第1篇 會館財(cái)務(wù)暫借款管理辦法
休閑會館財(cái)務(wù)暫借款管理辦法
第一章 總 則
第一條 為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。
第二章 管理范圍
第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時性借款,包括:
1. 差旅費(fèi)借款;
2. 零星購物借款;
3. 其他臨時性借款。
第三章 借款程序和標(biāo)準(zhǔn)
第三條 對因公出差:
1. 需借支差旅費(fèi)時,應(yīng)填寫請款單,注明預(yù)借金額;
2. 經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;
3. 到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款;
4. 財(cái)務(wù)部以請款單為借款依據(jù)、報(bào)銷差旅費(fèi)審核依據(jù)。
第四條 對零星購物借款:
1. 由采購部門作出書面采購計(jì)劃;
2. 經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;
3. 到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款;
4. 財(cái)務(wù)部以采購請款單為借款依據(jù)。
第五條 一般零星購物借款限額為 元(如2000元),駕駛員、采購主管可領(lǐng)取定額借款(備用金),定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第六條 對個人臨時性借款:
1. 一般不予借給,特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給;有借款尚未還清者,一律不準(zhǔn)再借。
2. 借款人填寫借款單,注明個人用途。
3. 經(jīng)各級主管簽批。
4. 到財(cái)務(wù)部以請款單作為借款還款依據(jù)。
第七條 個人借款一般不超過其2個月工資額,超過時須有公司擔(dān)保人。
第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付,視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。對經(jīng)常性借款人員,經(jīng)批準(zhǔn)可辦理信用卡。
第九條 暫借款還款、報(bào)銷期限:
1. 對出差人員,在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi);
2. 對領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購,使用后5天內(nèi)報(bào)銷;
3. 對領(lǐng)用備用金的部門、個人、定期(不定期)報(bào)銷;
4. 對個人借款,最長不超過2個月還款。
第十條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時報(bào)銷或還款。
第四章 監(jiān)督和處罰
第十一條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。
第十二條 財(cái)務(wù)部門定期、不定期清理暫借款。對逾期未還、未報(bào)者,發(fā)送報(bào)銷催辦單通知當(dāng)事人;仍未改進(jìn)者,扣除工資和采取其他措施。
第五章 附 則
第十三條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、修訂,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行.
第2篇 會館差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷管理辦法
休閑會館差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷管理辦法
為提高出差辦事效率,加強(qiáng)費(fèi)用管理,統(tǒng)一差旅費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)結(jié)合會館實(shí)際情況,制定此制度:
一、因公出差人員需填寫出差申請書,注明出差事由、出差人數(shù)、所去地點(diǎn)、預(yù)計(jì)天數(shù)、借款金額及借款人簽名等事項(xiàng)。先由部門經(jīng)理簽字,再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。待出差返回后,經(jīng)辦人應(yīng)及時將所有費(fèi)用單據(jù)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)填制差旅費(fèi)報(bào)銷單,經(jīng)會計(jì)審核、財(cái)務(wù)部長審批后,五日內(nèi)到出納處報(bào)帳。前帳未清,后帳不借。逾期未還者,財(cái)務(wù)有權(quán)直接從下月工資中扣除欠款。
二、出差人員根據(jù)職務(wù)的不同,分為四級。如下:
a級 董事長、總經(jīng)理
b級 各部長、營業(yè)部經(jīng)理
c級 各部門主任
d級 其他人員
三、差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
(一)交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
級別可乘坐交通工具
a飛機(jī)、軟臥、輪船一等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)
b硬臥、輪船二等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)
c硬座、輪船經(jīng)濟(jì)艙及以下標(biāo)準(zhǔn)
d硬座、輪船經(jīng)濟(jì)艙及以下標(biāo)準(zhǔn)
說明:1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標(biāo)準(zhǔn)交通工具的,必須報(bào)請總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、c級和d級人員乘車,從晚上八點(diǎn)到次日七點(diǎn)之間在車上過夜四小時以上的,以及連續(xù)乘車超出八小時的可購?fù)P鋪票。
3、交通費(fèi)按以上標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷,超標(biāo)準(zhǔn)部分自負(fù)。
(二)住勤費(fèi)用(含食宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、出租車費(fèi)、郵電通訊費(fèi))標(biāo)準(zhǔn)
目 的地出差人員住勤補(bǔ)助(元/日)
abcd
直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市
省會城市或各省最大城市
經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)
500公里以內(nèi)及欠發(fā)達(dá)地區(qū)
說明:1、出差目的地按以上分類,如有重疊按高一級標(biāo)準(zhǔn)處理。
2、出差人員住勤費(fèi)用按以上標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助,不實(shí)報(bào)實(shí)銷。天數(shù)既算頭也算尾,包括在途天數(shù)和住勤天數(shù),當(dāng)日到達(dá)目的地的按一天計(jì)算。一日走兩地其住勤按最終目的地計(jì)算。
3、公司派往外地培訓(xùn)、學(xué)習(xí)人員,除按上述規(guī)定實(shí)報(bào)實(shí)銷外,培訓(xùn)費(fèi)、住宿費(fèi)由會館統(tǒng)一安排支付,其他費(fèi)用不予報(bào)銷。學(xué)習(xí)期間,每人每天補(bǔ)貼20元。
4、當(dāng)天出差當(dāng)天返回的(東河、青山、昆區(qū)、九原區(qū)除外),按上述標(biāo)準(zhǔn)50%計(jì)算補(bǔ)貼。
四、其它規(guī)定
1、凡需帶車出差者,必須報(bào)請本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。車輛所產(chǎn)生的過路、過橋費(fèi)憑票實(shí)報(bào)實(shí)銷,油費(fèi)按實(shí)際公里數(shù)由所在會館總經(jīng)辦審核。汽車修理費(fèi)需按報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)銷額度報(bào)銷。
2、出差期間因業(yè)務(wù)原因,需住三星級(含)以上標(biāo)準(zhǔn)酒店或需支付招待費(fèi)用的,需事先告知會館總經(jīng)理取得同意,事后憑票經(jīng)會館總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)銷額度給予報(bào)銷。
3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的,須事先報(bào)請會館總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可成行。其由此產(chǎn)生的費(fèi)用,一律不予報(bào)銷,也不享受任何補(bǔ)助,多占用的實(shí)際天數(shù)按事假作扣款處理。
4、隨從上級領(lǐng)導(dǎo)出差者,其差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與所跟從的上級領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)一致。
5、員工市內(nèi)辦事,自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報(bào)銷出租車票,如有急事確實(shí)需要打車去辦理的,必須經(jīng)總經(jīng)理同意,財(cái)務(wù)才可報(bào)銷。
第3篇 會館財(cái)務(wù)部會員活動費(fèi)用管理辦法
會館財(cái)務(wù)部會員活動費(fèi)用管理辦法
為配合會館管理團(tuán)隊(duì)工作,管理好每位會員繳納的活動經(jīng)費(fèi),財(cái)務(wù)部賬目管理辦法制定如下:
一、財(cái)務(wù)部對管理團(tuán)隊(duì)及每位會員負(fù)責(zé),收繳、管理會館會員活動經(jīng)費(fèi)。
二、針對活動aa制消費(fèi)原則,財(cái)務(wù)部為每位參加會館的成員建立賬戶,只對參加活動的會員扣除其個人賬戶內(nèi)的活動費(fèi)用,不參加活動者不扣除費(fèi)用。
三、收費(fèi)辦法:采用每次活動收費(fèi)的辦法?；顒淤M(fèi)用由管理團(tuán)隊(duì)根據(jù)活動內(nèi)容、報(bào)名人數(shù)大致確定?；顒娱_始前,財(cái)務(wù)部向參加活動的會員收費(fèi),收費(fèi)金額向每位會員口頭傳達(dá),收費(fèi)后,會員填寫交費(fèi)金額并簽署本人姓名。收費(fèi)的金額由財(cái)務(wù)部立即向管理團(tuán)隊(duì)各成員匯報(bào)。
四、費(fèi)用的支出:每次支出活動經(jīng)費(fèi),至少由管理團(tuán)隊(duì)的其他一名成員陪同財(cái)務(wù)部人員繳納活動費(fèi)用,索要發(fā)票或票根,支出金額立即向管理團(tuán)隊(duì)其他成員匯報(bào)。
五、收費(fèi)余額的管理:每次活動的余額按參加活動的繳費(fèi)人數(shù)平均計(jì)入繳費(fèi)會員的賬戶中。
六、費(fèi)用的監(jiān)督管理:采用管理團(tuán)隊(duì)和財(cái)務(wù)部共同管理的辦法。管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)每次活動費(fèi)用的總收支,活動收費(fèi)的原件由管理團(tuán)隊(duì)的一名成員管理并保存。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)至每位會員賬戶的收支,活動繳費(fèi)的發(fā)票復(fù)印件由財(cái)務(wù)部保存。
七、會館活動收支情況,由管理團(tuán)隊(duì)成員會同財(cái)務(wù)部核對無誤后,不定期地在會館活動過程中向全體會員匯報(bào)。
