yīng)由使用單位固定資產(chǎn)管理人員根據(jù)實際情況填制《固定資產(chǎn)租賃單》,報綜合管理部審核,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作相應(yīng)處理。
第十二條 固定資產(chǎn)的調(diào)入
公司與所屬子公司之間固定資產(chǎn)的調(diào)撥,由調(diào)入方根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)的文件或合同,填制《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》,交綜合管理部,由綜合管理部報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作調(diào)撥處理,通知財務(wù)管理部作帳務(wù)處理。
第四章固定資產(chǎn)的計價和折舊
第十三條 固定資產(chǎn)的計價:
(一)對固定資產(chǎn)應(yīng)按其取得時的成本作為入帳價值,包括買價:進(jìn)口關(guān)稅、運輸和保險等相關(guān)費用,以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所必要的支出。
(二)購置計算機硬件所附帶的未單獨計價的軟件,應(yīng)與所購置的計算機硬件一并作為固定資產(chǎn)計價。
(三)具體的各類固定資產(chǎn)計價按財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(四)固定資產(chǎn)價值按規(guī)定入帳后,除下列情況外,不得任意變動:
l、根據(jù)國家規(guī)定對固定資產(chǎn)價值重新評估;
2、增加補充設(shè)備或改良裝置;
3、將固定資產(chǎn)的一部分拆除;
4、原是暫估價調(diào)整為實際價值;
5、發(fā)現(xiàn)原記價值有錯誤。
第十四條 固定資產(chǎn)的折舊
(一)固定資產(chǎn)的折舊按財務(wù)有關(guān)規(guī)定計提。
資產(chǎn)價值如是暫估價,按暫估價計提折舊。在以實際價調(diào)整估價時,同時調(diào)整已提折舊。
(二)下列固定資產(chǎn)不計提折舊:
1、房屋建筑物以外的未使用、不需要用的固定資產(chǎn);
2、以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn);
3、已提足折舊但仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn);
4、按國家規(guī)定在成本、費用中列支的,因新產(chǎn)品、新技術(shù)開發(fā)而購置的單價值在5萬元以下的測試器、試驗裝置等固定資產(chǎn);
5、以前已經(jīng)單獨入帳的土地;
6、已辦理提前報廢手續(xù)的固定資產(chǎn)。
第五章 固定資產(chǎn)的登記及清查
第十五條 固定資產(chǎn)卡片由綜合管理部的固定資產(chǎn)管理人員按一物一卡填制?？ㄆ皇饺?一份交財務(wù)管理部進(jìn)行明細(xì)核算,一份由綜合管理部固定資產(chǎn)管理人員留存,一份交使用保管部門保管。
第十六條 固定資產(chǎn)卡片應(yīng)記錄下列內(nèi)容:
(一)卡片編號(適應(yīng)電算化核算需要);
(二)資產(chǎn)的主件、主要附屬設(shè)備的名稱、規(guī)格型號、生產(chǎn)制造單位、出廠序號、計量單位、數(shù)
量和安裝使用地點;
(三)資產(chǎn)的來源、原值和變動情況;
(四)資產(chǎn)的購買日期、啟用日期和使用保管單位;
(五)折舊情況。財務(wù)部門要及時補充折舊等各項應(yīng)填資料。
第十七條 固定資產(chǎn)的管理責(zé)任單位或部門應(yīng)有專人(專職或兼職)登記、管理資產(chǎn)卡片,保證卡片記錄正確無誤,并根據(jù)固定資產(chǎn)變動情況及時調(diào)整卡片記錄同時,綜合管理部根據(jù)固定資產(chǎn)不同類別和卡片編號在實物上設(shè)置標(biāo)識,標(biāo)注名稱、購買日期、編號、責(zé)任單位和責(zé)任人。
第十八條 為提高固定資產(chǎn)管理工作效率,管理臺帳、報表等均須采用電子與紙質(zhì)形式結(jié)合的辦法;傳遞可通過網(wǎng)絡(luò)傳遞、電子郵件方式。
第十九條 對無利用價值、閑置的固定資產(chǎn),公司綜合管理部負(fù)責(zé)整理、填具《閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表》(見附件3),提出意見呈報分管領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后處理。
第二十條 每年12月份,公司全面開展清產(chǎn)核資。各單位(包括所屬子公)對所屬的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次清查、盤點,并將清查結(jié)果及一年來固定資產(chǎn)增減情況分別填具《固定資產(chǎn)盤存表》和《固定資產(chǎn)增減表》(見附件4),報公司綜合管理部與財務(wù)管理部。綜合管理部應(yīng)會同財務(wù)管理部對帳、卡、物不符合情況及時查明原因,予以更正,將結(jié)果報公司總經(jīng)理。
第六章 固定資產(chǎn)的減少
第二十一條 固定資產(chǎn)的報廢
(一)當(dāng)使用的固定資產(chǎn)出現(xiàn)主要部件陳舊、損壞嚴(yán)重,經(jīng)技術(shù)部門鑒定再予大修也不能符合使用要求,或雖能修復(fù)但費用太大,修復(fù)后可使用的年限不長,效率不高,或按國家規(guī)定必須報廢的情況時,使用保管單位可填具《固定資產(chǎn)報廢單》(見附件5)申請報廢。
(二)固定資產(chǎn)的報廢手續(xù):
l、由使用保管單位提出報廢申請,或由綜合管理部根據(jù)實際情況通知使用保管單位填具《固定資產(chǎn)報廢單》,交相關(guān)部門鑒定,固定資產(chǎn)報廢的審批程序、審批權(quán)限與購置時相同。
2、固定資產(chǎn)使用保管單位在報廢申請批準(zhǔn)后,將固定耷產(chǎn)卡片撤出并設(shè)置固定資產(chǎn)清理登記簿予以登記。經(jīng)批準(zhǔn)報廢的固定資產(chǎn)統(tǒng)一由歸口管理部門處理。
第二十二條 固定資產(chǎn)的盤虧
盤虧的固定資產(chǎn)由使用保管單位查明情況,填具《固定資產(chǎn)盤存單》分別報綜合管理部、財務(wù)管理部,綜合管理部報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作相應(yīng)處理。
第二十三條 固定資產(chǎn)的出租
出租的固定資產(chǎn)應(yīng)由出租單位固定資產(chǎn)管理人員根據(jù)實際情況填制《固定資產(chǎn)租賃單》,報綜合管理部審核,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作相應(yīng)處理。
第二十四條 固定資產(chǎn)的調(diào)出
公司與所屬子公司之間固定資產(chǎn)的調(diào)撥,由調(diào)出方的固定資產(chǎn)管理人員根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)的文件或合同,填制《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》,交綜合管理部,由綜合管理部報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后作調(diào)撥處理,通知財務(wù)管理部作帳務(wù)處理。
第七章 固定資產(chǎn)維修與保養(yǎng)
第二十五條 固定資產(chǎn)的日常清潔保養(yǎng)工作由各使用單位負(fù)責(zé)。設(shè)備發(fā)生故障,則由使用單位提出修理申請,由綜合管理部安排維修;需要支付費用的,須經(jīng)行政副總經(jīng)理同意,方可聯(lián)系安排修理。
第二十六條 綜合管理部嚴(yán)格控制維修費用,充分利用公司內(nèi)部技術(shù)力量,在公司內(nèi)部無法解決時,安排外單位修理,使用部門參與驗收。
第二十七條 維修驗收后,經(jīng)辦人將維修清單附于發(fā)票后交綜合管理部簽署意見,行政副總經(jīng)理審核,總經(jīng)理審批。
第二十八條 對有固定資產(chǎn)損壞的情況,綜合管理部應(yīng)會同維修人員查明損壞的原因,界定事故責(zé)任,如屬人為因素造成的損壞,應(yīng)追究責(zé)任人、保管人的相應(yīng)經(jīng)濟責(zé)任,責(zé)令賠償或承擔(dān)維修費用。
第二十九條 汽車的維修保養(yǎng)參見《車輛管理規(guī)定》;辦公自動化設(shè)備維修保養(yǎng)參見《辦公自動化設(shè)備使用維護(hù)管理辦法》。
第八章 附則
第三十條 固定資產(chǎn)的保險根據(jù)具體情況另行確定。
第三十一條 本規(guī)定由綜合管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第2篇 某物業(yè)安管部資產(chǎn)裝備管理規(guī)定
物業(yè)安管部資產(chǎn)裝備管理規(guī)定
1.0目的
加強部門資產(chǎn)管理,實現(xiàn)正規(guī)化、檔案化的責(zé)任制管理,防止資產(chǎn)裝備流失、損失,以降低成本。
2.0適用范圍
適用于安管部資產(chǎn)裝備管理。
3.0職責(zé)
3.1安管部主管負(fù)責(zé)對裝備資產(chǎn)的審核檢查工作。
3.2行政部負(fù)責(zé)裝備資產(chǎn)的盤點、發(fā)放、入庫登記管理等工作。
3.3領(lǐng)班負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的日常管理及保養(yǎng)工作。
4.0程序要點:
4.1固定資產(chǎn)裝備申請程序。
4.1.1安管部根據(jù)部門發(fā)展,人員增編及時補充資產(chǎn)裝備。
4.1.2由安管部主管以書面形式提出申請,呈報行政管理部,行政管理部審核后報物業(yè)公司總經(jīng)理審批。
4.1.3物業(yè)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),返回公司行政管理部,由行政管理部負(fù)責(zé)物品的采購。
4.2固定資產(chǎn)裝備申請報廢程序
a)根據(jù)資產(chǎn)裝備的使用年限及損壞程度,及時報行政管理部。
b)安管部領(lǐng)班班長及時填寫《設(shè)備、器械、工具報廢申請表》,由部門主管簽字后,報行政管理部,由行政管理部報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。
c)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后,保安部和行政管理部各存檔一份。
4.3固定資產(chǎn)的管理
4.3.1固定資產(chǎn)由保安部安排專人負(fù)責(zé)出入庫及定期盤點工作。
4.3.2配發(fā)和動用資產(chǎn)裝備須上報部門領(lǐng)導(dǎo),出入庫須作詳細(xì)登記。
4.3.3保安部物資管理專人不得假公濟私,借工作之便,動用固定資產(chǎn)。
4.3.4凡部門配發(fā)給個人執(zhí)勤物品,除工作執(zhí)勤外一律不得使用。
4.3.5保安部所有人員離職必須將部門所配發(fā)的物資清洗干凈,整燙好后,交保安部物資管理專人入庫,如有遺失或損壞一律照價賠償。
4.3.6公司行政管理部每季度對資產(chǎn)裝備清點時如發(fā)現(xiàn)裝備數(shù)量不符時,由保安部自行負(fù)責(zé)賠償。
4.3.7保安部物資管理專人負(fù)責(zé)部門固定資產(chǎn)的維修保養(yǎng),申請報廢超過使用期限的資產(chǎn)裝備予以補充。
4.4班次資產(chǎn)裝備管理
4.4.1班次資產(chǎn)包括電視機、沙發(fā)、床架、衣柜、等物品,以上物品由各班長自行負(fù)責(zé)管理,維修保養(yǎng)。
4.4.2班組資產(chǎn)由班長負(fù)責(zé)管理,各隊員自覺愛護(hù)。
4.4.3班組資產(chǎn)裝備是班組內(nèi)部使用,未經(jīng)部門主管同意,不得擅自外借。
4.4.4班組資產(chǎn)如造成丟失、損壞,班長自行負(fù)責(zé)賠償。
4.5個人裝備管理
4.5.1凡保安部被公司正式錄用的員工,由保安部內(nèi)勤統(tǒng)一發(fā)放個人裝備。
4.5.2個人裝備包括軍被、褥子、衣服、帽子、腰帶等物品,以上物品由個人保管。
4.5.3個人裝備只限于當(dāng)班期間使用,禁止外出或休閑時著制服和制式皮鞋。
4.5.4在執(zhí)勤時,要保持制服整齊大方、線條挺括、皮鞋干凈、光亮。
4.5.5服裝非公破損、變形或丟失,一律按價賠償。
4.5.6勤洗勤燙、服裝無皺紋、無汗?jié)n、無污跡、無異味。
4.5.7嚴(yán)禁私自將制服外借和拆改。
4.5.8服裝存放須疊放整齊,折掛入柜,不得隨意亂扔。
4.6保安部離職人員裝備管理
4.6.1保安部離職人員離職時個人裝備清理干凈,交行政管理部。
4.6.2行政管理部將個人發(fā)放物資和上交的物資審核后,在離職清單上簽字。
4.6.3如所交個人物資造成損壞按《服裝管理規(guī)定》執(zhí)行。
4.7公共、流動資產(chǎn)管理
4.7.1公共流動資產(chǎn)包括對講機、警示牌、文件夾、充電器、備用電池、強光手電等物資。
4.7.2各接班班組第一時間必須檢查統(tǒng)計所有公共流動物資的損壞情況,并做好記錄。
4.7.3各班組之間物品必須交接清楚,不允許出現(xiàn)責(zé)任不明,相互扯皮現(xiàn)象。
4.7.4接班班組如在30分鐘之內(nèi)檢查出來的問題均由上班負(fù)責(zé)。如未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)較晚由接班班組自行負(fù)責(zé)。
4.7.5在執(zhí)勤中如造成物品損壞的,應(yīng)照價賠償,如是故意損壞,照價賠償外,當(dāng)月獎金下浮一級。
4.7.6所有公共、流動資產(chǎn)未經(jīng)部門主管同意,不允許外借。
5.0本規(guī)程可作為部門員工績效考評依據(jù)之一
第3篇 商街物業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定怎么寫
步行街物業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定1目的使公司的固定資產(chǎn)得到有效管理,延長使用壽命,節(jié)約公司開支。
2適用范圍公司各部門。
3固定資產(chǎn)的界定固定資產(chǎn)是企業(yè)的主要勞動資源,按現(xiàn)行國家規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,確定同時具備以下兩個條件的列為公司固定資產(chǎn):3.1使用時限在兩年以上。
3. 2購價在500元以上。
不同時具備上述條件的,列為低值消耗品,不必編號造卡,只登記造冊列入管理。
4固定資產(chǎn)的添置
4.1由各部、室于每年最后一個季度制訂計劃,由財務(wù)審核報總經(jīng)理批準(zhǔn)后,由行政人員實施(特殊情況可以臨時追加添置計劃)。
4.2固定資產(chǎn)購置時,由財務(wù)部驗收,并逐一登記,建賬立卡,使用者或部門辦理領(lǐng)用注銷手續(xù),建立固定資產(chǎn)檔案。
5固定資產(chǎn)的配置和管理公司財務(wù)部對固定資產(chǎn)進(jìn)行管理,填寫《設(shè)備登記表》,并進(jìn)行合理配置,實行誰使用誰管理的辦法,部門有專人管理,責(zé)任到人。
6固定資產(chǎn)管理小組及工作職責(zé):
6.1總經(jīng)理為組長,財務(wù)主管和各部門主管為成員。
6.2小組工作職責(zé):
6.2.1 每年對公司固定資產(chǎn)進(jìn)行一次清查、核對工作,查明是否賬物卡相符合,對短缺和報廢資產(chǎn)列出清單,由財務(wù)做銷卡登記和賬務(wù)處理。
由財務(wù)會同寫出固定資產(chǎn)利用率分析報告,上報總經(jīng)理,為批準(zhǔn)下年購置計劃提供依據(jù)。
6.2.2 對使用單位的非正常損壞,在查明原因,分清責(zé)任后,對使用人或責(zé)任人處以按實物折價的實際金額。
6.2.3 公司會計按照有關(guān)規(guī)定對固定資產(chǎn)提取折舊基金,所提取基金全部用于固定資產(chǎn)的更新改造。
7引用文件和記錄表格
7.1 《設(shè)備設(shè)施臺帳》
第4篇 某學(xué)校物業(yè)公共樓宇部資產(chǎn)管理規(guī)定
學(xué)校物業(yè)公共樓宇部資產(chǎn)管理規(guī)定
(一)樓內(nèi)資產(chǎn)管理
1.樓長作為樓內(nèi)的資產(chǎn)管理員。
2.為各類資產(chǎn),包括辦公設(shè)備、三輪車、微波爐、梯子等建立資產(chǎn)檔案。
3.樓內(nèi)資產(chǎn)使用人應(yīng)愛惜使用,妥善保管,資產(chǎn)不得隨意損壞、外借。
4.樓長協(xié)助公司做好內(nèi)部的清查、核對、報表等相關(guān)工作。
(二)部門資產(chǎn)管理
(1)區(qū)長負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)資產(chǎn)的統(tǒng)計建檔,三區(qū)合計為部門資產(chǎn)總量。
(2)由主管領(lǐng)導(dǎo)掌握部門資產(chǎn)情況,并負(fù)責(zé)相關(guān)的資產(chǎn)管理工作。
(3)樓宇之間因工作需要轉(zhuǎn)移資產(chǎn)時,需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
(4)主管領(lǐng)導(dǎo)按相關(guān)要求進(jìn)行資產(chǎn)報廢工作。
(三)勞保消耗品的使用管理規(guī)定
序號名稱情況說明月用量年用量備注
第5篇 某科技公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定
科技公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定
1、固定資產(chǎn)是企業(yè)的主要勞動資源,按現(xiàn)行國家有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,確定同時具備以下兩個條件的列為公司固定資產(chǎn):
1)使用時限在兩年以上;
2)購價在2000元以上。
不同時具備上述條件的,列作低值易耗品,不必編號設(shè)卡,只登記造冊列入管理。
2、固定資產(chǎn)的添置由各部門每年最后一個季度制訂總計劃,報商務(wù)部匯總,由財務(wù)部審核報總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可實施。(特殊情況可以按照規(guī)定程序臨時追加添置)。
3、固定資產(chǎn)購置時,由商務(wù)部驗收,并逐一登記,建帳立卡,使用者或部門辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù),建立固定資產(chǎn)檔案。
4、商務(wù)部按計劃對固定資產(chǎn)進(jìn)行合理配置,實行誰使用誰管理的辦法,各部門有專人管理,責(zé)任到人。
5、公司成立固定資產(chǎn)管理小組,副總經(jīng)理為組長,商務(wù)部、財務(wù)部相關(guān)人員為組員,小組工作職責(zé)如下:
1)每年對公司固定資產(chǎn)進(jìn)行一次清查、核對工作,查明是否帳、物、卡相符合,對短缺和報廢資產(chǎn)列出清單,由財務(wù)部做銷卡登記和財務(wù)處理。由財務(wù)部、商務(wù)部會同寫出固定資產(chǎn)利用率分析報告,上報公司副總經(jīng)理/總經(jīng)理,為批準(zhǔn)下年購置計劃提供依據(jù)。
2)對使用單位的非正常損壞,在查明原因,分清責(zé)任后,對使用人或責(zé)任人處以按毀壞實物原價金額的30%罰款,對完整保護(hù)固定資產(chǎn),充分發(fā)揮使用效能的部門和個人予以獎勵。
3)財務(wù)部按照有關(guān)規(guī)定對固定資產(chǎn)提取折舊基金,所提取基金全部用于固定資產(chǎn)的更新改造。
固定資產(chǎn)登記表
編號:年 月日
資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱型號規(guī)格生產(chǎn)廠家單位數(shù)量購置
單價使用年限現(xiàn)存地點使用部門名稱使用人備注
第6篇 南油物業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定
瑞海物業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定
1.總則
1.1為了加強公司辦公設(shè)備的管理,確保合理有效使用,特制訂本制度。
1.2本制度中的辦公設(shè)備包括以下:計算機、打印機、復(fù)印機、掃描儀、傳真機、電話機等。
2.辦公設(shè)備的申請
2.1公司各部門因工作需要購買辦公設(shè)備的,需報公司總經(jīng)辦,由辦公室統(tǒng)一列入下一年度預(yù)算。
3.辦公設(shè)備的采購
3.1.辦公設(shè)備原則上嚴(yán)格實行預(yù)算管理,統(tǒng)一采購。
(公司職能部門由公司總經(jīng)辦統(tǒng)一采購
公司項目部由項目部專人負(fù)責(zé)辦公用品的采購工作)
如有緊急情況,允許按預(yù)算外費用申請程序?qū)嵤┚o急采購,采購工作由辦公室負(fù)責(zé)執(zhí)行。
3.2預(yù)算獲批后,由辦公室執(zhí)行采購,并辦理出入庫手續(xù)。
3.3貨物送達(dá)后,由辦公室負(fù)責(zé)進(jìn)行核對、驗收,確定無誤后,辦理入庫手續(xù)。
4.辦公設(shè)備的領(lǐng)用
4.1各部門填寫物品領(lǐng)用申請單,核對后,在領(lǐng)用登記冊上做好登記,辦理出庫手續(xù)。
4.2移動硬盤、筆記本電腦等便攜式辦公設(shè)備要辦理固定資產(chǎn)借用單,在規(guī)定的使用年限期間,配備人員因工作需要發(fā)生調(diào)動的,公司范圍內(nèi)調(diào)動辦公設(shè)備'機隨人走',公司范圍外調(diào)動的,辦公設(shè)備必須上交公司。
5.辦公設(shè)備的管理和維護(hù)
5.1辦公設(shè)備領(lǐng)取后,由使用人與辦公室負(fù)責(zé)開箱、安裝、調(diào)試,并將開箱驗收記錄及說明書、保修卡等隨機資料移交檔案室存檔。
5.2公司按照'誰使用,誰管理'的原則,對辦公設(shè)備進(jìn)行日常管理,在規(guī)定的使用年限期間,因個人原因造成辦公設(shè)備毀損、丟失、被盜等,所造成的經(jīng)濟損失由個人承擔(dān)。
5.3辦公室負(fù)責(zé)公司對所有辦公設(shè)備進(jìn)行分類編號,并建立辦公設(shè)備管理臺帳,每半年盤點清查一次,作到帳物相符。
5.4辦公室負(fù)責(zé)公司所有辦公設(shè)備的日常維修與保養(yǎng)。
6.辦公設(shè)備的報廢處理
6.1報廢審核。對于各部門提交的報廢物品清單,辦公室要認(rèn)真審核,確認(rèn)不能再次利用后,經(jīng)辦公室、財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字后方可作報廢處理。
6.2對決定報廢的辦公設(shè)備,財務(wù)部應(yīng)做好登記,在報廢處理冊上寫清用品名稱、價格、數(shù)量、及報廢處理的其他有關(guān)事項。
6.3報廢品由辦公室集中存放、集中處理,不得隨意丟棄。
7.附則
7.1本制度由辦公室負(fù)責(zé)制定、解釋、及修改。
7.2本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第7篇 e黨校辦公室內(nèi)資產(chǎn)管理規(guī)定
黨校辦公室內(nèi)資產(chǎn)的管理規(guī)定
為明確校產(chǎn)管理者與使用者的職責(zé),提高校產(chǎn)使用效益,防止物品流失,特制定此規(guī)定。
一、學(xué)校所有資產(chǎn)由總務(wù)處代表黨校負(fù)責(zé)統(tǒng)一配置、調(diào)撥、管理,是校產(chǎn)的管理者,各處、室、館為校產(chǎn)的使用者。
二、各處、室、館配備使用的物品,由處、室、館負(fù)責(zé)人指定專人負(fù)責(zé)管理,建立資產(chǎn)帳戶,資產(chǎn)增減及時入帳,管理人員離開工作崗位時,應(yīng)如數(shù)移交。配置個人使用的公用物品,由使用人員負(fù)責(zé)管理,使用人離開工作崗位時,應(yīng)立即交回。
三、各處、室、館的物品總數(shù)以“物資登記表”中所提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。
四、若物品正常損壞,應(yīng)及時通知總務(wù)處維修或更換。
五、各處、室、館配備的物品,由使用者定期保養(yǎng),因操作不當(dāng)或人為地?fù)p壞,責(zé)任自負(fù)。
六、各處、室、館使用的物品,原則上不出借,需要出借校外時,要由分管校長批準(zhǔn)并限期歸還。
七、原分配給工作人員使用的物品,因搬家等原因臨時借用的,見到本規(guī)定后及時歸還或由總務(wù)處作價處理。
八、每年年底,總務(wù)處對各處、室、館的物品徹底清查一遍,若出現(xiàn)短缺,使用人負(fù)責(zé)賠償。
第8篇 隆興供電公司資產(chǎn)報廢管理規(guī)定
一、總則
1、為了加強資產(chǎn)報廢管理,理順資產(chǎn)管理秩序,提高資產(chǎn)的使用效率,根據(jù)承德供電公司資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我分公司實際情況,制定本規(guī)定。
2、本規(guī)定適用于我分公司所屬各科室及有關(guān)資產(chǎn)管理單位。
3、凡已劃為固定資產(chǎn)的生產(chǎn)設(shè)備、工器具、運輸工具、機器、機械設(shè)備在進(jìn)行報廢管理中均執(zhí)行本規(guī)定。
二、固定資產(chǎn)的報廢,應(yīng)具備的條件
1、運行日久,其主要結(jié)構(gòu)、機件陳舊、損壞嚴(yán)重,經(jīng)鑒定再給予大修也不能符合生產(chǎn)要求;或雖然能修復(fù)但費用太大,修復(fù)后可使用年限不長,效率不高,在經(jīng)濟上不可行。
2、腐蝕嚴(yán)重,繼續(xù)使用將會發(fā)生事故,又無法修復(fù)。
3、嚴(yán)重污染環(huán)境,無法修治。
4、淘汰產(chǎn)品,無零配件供應(yīng),不能利用和修復(fù);國家規(guī)定強制淘汰報廢;技術(shù)落后不能滿足生產(chǎn)需要。
5、存在嚴(yán)重質(zhì)量問題或其他原因,不能繼續(xù)運行。
6、進(jìn)口設(shè)備不能國產(chǎn)化,無零配件供應(yīng),不能修復(fù),無法使用。
7、因運營方式改變?nèi)炕虿糠植鸪?且無法再安裝使用。
8、遭受自然災(zāi)害或突發(fā)意外事故,導(dǎo)致毀損,無法修復(fù)。
三、固定資產(chǎn)報廢的上報程序
1、各單位發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)出現(xiàn)報廢、毀損情形的,應(yīng)立即報告“資產(chǎn)報廢技術(shù)鑒定小組”。
2、“資產(chǎn)報廢技術(shù)鑒定小組”應(yīng)立即派出有關(guān)技術(shù)人員趕往現(xiàn)場進(jìn)行勘察,寫出資產(chǎn)報廢毀損報告,提交“資產(chǎn)報廢技術(shù)鑒定小組”。
3、“資產(chǎn)報廢技術(shù)鑒定小組”確認(rèn)后,填報固定資產(chǎn)報廢單報到財務(wù)科,由財務(wù)科按照規(guī)定權(quán)限上報或進(jìn)行帳務(wù)處理。
四、管理標(biāo)準(zhǔn)
1、各單位的設(shè)備管理應(yīng)嚴(yán)格按我分公司的生產(chǎn)管理制度及管理程序進(jìn)行。
2、準(zhǔn)備報廢的設(shè)備,應(yīng)在設(shè)備退出運行一個月之內(nèi)辦理報廢手續(xù)。任何單位、個人無權(quán)確定設(shè)備的報廢及退出運行設(shè)備的調(diào)轉(zhuǎn)。
3、各單位應(yīng)加強閑置設(shè)備的管理,閑置設(shè)備應(yīng)視為備用設(shè)備,按照固定資產(chǎn)管理的要求建帳登記,設(shè)專人管理。
4、各單位應(yīng)加強固定資產(chǎn)殘值回收的管理,對殘值回收過程進(jìn)行監(jiān)督,未經(jīng)分公司領(lǐng)導(dǎo)同意,各單位或個人不得擅自處理,如需變賣應(yīng)按固定資產(chǎn)管理的規(guī)定進(jìn)行。資產(chǎn)使用保管部門應(yīng)負(fù)責(zé)及時回收變現(xiàn)資金,交財務(wù)科進(jìn)行帳務(wù)處理。
5、分公司“資產(chǎn)報廢技術(shù)鑒定小組”原則上每季度召開一次設(shè)備分析鑒定會。
6、固定資產(chǎn)發(fā)生報廢、毀損事項后,原固定資產(chǎn)卡片應(yīng)至少保存5年以上。
7、本規(guī)定由財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。
第9篇 南油物業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定怎么寫
瑞海物業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定1.總則
1.1為了加強公司辦公設(shè)備的管理,確保合理有效使用,特制訂本制度。
1.2本制度中的辦公設(shè)備包括以下:計算機、打印機、復(fù)印機、掃描儀、傳真機、電話機等。
2. 辦公設(shè)備的申請2.1公司各部門因工作需要購買辦公設(shè)備的,需報公司總經(jīng)辦,由辦公室統(tǒng)一列入下一年度預(yù)算。
3. 辦公設(shè)備的采購3.1.辦公設(shè)備原則上嚴(yán)格實行預(yù)算管理,統(tǒng)一采購。
(公司職能部門由公司總經(jīng)辦統(tǒng)一采購公司項目部由項目部專人負(fù)責(zé)辦公用品的采購工作)如有緊急情況,允許按預(yù)算外費用申請程序?qū)嵤┚o急采購,采購工作由辦公室負(fù)責(zé)執(zhí)行。
3. 2預(yù)算獲批后,由辦公室執(zhí)行采購,并辦理出入庫手續(xù)。
3. 3貨物送達(dá)后,由辦公室負(fù)責(zé)進(jìn)行核對、驗收,確定無誤后,辦理入庫手續(xù)。
4. 辦公設(shè)備的領(lǐng)用
4.1各部門填寫物品領(lǐng)用申請單,核對后,在領(lǐng)用登記冊上做好登記,辦理出庫手續(xù)。
4.2移動硬盤、筆記本電腦等便攜式辦公設(shè)備要辦理固定資產(chǎn)借用單,在規(guī)定的使用年限期間,配備人員因工作需要發(fā)生調(diào)動的,公司范圍內(nèi)調(diào)動辦公設(shè)備'機隨人走',公司范圍外調(diào)動的,辦公設(shè)備必須上交公司。
5.辦公設(shè)備的管理和維護(hù)
5.1辦公設(shè)備領(lǐng)取后,由使用人與辦公室負(fù)責(zé)開箱、安裝、調(diào)試,并將開箱驗收記錄及說明書、保修卡等隨機資料移交檔案室存檔。
5.2公司按照'誰使用,誰管理'的原則,對辦公設(shè)備進(jìn)行日常管理,在規(guī)定的使用年限期間,因個人原因造成辦公設(shè)備毀損、丟失、被盜等,所造成的經(jīng)濟損失由個人承擔(dān)。
5.3辦公室負(fù)責(zé)公司對所有辦公設(shè)備進(jìn)行分類編號,并建立辦公設(shè)備管理臺帳,每半年盤點清查一次,作到帳物相符。
5.4辦公室負(fù)責(zé)公司所有辦公設(shè)備的日常維修與保養(yǎng)。
6. 辦公設(shè)備的報廢處理
6.1報廢審核。
對于各部門提交的報廢物品清單,辦公室要認(rèn)真審核,確認(rèn)不能再次利用后,經(jīng)辦公室、財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字后方可作報廢處理。
6.2對決定報廢的辦公設(shè)備,財務(wù)部應(yīng)做好登記,在報廢處理冊上寫清用品名稱、價格、數(shù)量、及報廢處理的其他有關(guān)事項。
6.3報廢品由辦公室集中存放、集中處理,不得隨意丟棄。
7. 附則
7.1本制度由辦公室負(fù)責(zé)制定、解釋、及修改。
7.2本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第10篇 固定資產(chǎn)低值易耗品管理規(guī)定
固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理規(guī)定
加強公司固定資產(chǎn)及低值易耗品的使用、維護(hù)管理,防止公司資產(chǎn)的流失,在降低其購置、使用和消耗成本的同時,提高使用效率,保障各使用部門日常工作及經(jīng)營活動的需要,特制定本規(guī)定。
(一)、定義
固定資產(chǎn):使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、運輸工具和其他與經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等都屬于固定資產(chǎn);不屬于經(jīng)營主要設(shè)備物品,單價在2000元以上并且使用期限為超過二年的,也應(yīng)作為固定資產(chǎn)。
低值易耗品:不具備上述條件的物品為低值易耗品一次推銷,一次推銷。
(二)、采購及領(lǐng)用
1、各部門所需的固定資產(chǎn)或低值易耗品,需提前向辦公室報批,經(jīng)審核確屬工作需要,辦公室報月支出預(yù)算計劃,經(jīng)總經(jīng)理審批方可購置。無購置預(yù)算計劃的,屬零星緊急采購的物品,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,交辦公室統(tǒng)一采購。
2、辦公室對所需物品的采購應(yīng)進(jìn)行貨比三家,在確保供貨質(zhì)量及價格適宜后,進(jìn)行購置。
3、對批量、高值、專業(yè)技術(shù)強、專門設(shè)計定做和有特殊要求的采購物品,須經(jīng)總經(jīng)理及有關(guān)部門審核確認(rèn)后,派專人負(fù)責(zé)協(xié)助辦公室實施采購,其他有特殊要求的采購物資,必須履行合同評審程序,簽定供貨合同后方可實施采購。
4、領(lǐng)用程序本著簡捷、有效、規(guī)范的原則,每月20號之前各部門填寫所需物品的《申購計劃書》,辦公室根據(jù)各部門的《申購計劃書》的要求及庫存情況,進(jìn)行購置,各部門按照審核批準(zhǔn)后的《申購計劃書》中的物品進(jìn)行領(lǐng)用。領(lǐng)用及發(fā)放時必須要簽字登記;辦公室每季度將各部門的辦公費用總額統(tǒng)計后上報總經(jīng)理并下發(fā)至各部門。
(三)、保管及維護(hù)
1、對購進(jìn)的固定資產(chǎn),辦公室負(fù)責(zé)及時建立固定資產(chǎn)卡片及入庫單,注明購進(jìn)日期、生產(chǎn)廠家、使用部門等。
2、辦公室與財務(wù)部定期共同對固定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行盤點、清查,保證帳、卡、物相符,年終要進(jìn)行一次全面盤點,對報廢、毀損的固定資產(chǎn)應(yīng)查明原因,按財務(wù)部有關(guān)規(guī)定及時處理。
第11篇 it部信息數(shù)據(jù)資產(chǎn)安全管理規(guī)定
第一章 總則
一、 目的:
依據(jù)《__集團(tuán)信息技術(shù)資源安全保護(hù)規(guī)定》和有關(guān)公司規(guī)定,為進(jìn)一步加強__集團(tuán)計算機信息系統(tǒng)安全保密管理,并結(jié)合各系統(tǒng)、各子公司的實際情況,制定本制度。
二、 范圍:
計算機信息系統(tǒng)包括:涉密計算機信息系統(tǒng)和非涉密計算機信息系統(tǒng)。其中,涉密計算機信息系統(tǒng)指以計算機或者計算機網(wǎng)絡(luò)為主體,按照一定的應(yīng)用目標(biāo)和規(guī)則構(gòu)成的處理涉密信息的人機系統(tǒng)。
三、 原則:
涉密計算機信息系統(tǒng)的保密工作堅持積極防范、突出重點,既確保企業(yè)信息安全又有利于企業(yè)開展正常業(yè)務(wù)的方針。
涉密計算機信息系統(tǒng)的安全保密工作實行分級保護(hù)與分類管理相結(jié)合、行政管理與技術(shù)防范相結(jié)合、防范外部與控制內(nèi)部相結(jié)合的原則。
涉密計算機信息系統(tǒng)的安全保密管理,堅持“誰使用,誰負(fù)責(zé)”的原則,同時實行主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制。
第二章 系統(tǒng)管理人員的職責(zé)
一、 崗位設(shè)置:
用戶單位的涉密計算機信息系統(tǒng)的管理由用戶保密單位負(fù)責(zé),具體技術(shù)工作由集團(tuán)it部承擔(dān),設(shè)置以下安全管理崗位:系統(tǒng)管理員、安全保密管理員、密鑰管理員。
二、 崗位職責(zé):
系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的運行維護(hù)管理,主要職責(zé)是:信息系統(tǒng)主機的日常運行維護(hù);信息系統(tǒng)的系統(tǒng)安裝、備份、維護(hù);信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的備份管理; 應(yīng)用系統(tǒng)訪問權(quán)限的管理;網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的管理;網(wǎng)絡(luò)的線路保障;網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器平臺的運行管理,網(wǎng)絡(luò)病毒入侵防范。
安全保密管理員負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全保密技術(shù)管理,主要職責(zé)是:網(wǎng)絡(luò)信息安全策略管理;網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)安全檢查;涉密計算機的安全管理;網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全審計管理。
密鑰管理員負(fù)責(zé)密鑰的管理,主要職責(zé)是:身份認(rèn)證系統(tǒng)的管理;密鑰的制作;密鑰的更換;密鑰的銷毀。
三、 工作監(jiān)管:
對涉密計算機信息系統(tǒng)安全管理人員的管理要遵循“從不單獨原則”、“責(zé)任分散原則”和“最小權(quán)限原則”。
新調(diào)入或任用涉密崗位的系統(tǒng)管理人員,必須先接受保密教育和網(wǎng)絡(luò)安全保密知識培訓(xùn)后方可上崗工作。
保密單位負(fù)責(zé)定期組織系統(tǒng)管理人員進(jìn)行保密法規(guī)知識的宣傳教育和培訓(xùn)工作。
第三章 機房管理制度
一、 機房安全管理:
進(jìn)入機房人員不得攜帶任何易燃、易爆、腐蝕性、強電磁、輻射性、流體物質(zhì)、食品等對設(shè)備正常運行構(gòu)成威脅的物品。嚴(yán)禁在機房內(nèi)吸煙。嚴(yán)禁在機房內(nèi)堆放與工作無關(guān)的雜物。
機房內(nèi)不得使用無線通訊設(shè)備,禁止拍照和攝影。
機房內(nèi)應(yīng)按要求配置足夠量的消防器材,并做到三定(定位存放、定期檢查、定時更換)。加強防火安全知識教育,做到會使用消防器材。加強電源管理,嚴(yán)禁亂接電線和違章用電。發(fā)現(xiàn)火險隱患,及時報告,并采取安全措施。
二、 機房日常管理:
各類技術(shù)檔案、資料由專人妥善保管并定期檢查。
機房應(yīng)保持整潔有序,地面清潔。設(shè)備要排列整齊,布線要正規(guī),儀表要齊備,工具要到位,資料要齊全。機房的門窗不得隨意打開。
每天上班前和下班后對機房做日常巡檢,檢查機房環(huán)境、電源、設(shè)備等并做好相應(yīng)記錄(見表一)。
三、 機房門禁管理:
出入機房要有登記記錄。非機房工作人員不得進(jìn)入機房。外來人員進(jìn)機房參觀需經(jīng)集團(tuán)it部批準(zhǔn),并有專人陪同。
機房大門必須隨時關(guān)閉上鎖。機房鑰匙由集團(tuán)公司集團(tuán)it部管理。
機房門禁卡(以下簡稱門禁卡)由__集團(tuán)it部管理。門禁卡的發(fā)放范圍是:系統(tǒng)管理員、安全保密管理員和密鑰管理員。對臨時進(jìn)入機房工作的人員,不再發(fā)放門禁卡,在向用戶單位保密部門提出申請得到批準(zhǔn)后,由安全保密管理員陪同進(jìn)入機房工作。
門禁卡應(yīng)妥善保管,不得遺失和互相借用。門禁卡遺失后,應(yīng)立即上報門禁卡管理單位,同時寫出書面說明。
第四章 系統(tǒng)管理員工作細(xì)則
第一節(jié) 系統(tǒng)主機維護(hù)管理辦法
一、 工作職責(zé):
系統(tǒng)主機由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)維護(hù),未經(jīng)允許任何人不得對系統(tǒng)主機進(jìn)行操作。
根據(jù)系統(tǒng)設(shè)計方案和應(yīng)用系統(tǒng)運行要求進(jìn)行主機系統(tǒng)安裝、調(diào)試,建立系統(tǒng)管理員賬戶,設(shè)置管理員密碼,建立用戶賬戶,設(shè)置系統(tǒng)策略、用戶訪問權(quán)利和資源訪問權(quán)限,并根據(jù)安全風(fēng)險最小化原則及運行效率最大化原則配置系統(tǒng)主機。
建立系統(tǒng)設(shè)備檔案(見表二)、包括系統(tǒng)主機詳細(xì)的技術(shù)參數(shù),如:品牌、型號、購買日期、序列號、硬件配置信息、軟件配置信息、網(wǎng)絡(luò)配置信息、系統(tǒng)配置信息,妥善保管系統(tǒng)主機保修卡,在系統(tǒng)主機軟硬件信息發(fā)生變更時對設(shè)備檔案進(jìn)行及時更新。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每月: 每月修改系統(tǒng)主機管理員密碼,密碼長度不得低于八位,要求有數(shù)字、字母并區(qū)分大小寫。每月對系統(tǒng)主機運行情況進(jìn)行總結(jié)、并寫出系統(tǒng)主機運行維護(hù)月報,上報基礎(chǔ)架構(gòu)管理負(fù)責(zé)人。
每周: 通過系統(tǒng)性能分析軟件對系統(tǒng)主機進(jìn)行運行性能分析,并做詳細(xì)記錄(見表四),根據(jù)分析情況對系統(tǒng)主機進(jìn)行系統(tǒng)優(yōu)化,包括磁盤碎片整理、系統(tǒng)日志文件清理,系統(tǒng)升級等。每周對系統(tǒng)日志、系統(tǒng)策略、系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份,做詳細(xì)記錄(見表四)。每周下載安裝最新版的系統(tǒng)補丁,對系統(tǒng)主機進(jìn)行升級,做詳細(xì)記錄(見表四)。
每天: 檢查系統(tǒng)主機各硬件設(shè)備是否正常運行,并做詳細(xì)記錄(見表五)。每天檢查系統(tǒng)主機各應(yīng)用服務(wù)系統(tǒng)是否運行正常,并做詳細(xì)記錄(見表五)。每天記錄系統(tǒng)主機運行維護(hù)日記,對系統(tǒng)主機運行情況進(jìn)行總結(jié)。在系統(tǒng)主機發(fā)生故障時應(yīng)及時通知用戶,用最短的時間解決故障,保證系統(tǒng)主機盡快正常運行,并對系統(tǒng)故障情況做詳細(xì)記錄(見表六)。
第二節(jié) 信息系統(tǒng)運行維護(hù)管理辦法
一、 工作職責(zé):
根據(jù)信息系統(tǒng)的設(shè)計要求及實施細(xì)則安裝、調(diào)試、配置信息系統(tǒng),建立信息系統(tǒng)管理員賬號,設(shè)置管理員密碼,密碼要求由數(shù)字和字母組成,區(qū)分大小寫,密碼長度不得低于8位。管理員密碼至少每月修改一次。
信息系統(tǒng)的開發(fā)和上線必須嚴(yán)格將開發(fā)環(huán)境和生產(chǎn)環(huán)境分開。不允許兩個環(huán)境使用同一個服務(wù)器、或同一個操作系統(tǒng)、或同一個數(shù)據(jù)庫實例。
對信息系統(tǒng)的基本配置信息做詳細(xì)記錄,包括系統(tǒng)配置信息、用戶帳戶名稱,系統(tǒng)安裝目錄、數(shù)據(jù)文件存貯目錄,在信息系統(tǒng)配置信息發(fā)生改變時及時更新記錄(見表三)。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每月:對信息系統(tǒng)運行維護(hù)情況進(jìn)行總結(jié),并寫出信息系統(tǒng)維護(hù)月報,并上報信息系統(tǒng)的技術(shù)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人。
每周: 對信息系統(tǒng)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、用戶id文件、系統(tǒng)日志進(jìn)行備份,并做詳細(xì)記錄(見表四),備份介質(zhì)并存檔。
每天: 檢查信息系統(tǒng)各項應(yīng)用功能是否運行正常,并做詳細(xì)記錄(見表五)。每天記錄信息系統(tǒng)運行維護(hù)日志,定期對信息系統(tǒng)運行情況進(jìn)行總結(jié)。
三、 問題處理:
在信息系統(tǒng)發(fā)生故障時,應(yīng)及時通知用戶,并用最短的時間解決故障,保證信息系統(tǒng)盡快正常運行,并對系統(tǒng)故障情況做詳細(xì)記錄(見表六)。
當(dāng)信息系統(tǒng)用戶發(fā)生增加、減少、變更時,新建用戶帳戶,新建用戶郵箱,需經(jīng)保密單位審批,并填寫系統(tǒng)用戶申請單或系統(tǒng)用戶變更申請單(見表七),審批通過后,由系統(tǒng)管理員進(jìn)行操作,并做詳細(xì)記錄。
根據(jù)用戶需求設(shè)置信息系統(tǒng)各功能模塊訪問權(quán)限,并提交信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)主管審批。
第三節(jié) 網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運行維護(hù)管理辦法
一、 工作職責(zé):
網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運行維護(hù)由系統(tǒng)管理員專人負(fù)責(zé),未經(jīng)允許任何人不得對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行操作。
根據(jù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)設(shè)計方案和實施細(xì)則安裝、調(diào)試、配置網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),包括交換機配置、路由器配置,建立管理員賬號,設(shè)置管理員密碼,并關(guān)閉所有遠(yuǎn)程管理端口。
建立系統(tǒng)設(shè)備檔案(見表二),包括交換機、路由器的品牌、型號、序列號、購買日期、硬件配置信息,詳細(xì)記錄綜合布線系統(tǒng)信息配置表,交換機系統(tǒng)配置,路由器系統(tǒng)配置,網(wǎng)絡(luò)拓?fù)錂C構(gòu)圖,vlan劃分表,并在系統(tǒng)配置發(fā)生變更時及時對設(shè)備檔案進(jìn)行更新。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每月: 對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運行維護(hù)情況進(jìn)行總結(jié),并作出網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運行維護(hù)月報。
每周: 對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)設(shè)備(交換機、路由器)進(jìn)行清潔。每周修改網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理員密碼。每周檢測網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)性能,包括數(shù)據(jù)傳輸?shù)姆€(wěn)定性、可靠性、傳輸速率。
每天: 檢查網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)設(shè)備(交換機、路由器)是否正常運行。
三、 問題處理:
網(wǎng)絡(luò)變更后進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)配置資料備份。
當(dāng)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)發(fā)生故障時,應(yīng)及時通知用戶,并在最短的時間內(nèi)解決問題,保證網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)盡快正常運行,并對系統(tǒng)故障情況作詳細(xì)記錄(見表六)。
第四節(jié) 終端電腦運行維護(hù)管理辦法
一、 工作職責(zé):
終端電腦的維護(hù)由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé),未經(jīng)允許任何人不得對終端電腦進(jìn)行維護(hù)操作。
根據(jù)用戶應(yīng)用需求和安全要求安裝、調(diào)試電腦主機,安裝操作系統(tǒng)、應(yīng)用軟件、殺毒軟件等等。
建立系統(tǒng)設(shè)備檔案(見表二)、包括電腦的品牌、型號、購買日期、序列號、硬件配置信息、軟件配置信息、網(wǎng)絡(luò)配置信息、系統(tǒng)配置信息,在電腦主機軟硬件信息發(fā)生變更時對設(shè)備檔案進(jìn)行及時更新。
二、 問題處理:
在電腦主機發(fā)生故障時應(yīng)及時進(jìn)行處理,備份用戶文件,用最短的時間解決故障,保證電腦主機盡快能夠正常運行,并對電腦主機故障情況做詳細(xì)記錄(見表六),涉及存儲介質(zhì)損壞,直接送交集團(tuán)it部處理。
第五節(jié) 網(wǎng)絡(luò)病毒入侵防范管理辦法
一、 工作職責(zé):
網(wǎng)絡(luò)病毒入侵防護(hù)系統(tǒng)由系統(tǒng)管理員專人負(fù)責(zé),任何人未經(jīng)允許不得進(jìn)行此項操作。
根據(jù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全設(shè)計要求安裝、配置瑞星、金山、avast等網(wǎng)絡(luò)病毒防護(hù)系統(tǒng),包括服務(wù)器端系統(tǒng)配置和客戶機端系統(tǒng)配置,開啟客戶端防病毒系統(tǒng)的實時監(jiān)控。
所有__集團(tuán)(包括各子公司、分公司、分區(qū))的服務(wù)器和個人電腦,禁止安裝360安全衛(wèi)士的全系列產(chǎn)品。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每周: 登陸防病毒公司網(wǎng)站,下載最新的升級文件,對系統(tǒng)進(jìn)行升級,并作詳細(xì)記錄(見表九)。每周對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行全面的病毒查殺,對病毒查殺結(jié)果做系統(tǒng)分析,并做詳細(xì)記錄(見表十)。
每日: 監(jiān)測防病毒系統(tǒng)的系統(tǒng)日志,檢測是否有病毒入侵、安全隱患等,對所發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行及時處理,并做詳細(xì)記錄(見表八)。每日瀏覽國家計算機病毒應(yīng)急處理中心網(wǎng)站,了解最新病毒信息發(fā)布情況,及時向用戶發(fā)布病毒預(yù)警和預(yù)防措施。
第五章 安全保密管理員工作細(xì)則
第一節(jié) 網(wǎng)絡(luò)信息安全策略管理辦法
一、 工作職責(zé):
網(wǎng)絡(luò)安全策略管理由安全保密管理員專職負(fù)責(zé),未經(jīng)允許任何人不得進(jìn)行此項操作。
根據(jù)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全設(shè)計要求及主機審計系統(tǒng)數(shù)據(jù)的分析結(jié)果,制定、配置、修改、刪除主機審計系統(tǒng)的各項管理策略,并做記錄(見表十一)。
根據(jù)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全設(shè)計要求制定、配置、修改、刪除網(wǎng)絡(luò)安全評估分析系統(tǒng)的各項管理策略,并做記錄(見表十一)。
根據(jù)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全設(shè)計要求制定、配置、修改、刪除入侵檢測系統(tǒng)的各項管理策略,并做記錄(見表十一)。
根據(jù)網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的安全設(shè)計要求制定、配置、修改、刪除、內(nèi)網(wǎng)主機安全監(jiān)控與審計系統(tǒng)的各項管理策略,并做記錄(見表十一)。
網(wǎng)絡(luò)信息安全技術(shù)防護(hù)系統(tǒng)(主機審計系統(tǒng)、漏洞掃描系統(tǒng)、防病毒系統(tǒng)、內(nèi)網(wǎng)主機安全監(jiān)控與審計系統(tǒng))由網(wǎng)絡(luò)安全保密管理員統(tǒng)一負(fù)責(zé)安裝和卸載。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每周: 對網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)安全管理策略進(jìn)行數(shù)據(jù)備份,并作詳細(xì)記錄(見表十二)。
第二節(jié) 網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)安全檢查管理辦法
一、 工作職責(zé):
網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)安全檢查由安全保密管理員專職負(fù)責(zé)執(zhí)行,未經(jīng)允許任何人不得進(jìn)行此項操作。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每月: 通過漏洞掃描系統(tǒng)對網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)終端進(jìn)行安全評估分析,并對掃描結(jié)果進(jìn)行分析,及時對終端系統(tǒng)漏洞及安全隱患進(jìn)行處理,作詳細(xì)記錄(見表十五),并將安全評估分析報告上報集團(tuán)it部。
每周: 登陸入侵檢測系統(tǒng)產(chǎn)品網(wǎng)站,下載最新升級文件包,對系統(tǒng)進(jìn)行更新,并做詳細(xì)記錄(見表十四)。
每周登錄全評估產(chǎn)品網(wǎng)站,下載最新升級文件包,對系統(tǒng)進(jìn)行更新,并作詳細(xì)記錄(見表十六)。
每周備份入侵檢測系統(tǒng)和漏洞掃描系統(tǒng)的審計信息,并作詳細(xì)記錄(見表十七)。
每天: 根據(jù)入侵檢測系統(tǒng)的系統(tǒng)策略檢測、審計系統(tǒng)日志,檢查是否有網(wǎng)絡(luò)攻擊、異常操作、不正常數(shù)據(jù)流量等,對異常情況做及時處理,遇有重大安全問題上報集團(tuán)it部,并做詳細(xì)記錄(見表十三)。
第三節(jié) 涉密計算機安全管理辦法
一、 工作職責(zé):
涉密計算機安全管理由安全保密管理員專人負(fù)責(zé),未經(jīng)允許任何人不得進(jìn)行此項操作。
根據(jù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全設(shè)計要求制定、修改、刪除涉密計算機安全審計策略,包括打印控制策略、外設(shè)輸入輸出控制策略、應(yīng)用程序控制策略,并做記錄。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每日對涉密計算機進(jìn)行安全審計,及時處理安全問題,并做詳細(xì)記錄(見表十八),遇有重大問題上報保密部門。
三、 問題處理:
涉密計算機的新增、變更、淘汰需經(jīng)保密部門審批,審批通過后由安全保密管理員統(tǒng)一進(jìn)行操作,并做詳細(xì)記錄(見表十八)。
新增涉密計算機聯(lián)入涉密網(wǎng)絡(luò),需經(jīng)集團(tuán)it部審批,由安全保密管理員統(tǒng)一進(jìn)行操作,并做詳細(xì)記錄(見表十八)。
第四節(jié) 安全審計管理辦法
一、 工作職責(zé):
網(wǎng)絡(luò)信息安全審計系統(tǒng)由安全保密管理員負(fù)責(zé),未經(jīng)允許任何人不得進(jìn)行此項操作。
根據(jù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)主機安全設(shè)計要求安裝、配置、管理主機安全審計系統(tǒng),制定審計規(guī)則,包括系統(tǒng)運行狀態(tài)、用戶登錄信息,網(wǎng)絡(luò)文件共享操作等。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每月:對主機安全審計系統(tǒng)記錄信息進(jìn)行分析總結(jié),并向保密部門提交分析報告。
每周:備份設(shè)備安全審計系統(tǒng)審計信息,并做詳細(xì)記錄(見表二十)。
每日:查看安全審計系統(tǒng)信息,對審計結(jié)果進(jìn)行分析整理,及時處理所發(fā)生的設(shè)備安全問題,并做詳細(xì)記錄(見表十九)。
第五章 密鑰管理員工作細(xì)則
一、 工作職責(zé):
身份認(rèn)證系統(tǒng)由密鑰管理員專人負(fù)責(zé),未經(jīng)允許任何人不得進(jìn)行此項操作。
負(fù)責(zé)向用戶單位派發(fā)安全鑰匙,用戶需填寫審批表,并提交保密部門審批(見表二十一)。
負(fù)責(zé)為每臺計算機安裝主機登錄系統(tǒng)。
負(fù)責(zé)主機登錄系統(tǒng)、身份認(rèn)證系統(tǒng)的系統(tǒng)維護(hù)。
根據(jù)用戶需求,見保密部門審批單要求,制作、修改、注銷證書(見表七)。
二、 日常維護(hù)及例行檢查:
每日:檢查身份認(rèn)證系統(tǒng)是否正常運行。
第六章 數(shù)據(jù)資產(chǎn)管理規(guī)定
一、 范圍:
__集團(tuán)的內(nèi)部各信息系統(tǒng)均為涉密計算機信息系統(tǒng),所有信息系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)資源均為__集團(tuán)的財產(chǎn),任何人不得以任何方式私自復(fù)制、修改、保留。
二、 職責(zé):
信息系統(tǒng)的運行維護(hù)由系統(tǒng)管理員和信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)單位指定的管理員共同負(fù)責(zé),未經(jīng)系統(tǒng)管理員和信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)同意,任何人不得在系統(tǒng)后臺對信息系統(tǒng)進(jìn)行任何操作。
系統(tǒng)管理員只對信息系統(tǒng)的技術(shù)平臺擁有相應(yīng)的管理權(quán)限,任何對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的使用均需要信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)同意;未經(jīng)許可系統(tǒng)管理員不得以任何方式向第三方透漏信息系統(tǒng)內(nèi)的任何信息。
三、 所有權(quán):
信息系統(tǒng)(集團(tuán)財務(wù)系統(tǒng)、媒介系統(tǒng)等)的數(shù)據(jù)直接管理權(quán)歸相應(yīng)的業(yè)務(wù)單位所有(例如,媒介系統(tǒng)的業(yè)務(wù)所有人為媒介管理部。信息系統(tǒng)的技術(shù)維護(hù)工作由__集團(tuán)it部或相應(yīng)的授權(quán)技術(shù)服務(wù)團(tuán)隊負(fù)責(zé)。
所有有權(quán)直接接觸信息系統(tǒng)的生產(chǎn)環(huán)境的技術(shù)團(tuán)隊成員,均需簽署保密協(xié)議。技術(shù)團(tuán)隊成員有責(zé)任和義務(wù)為相關(guān)系統(tǒng)的信息或代碼保密。
第七章 計算機信息系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案
一、 工作職責(zé):
系統(tǒng)管理人員參與制定各種意外事件處置預(yù)案,并具體執(zhí)行,包括火災(zāi)、停電、設(shè)備故障等,每年進(jìn)行預(yù)案演練。
二、 系統(tǒng)應(yīng)急場景:
(一) 遇到火災(zāi)應(yīng)根據(jù)火情采取以下措施:
1. 如火情較輕時,應(yīng)立即切斷機房總電源,并迅速用消防器材,力爭把火撲滅、控制在初期階段,同時上報集團(tuán)保衛(wèi)部門。
2. 如火情嚴(yán)重應(yīng)迅速撥打報警電話“119”,同時通知集團(tuán)保衛(wèi)部門,聽從消防工作人員的現(xiàn)場指揮,協(xié)助處理有關(guān)事項。
(二) 如遇機房突發(fā)性停電,應(yīng)迅速通知用戶,同時檢查后備電源使用情況;如有需要,可以關(guān)閉設(shè)備電源;來電后,及時通知用戶,并檢測設(shè)備是否正常運行。
(三) 系統(tǒng)出現(xiàn)災(zāi)難性故障時,系統(tǒng)管理員應(yīng)立刻通知部門主管,制定詳細(xì)的系統(tǒng)恢復(fù)方案。
三、 問題處理:
遇緊急情況,值班員應(yīng)立即通知集團(tuán)it部和系統(tǒng)管理員,保持24小時通訊暢通,隨時處理緊急事件。
線路故障應(yīng)立即撥打線路故障電話“112”,同時上報部門主管,協(xié)助電信部門查找故障原因,盡快使線路恢復(fù)正常。
第12篇 醫(yī)院固定資產(chǎn)管理規(guī)定
醫(yī)院固定資產(chǎn)管理規(guī)定
第二十九條 固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單位價值在500元以上,專業(yè)設(shè)備單位價值在800元以上,使用期限在1年以上的,并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。單位價值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),但耐用時間在1年以上的大批同類物資,應(yīng)作為固定資產(chǎn)管理。
醫(yī)院固定資產(chǎn)分為五類:房屋及建筑物、專業(yè)設(shè)備、一般設(shè)備、圖書、其他固定資產(chǎn)。
第三十條 購入固定資產(chǎn),按購入價格、包裝費用、運輸裝卸費用、安裝調(diào)試費用和進(jìn)口設(shè)備的進(jìn)口稅金等計價。
新建的房屋建筑物,按固定資產(chǎn)交付使用前發(fā)生的實際支出計價。
在原有基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴建的房屋、建筑物,按其原值加上改建、擴建發(fā)生的實際支出,減去改、擴建過程中發(fā)生的拆除的固定資產(chǎn)原值和固定資產(chǎn)變價收入后的余額計價。
自制的固定資產(chǎn),按制造過程中發(fā)生的實際成本計價。
借款購建的固定資產(chǎn),安裝完畢交付使用前發(fā)生的借款利息也應(yīng)計入固定資產(chǎn)價值。
接受捐贈的固定資產(chǎn),按市場同類固定資產(chǎn)的價格計價。接受固定資產(chǎn)時發(fā)生的各項費用,應(yīng)計入固定資產(chǎn)價值。
無償調(diào)撥或由于醫(yī)院撤并轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn),按原單位賬面原值記價。
盤盈的固定資產(chǎn),按重置完全價值計價。
第三十一條 固定資產(chǎn)按賬面價值的一定比率提取修購基金(詳見附件3:醫(yī)院專用設(shè)備修購基金提取年限表),用于固定資產(chǎn)的更新。具體的比率由醫(yī)院根據(jù)固定資產(chǎn)原值和使用年限核定,報衛(wèi)生主管部門備案或批準(zhǔn)后執(zhí)行。比率一經(jīng)確定,除有特殊情況外不得隨意變動。
第三十二條 醫(yī)院應(yīng)定期或不定期地對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點,年度終了前應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次全面清查盤點。
固定資產(chǎn)盤盈,經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后按同類固定資產(chǎn)價值或重置完全價值增加固定資產(chǎn)和固定基金。固定資產(chǎn)盤虧及毀損,在按規(guī)定的審批程序報經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后,扣除變價收入、保險公司和過失人的賠償后,沖減固定基金。
第三十三條 固定資產(chǎn)清理報廢和轉(zhuǎn)讓,一般經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后核銷。大型精密貴重的設(shè)備、儀器報廢和轉(zhuǎn)讓應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門鑒定,報經(jīng)主管部門、財政部門批準(zhǔn)后,其變價凈收入轉(zhuǎn)入修購基金。
第三十四條 醫(yī)院應(yīng)設(shè)置專門管理機構(gòu)或?qū)Ｈ?使用部門應(yīng)指定人員對固定資產(chǎn)實施管理,并建立健全各項管理制度。
建立健全三賬一卡制度,即:財會部門負(fù)責(zé)總賬和一級明細(xì)分類賬,財產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)二級明細(xì)分類賬,使用部門負(fù)責(zé)建卡(臺賬)。
大型貴重設(shè)備實行責(zé)任制指定專人管理,制定操作規(guī)程,建立設(shè)備技術(shù)檔案和使用情況報告制度。
財產(chǎn)物資管理部門要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清點、核實,按期報廢,并與財會部門核對,做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。
第三十五條 大型醫(yī)療設(shè)備的購置,要科學(xué)論證,并按國家有關(guān)規(guī)定報經(jīng)政府有關(guān)部門批準(zhǔn)。
第13篇 商街物業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定格式怎樣的
步行街物業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定1目的使公司的固定資產(chǎn)得到有效管理,延長使用壽命,節(jié)約公司開支。
2適用范圍公司各部門。
3固定資產(chǎn)的界定固定資產(chǎn)是企業(yè)的主要勞動資源,按現(xiàn)行國家規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,確定同時具備以下兩個條件的列為公司固定資產(chǎn):3.1使用時限在兩年以上。
3. 2購價在500元以上。
不同時具備上述條件的,列為低值消耗品,不必編號造卡,只登記造冊列入管理。
4固定資產(chǎn)的添置
4.1由各部、室于每年最后一個季度制訂計劃,由財務(wù)審核報總經(jīng)理批準(zhǔn)后,由行政人員實施(特殊情況可以臨時追加添置計劃)。
4.2固定資產(chǎn)購置時,由財務(wù)部驗收,并逐一登記,建賬立卡,使用者或部門辦理領(lǐng)用注銷手續(xù),建立固定資產(chǎn)檔案。
5固定資產(chǎn)的配置和管理公司財務(wù)部對固定資產(chǎn)進(jìn)行管理,填寫《設(shè)備登記表》,并進(jìn)行合理配置,實行誰使用誰管理的辦法,部門有專人管理,責(zé)任到人。
6固定資產(chǎn)管理小組及工作職責(zé):
6.1總經(jīng)理為組長,財務(wù)主管和各部門主管為成員。
6.2小組工作職責(zé):
6.2.1 每年對公司固定資產(chǎn)進(jìn)行一次清查、核對工作,查明是否賬物卡相符合,對短缺和報廢資產(chǎn)列出清單,由財務(wù)做銷卡登記和賬務(wù)處理。
由財務(wù)會同寫出固定資產(chǎn)利用率分析報告,上報總經(jīng)理,為批準(zhǔn)下年購置計劃提供依據(jù)。
6.2.2 對使用單位的非正常損壞,在查明原因,分清責(zé)任后,對使用人或責(zé)任人處以按實物折價的實際金額。
6.2.3 公司會計按照有關(guān)規(guī)定對固定資產(chǎn)提取折舊基金,所提取基金全部用于固定資產(chǎn)的更新改造。
7引用文件和記錄表格
7.1 《設(shè)備設(shè)施臺帳》
第14篇 企業(yè)固定資產(chǎn)管理規(guī)定
第一章 總則
第一條 為規(guī)范固定資產(chǎn)管理工作，確保公司財產(chǎn)安全，提高固定資產(chǎn)使用效率，降低固定資產(chǎn)占用和使用耗費，特制定本管理規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于公司所有固定資產(chǎn)管理。
第二章 固定資產(chǎn)的定義及管理機構(gòu)
第三條 固定資產(chǎn)是指公司為生產(chǎn)產(chǎn)品、提供勞務(wù)、出租或者經(jīng)營管理而持有的、使用時間超過12個月的非貨幣資產(chǎn)，包括房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。未作為固定資產(chǎn)管理的工具、器具等，作為低值易耗品核算。
第四條 按照統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層歸口管理的原則，以固定資產(chǎn)的類別，對固定資產(chǎn)進(jìn)行分工管理。
一、生產(chǎn)部是固定資產(chǎn)的主管部門，對公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一管理；對各部門單位固定資產(chǎn)的管理使用進(jìn)行有效指導(dǎo)和監(jiān)督；負(fù)責(zé)公司級儀器儀表的管理。
二、 財務(wù)部是固定資產(chǎn)的協(xié)管部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的綜合核算，全面掌握固定資產(chǎn)的增減變化情況，合理計提固定資產(chǎn)折舊和資產(chǎn)減值損失，健全固定資產(chǎn)的明細(xì)核算。
三、 各生產(chǎn)分廠
（部門）負(fù)責(zé)本單位固定資產(chǎn)的管理。
四、 技術(shù)中心辦公室負(fù)責(zé)公司通用電子計算機及附屬設(shè)備、計算機網(wǎng)絡(luò)的管理。
五、 發(fā)展部負(fù)責(zé)公司廠房屋、建筑物及其附屬設(shè)施、道路、在建項目的管理。
六、 公司辦公室負(fù)責(zé)公司車輛、辦公設(shè)備的管理。
七、 儲運部負(fù)責(zé)本部門的固定資產(chǎn)和公司閑置、報廢物資的處理。
第三章 固定資產(chǎn)管理機構(gòu)的職責(zé)
第五條 生產(chǎn)部
一、 擬定公司固定資產(chǎn)管理規(guī)定，根據(jù)公司要求及本規(guī)定，制定固定資產(chǎn)管理的實施細(xì)則和其它必要的管理規(guī)定；
二、 負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的實物管理工作；
三、 定期檢查固定資產(chǎn)使用情況，督促檢查各單位固定資產(chǎn)的保養(yǎng)和維護(hù)工作；
四、 根據(jù)各單位的需求計劃提出固定資產(chǎn)調(diào)整和購置意見，辦理固定資產(chǎn)公司內(nèi)調(diào)撥手續(xù)；
五、 對公司各單位固定資產(chǎn)管理執(zhí)行情況進(jìn)行評價，建立健全固定資產(chǎn)管理績效檔案；
六、 參與固定資產(chǎn)的清查盤點工作，根據(jù)資產(chǎn)清查情況對技術(shù)陳舊、損壞、閑置的固定資產(chǎn)提出處理意見；組織實施固定資產(chǎn)的修舊利廢工作，管理各使用單位退庫的固定資產(chǎn)，參與固定資產(chǎn)的驗收；
七、 根據(jù)各單位固定資產(chǎn)使用情況編制設(shè)備大修計劃；
八、 組織相關(guān)職能部門和單位指定專業(yè)技術(shù)人員成立技術(shù)鑒定小組，負(fù)責(zé)貴重設(shè)備等資產(chǎn)報廢的技術(shù)鑒定工作。
第六條 財務(wù)部
一、 建立健全固定資產(chǎn)核算體系，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會計核算；
二、 組織落實對固定資產(chǎn)購建、使用、更新、轉(zhuǎn)移、出租、出售、報廢等具體財務(wù)事項的審核；
三、 建立健全公司固定資產(chǎn)臺帳及檔案，對固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一分類、編號，掌握固定資產(chǎn)數(shù)量、類別及分布情況；
四、 定期與生產(chǎn)部、各單位核對固定資產(chǎn)臺帳以及實物，會同有關(guān)單位組織分析固定資產(chǎn)的利用情況；
五、 擬定固定資產(chǎn)折舊方法、折舊年限和殘值率，編制固定資產(chǎn)折舊預(yù)算；
六、 定期組織全公司固定資產(chǎn)的清查和統(tǒng)計工作，保證帳、卡、物三相符，審核年度固定資產(chǎn)數(shù)量、更新改造、設(shè)備采購、報廢等的預(yù)算。
第七條 固定資產(chǎn)使用單位職責(zé)：
一、各固定資產(chǎn)使用單位負(fù)責(zé)本單位的設(shè)備管理工作，應(yīng)設(shè)置專職或兼職的設(shè)備管理員，每臺設(shè)備要明確使用、保管、維護(hù)的責(zé)任者。
二、 管理和使用固定資產(chǎn)的人員調(diào)動時，新舊管理接替人員應(yīng)辦理交接手續(xù)。
三、 對于精密、貴重及易發(fā)生安全事故的固定資產(chǎn)，制定具體操作規(guī)程，嚴(yán)格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)制度，確保設(shè)備的完好、清潔、潤滑和安全使用，并經(jīng)常對使用人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和安全教育。
四、 建立健全本單位的固定資產(chǎn)明細(xì)帳，定期與生產(chǎn)部及財務(wù)部進(jìn)行核對，定期清點盤查，記錄使用、保養(yǎng)、修理等情況。固定資產(chǎn)的領(lǐng)用、調(diào)出、報廢必須經(jīng)公司職能部門審核并報公司批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自調(diào)動、報廢，更不能自行外借和變賣；各單位應(yīng)每半年更新一次設(shè)備臺帳，并將電子表格上交生產(chǎn)部和財務(wù)部。
五、 根據(jù)主管部門和協(xié)管部門的要求定期參與固定資產(chǎn)的清查盤點，做到帳、卡、物三相符。
六、 參與固定資產(chǎn)驗收工作，在外購固定資產(chǎn)供應(yīng)商的選擇過程中提供參考意見。
七、 及時反饋固定資產(chǎn)使用過程中出現(xiàn)的重大問題，提出部門維修、更新等申請，同時負(fù)責(zé)辦理審批手續(xù)。
第八條 技術(shù)中心、發(fā)展部、公司辦公室、儲運部
一、管理各自負(fù)責(zé)的固定資產(chǎn)；做好各自的臺帳。
二、 參與固定資產(chǎn)驗收工作，在固定資產(chǎn)供應(yīng)商的選擇過程中提供參考意見。
三、 對本部門使用的固定資產(chǎn)負(fù)有與
第七條 同樣的責(zé)任。
四、 發(fā)展部負(fù)責(zé)在建工程的管理，負(fù)責(zé)工程項目招標(biāo)、工程合同的審核和簽訂、工程物資的管理、施工現(xiàn)場的監(jiān)督和簽證、工程預(yù)決算的審核和執(zhí)行、工程驗收和付款進(jìn)度的審核等。
五、 儲運部負(fù)責(zé)對已報廢物資或閑置物資整體出售的處理。
第四章 固定資產(chǎn)的采購、驗收、入帳
第九條 固定資產(chǎn)采購范圍、權(quán)限、方式和程序按《關(guān)于下發(fā)〈關(guān)于進(jìn)一步加強物資申購計劃審批的規(guī)定〉
（修訂稿）的通知
（司辦[ ]100號）》及《關(guān)于進(jìn)一步加強物資申購計劃審批的規(guī)定
（司辦[ ]32號）》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十條 固定資產(chǎn)的驗收處理程序按貴糖司辦字［ ］118號《關(guān)于下發(fā)采購物資質(zhì)量驗收制度的通知》執(zhí)行。
一、設(shè)備或備件采購到公司，完成驗收后，供應(yīng)部將《計劃申購表》、合同、發(fā)票以及驗收單一并送交財務(wù)部作為付款入帳之依據(jù)。
二、 基建項目完工后，發(fā)展部在申請付款時將項目資料報財務(wù)部作固定資產(chǎn)入帳的依據(jù)。
三、 自制或委托制作的大型或成套設(shè)備，使用部門應(yīng)在投入運行前將設(shè)備情況報財務(wù)部作固定資產(chǎn)入賬的依據(jù)，并將設(shè)備資料報生產(chǎn)部備案。
四、 新建、擴建、技改工程竣工，驗收合格后，由發(fā)展部牽頭編制固定資產(chǎn)驗收交接記錄表。對既有土建工程又有設(shè)備購置的綜合性工程，必須按能形成單個固定資產(chǎn)名稱、金額分別編制固定資產(chǎn)驗收交接表。
五、 財務(wù)部在收到供應(yīng)部、發(fā)展部上述資料十五個工作日內(nèi)，應(yīng)確定是否將資料所述設(shè)備、備件或基建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。對確定列入固定資產(chǎn)的，應(yīng)編制固定資產(chǎn)編號、確定折舊年限，并將編號和折舊年限向使用部門和生產(chǎn)部設(shè)備室反饋。
六、 使用部門接到財務(wù)部的反饋后，應(yīng)于十五個工作日內(nèi)更新固定資產(chǎn)臺賬、設(shè)備臺賬和設(shè)備卡片，并將更新情況向生產(chǎn)部設(shè)備室反饋。
第十一條 固定資產(chǎn)的帳務(wù)處理程序
一、財務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格審核各項單據(jù)的簽核是否完整，審核訂購數(shù)量與驗收數(shù)量是否一致，審核發(fā)票金額、《計劃申購表》金額及合同所列金額是否一致。如有差異時，應(yīng)及時向有關(guān)單位追查原因并責(zé)成適當(dāng)處理，若一致則依付款作業(yè)流程辦理入帳。
二、 財務(wù)部應(yīng)于固定資產(chǎn)入臺帳前，編制“固定資產(chǎn)增加單”一式三聯(lián)送生產(chǎn)部及使用單位核對，并填列異?；蚋齼?nèi)容后，第一聯(lián)生產(chǎn)部存，第二聯(lián)財務(wù)部自存作為入賬依據(jù)，并在公司u8系統(tǒng)上更新，第三聯(lián)使用單位留存，并更新各自的臺帳。
第15篇 s物業(yè)公司資產(chǎn)管理規(guī)定
為加強__物業(yè)管理公司各項財產(chǎn)物資的控制和管理,杜絕資產(chǎn)流失,堵塞管理漏,強化管理責(zé)任。特制定本規(guī)定:
一、總則
凡屬單位價值在100元以上,使用年限在一年以上的各類辦公設(shè)施設(shè)備、辦公家具、通訊設(shè)備、專用設(shè)施設(shè)備、維修工具、固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等均屬于本規(guī)定管理范圍。
二、資產(chǎn)購置
1、對符合本規(guī)定管理范圍的各項財產(chǎn)物資的購置,原則上一律實行申報購置計劃的方式,報經(jīng)物業(yè)公司歸口部門審批、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行采購;
2、為便于各管理處日常工作,對確因工作需要,單位價值在300元以下的資產(chǎn),各管理處可直接批準(zhǔn)購置。
3、所有經(jīng)批準(zhǔn)購置的資產(chǎn)購入后,一律需辦理入、出庫手續(xù),并進(jìn)行資產(chǎn)登記、落實資產(chǎn)使用人及責(zé)任人。
三、資產(chǎn)領(lǐng)用
1、各部門(管理處)領(lǐng)用的財產(chǎn)物資,須憑采購申請單留底聯(lián)從倉庫領(lǐng)用;
2、倉庫發(fā)出時,應(yīng)填寫出庫單,同時進(jìn)行登記資產(chǎn)使用人或資產(chǎn)責(zé)任人(公用資產(chǎn)的資產(chǎn)責(zé)任人一般為各部門負(fù)責(zé)人)。
四、資產(chǎn)管理:
堅持'誰領(lǐng)用、誰管理'的原則,實行'無償使用、有償管理、責(zé)任到人'的管理制度;
1、各項資產(chǎn)的實物使用、保管、轉(zhuǎn)移的登記管理在各管理處倉庫;
2、各項資產(chǎn)的價值管理責(zé)任在財務(wù)部,公司財務(wù)部門將定期(一般為半年)組織有關(guān)部門(管理處)對公司所有資產(chǎn)進(jìn)行清查。凡因管理不當(dāng)、購置時審批不嚴(yán),造成資產(chǎn)大量閑置浪費的,將追究有關(guān)管理人員責(zé)任;凡因使用不善、人為造成的財產(chǎn)損失,由使用人照價賠償,造成嚴(yán)重?fù)p失的,要追究單位(部門)領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任;
3、對使用年限在一年以上、單位價值在2000元以上的財產(chǎn)物資屬于公司固定資產(chǎn)管理范圍。使用人應(yīng)根據(jù)固定資產(chǎn)性能及使用情況,::按有關(guān)技術(shù)指標(biāo)的規(guī)定,定期對資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng),確保其正常使用,延長使用壽命。嚴(yán)禁超期、超負(fù)荷運轉(zhuǎn),杜絕因人為原因造成的資產(chǎn)未達(dá)到使用年限提前報廢,從而給公司造成經(jīng)濟損失。
五、交接制度
為嚴(yán)格交接手續(xù),保證各項資產(chǎn)的安全完整。公司所屬員工調(diào)動、辭工、離職,必須辦理好個人經(jīng)管財產(chǎn)物資的資產(chǎn)移交手續(xù),由倉庫根據(jù)資產(chǎn)登記底表驗收簽字。如發(fā)生拒不移交、私帶公物或人為短少、丟失、損壞的,由使用人賠償經(jīng)濟損失。金額巨大的,公司將保留追究法律責(zé)任的權(quán)利。
