- 目錄
第1篇 會館財務暫借款管理辦法
休閑會館財務暫借款管理辦法
第一章 總 則
第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。
第二章 管理范圍
第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時性借款,包括:
1. 差旅費借款;
2. 零星購物借款;
3. 其他臨時性借款。
第三章 借款程序和標準
第三條 對因公出差:
1. 需借支差旅費時,應填寫請款單,注明預借金額;
2. 經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;
3. 到財務部領(lǐng)款;
4. 財務部以請款單為借款依據(jù)、報銷差旅費審核依據(jù)。
第四條 對零星購物借款:
1. 由采購部門作出書面采購計劃;
2. 經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;
3. 到財務部領(lǐng)款;
4. 財務部以采購請款單為借款依據(jù)。
第五條 一般零星購物借款限額為 元(如2000元),駕駛員、采購主管可領(lǐng)取定額借款(備用金),定額標準由各部門經(jīng)理擬訂報總經(jīng)理批準。
第六條 對個人臨時性借款:
1. 一般不予借給,特殊情況經(jīng)批準可借給;有借款尚未還清者,一律不準再借。
2. 借款人填寫借款單,注明個人用途。
3. 經(jīng)各級主管簽批。
4. 到財務部以請款單作為借款還款依據(jù)。
第七條 個人借款一般不超過其2個月工資額,超過時須有公司擔保人。
第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付,視不同情況和公司財務規(guī)定確定。對經(jīng)常性借款人員,經(jīng)批準可辦理信用卡。
第九條 暫借款還款、報銷期限:
1. 對出差人員,在返回公司5天內(nèi)報銷差旅費;
2. 對領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購,使用后5天內(nèi)報銷;
3. 對領(lǐng)用備用金的部門、個人、定期(不定期)報銷;
4. 對個人借款,最長不超過2個月還款。
第十條 借款人應按規(guī)定期限及時報銷或還款。
第四章 監(jiān)督和處罰
第十一條 借款人應嚴格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應按情節(jié)輕重追究責任。
第十二條 財務部門定期、不定期清理暫借款。對逾期未還、未報者,發(fā)送報銷催辦單通知當事人;仍未改進者,扣除工資和采取其他措施。
第五章 附 則
第十三條 本辦法由財務部解釋、修訂,經(jīng)總經(jīng)理批準頒行.
第2篇 會館差旅費標準報銷管理辦法
休閑會館差旅費標準及報銷管理辦法
為提高出差辦事效率,加強費用管理,統(tǒng)一差旅費補助標準,現(xiàn)結(jié)合會館實際情況,制定此制度:
一、因公出差人員需填寫出差申請書,注明出差事由、出差人數(shù)、所去地點、預計天數(shù)、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經(jīng)理簽字,再報總經(jīng)理批準,批準后到財務部辦理借款手續(xù)。待出差返回后,經(jīng)辦人應及時將所有費用單據(jù)按規(guī)定標準填制差旅費報銷單,經(jīng)會計審核、財務部長審批后,五日內(nèi)到出納處報帳。前帳未清,后帳不借。逾期未還者,財務有權(quán)直接從下月工資中扣除欠款。
二、出差人員根據(jù)職務的不同,分為四級。如下:
a級 董事長、總經(jīng)理
b級 各部長、營業(yè)部經(jīng)理
c級 各部門主任
d級 其他人員
三、差旅費用標準
(一)交通費用標準
級別可乘坐交通工具
a飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標準
b硬臥、輪船二等艙及以下標準
c硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標準
d硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標準
說明:1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標準交通工具的,必須報請總經(jīng)理批準。
2、c級和d級人員乘車,從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的,以及連續(xù)乘車超出八小時的可購同席臥鋪票。
3、交通費按以上標準實報實銷,超標準部分自負。
(二)住勤費用(含食宿費、市內(nèi)交通費、出租車費、郵電通訊費)標準
目 的地出差人員住勤補助(元/日)
abcd
直轄市、經(jīng)濟特區(qū)及經(jīng)濟發(fā)達城市
省會城市或各省最大城市
經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)
500公里以內(nèi)及欠發(fā)達地區(qū)
說明:1、出差目的地按以上分類,如有重疊按高一級標準處理。
2、出差人員住勤費用按以上標準補助,不實報實銷。天數(shù)既算頭也算尾,包括在途天數(shù)和住勤天數(shù),當日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。
3、公司派往外地培訓、學習人員,除按上述規(guī)定實報實銷外,培訓費、住宿費由會館統(tǒng)一安排支付,其他費用不予報銷。學習期間,每人每天補貼20元。
4、當天出差當天返回的(東河、青山、昆區(qū)、九原區(qū)除外),按上述標準50%計算補貼。
四、其它規(guī)定
1、凡需帶車出差者,必須報請本公司總經(jīng)理批準。車輛所產(chǎn)生的過路、過橋費憑票實報實銷,油費按實際公里數(shù)由所在會館總經(jīng)辦審核。汽車修理費需按報總經(jīng)理批準的報銷額度報銷。
2、出差期間因業(yè)務原因,需住三星級(含)以上標準酒店或需支付招待費用的,需事先告知會館總經(jīng)理取得同意,事后憑票經(jīng)會館總經(jīng)理批準報銷額度給予報銷。
3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的,須事先報請會館總經(jīng)理批準后,方可成行。其由此產(chǎn)生的費用,一律不予報銷,也不享受任何補助,多占用的實際天數(shù)按事假作扣款處理。
4、隨從上級領(lǐng)導出差者,其差旅費標準與所跟從的上級領(lǐng)導的標準一致。
5、員工市內(nèi)辦事,自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票,如有急事確實需要打車去辦理的,必須經(jīng)總經(jīng)理同意,財務才可報銷。
第3篇 會館財務部會員活動費用管理辦法
會館財務部會員活動費用管理辦法
為配合會館管理團隊工作,管理好每位會員繳納的活動經(jīng)費,財務部賬目管理辦法制定如下:
一、財務部對管理團隊及每位會員負責,收繳、管理會館會員活動經(jīng)費。
二、針對活動aa制消費原則,財務部為每位參加會館的成員建立賬戶,只對參加活動的會員扣除其個人賬戶內(nèi)的活動費用,不參加活動者不扣除費用。
三、收費辦法:采用每次活動收費的辦法?；顒淤M用由管理團隊根據(jù)活動內(nèi)容、報名人數(shù)大致確定?；顒娱_始前,財務部向參加活動的會員收費,收費金額向每位會員口頭傳達,收費后,會員填寫交費金額并簽署本人姓名。收費的金額由財務部立即向管理團隊各成員匯報。
四、費用的支出:每次支出活動經(jīng)費,至少由管理團隊的其他一名成員陪同財務部人員繳納活動費用,索要發(fā)票或票根,支出金額立即向管理團隊其他成員匯報。
五、收費余額的管理:每次活動的余額按參加活動的繳費人數(shù)平均計入繳費會員的賬戶中。
六、費用的監(jiān)督管理:采用管理團隊和財務部共同管理的辦法。管理團隊負責每次活動費用的總收支,活動收費的原件由管理團隊的一名成員管理并保存。財務部負責至每位會員賬戶的收支,活動繳費的發(fā)票復印件由財務部保存。
七、會館活動收支情況,由管理團隊成員會同財務部核對無誤后,不定期地在會館活動過程中向全體會員匯報。
