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第1篇 (企業(yè))公司問題帳款管理辦法
公司(企業(yè))問題帳款管理辦法
第一條 為妥善處理“問題帳款”,爭取時(shí)效,維護(hù)本公司與營業(yè)人員的權(quán)益,特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的“問題帳款”,系指本公司營業(yè)人員于銷貨過程中所發(fā)生被騙、被倒帳、收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回等情況的案件。
第三條 因銷貨而發(fā)生的應(yīng)收帳款,自發(fā)票開立的日起,逾兩個(gè)月尚未收回,亦未公司規(guī)定辦理銷貨退回者,視同“問題帳款”。但情況特殊經(jīng)呈報(bào)總經(jīng)理特準(zhǔn)者,不在此限。
第四條 “問題帳款”發(fā)生后,該單位應(yīng)于二日內(nèi),據(jù)實(shí)填妥“問題帳款報(bào)告書”(如后附的附表5.3.2),并檢附有關(guān)證據(jù)、資料等,依序呈請單位主管查證并簽注意見后,轉(zhuǎn)請法務(wù)室協(xié)助處理。
第五條 前條報(bào)告書上的基本資料欄,由單位會(huì)計(jì)員填寫,經(jīng)過情況、處理意見及附件明細(xì)等欄,由營業(yè)人員填寫。
第六條 法務(wù)室應(yīng)于收到報(bào)告書后二日內(nèi),與經(jīng)辦人及單位主管會(huì)商,了解情況后擬訂處理辦法,呈請總經(jīng)理批示,并即協(xié)助經(jīng)辦人處理。
第七條 經(jīng)指示后的報(bào)告書,法務(wù)室應(yīng)即復(fù)印一份通知財(cái)務(wù)部備案,如為尚未開立發(fā)票的“問題帳款”,則應(yīng)另復(fù)印一份通知財(cái)務(wù)部備案。
第八條 經(jīng)辦人填寫報(bào)告書,應(yīng)注意:
(一)務(wù)必親自據(jù)實(shí)填寫,不得遺漏。
(二)發(fā)生原因欄如勾填“其他”時(shí),應(yīng)在括弧內(nèi)簡略注明原因。
(三)經(jīng)過情況欄應(yīng)從與客戶接洽時(shí),依時(shí)間的先后,逐一載明至填報(bào)日期止的所有經(jīng)過情況。本欄空白若不敷填寫,可另加粘白紙?zhí)顚憽?/p>
(四)處理意見欄乃供經(jīng)辦人自己擬具賠償意見之用,如有需公司協(xié)助者,亦請?jiān)诒緳趦?nèi)填明。
第九條 報(bào)告書未依前條規(guī)定填寫者,法務(wù)室得退回經(jīng)辦人,請其于收到原報(bào)告書二天內(nèi)重新填寫提出。
第十條 “問題帳款”發(fā)生后,經(jīng)辦人未依規(guī)定期限提出報(bào)告書,請求協(xié)助處理者,法務(wù)室得不予受理。逾15天仍未提出者,該“問題帳款”應(yīng)由經(jīng)辦人負(fù)全額賠償責(zé)任。
第十一條 會(huì)計(jì)員未主動(dòng)填寫報(bào)告書的基本資料,或單位主管疏于督促經(jīng)辦人于規(guī)定期限內(nèi)填妥并提出報(bào)告書,致經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任時(shí),該單位主管或會(huì)計(jì)員應(yīng)連帶受行政處分。
第十二條 “問題帳款”處理期間,經(jīng)辦人及其單位主管應(yīng)與法務(wù)室充分合作,必要時(shí),法務(wù)室得借閱有關(guān)單位的帳冊、資料,并得請求有關(guān)單位主管或人員配合查證,該單位主管或人員不得拒絕或借故推拖。
第十三條 法務(wù)室協(xié)助營業(yè)單位處理的“問題帳款”,自該“問題帳款”發(fā)生的日起40天內(nèi),尚未能處理完畢,除情況特殊經(jīng)報(bào)請總經(jīng)理核準(zhǔn)延期賠償者外,財(cái)務(wù)部應(yīng)依第十四條的規(guī)定,簽擬經(jīng)辦人應(yīng)賠償?shù)慕痤~及償付方式,呈請總經(jīng)理核定。
第十四條 各員銷售時(shí),應(yīng)負(fù)責(zé)收回全部貨款,遇倒帳或收回票據(jù)未能如期兌現(xiàn)時(shí),經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償售價(jià)或損失的50%(所售對象為私人時(shí),經(jīng)辦人員應(yīng)負(fù)賠償售價(jià)或損失的100%)。但收回的票據(jù),若非統(tǒng)一發(fā)票抬頭客戶正式背書,因而未能如期兌現(xiàn)或交貨尚未收回貨款,而不按公司規(guī)定作業(yè),手續(xù)不全者,其經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償售價(jià)或損失80%。產(chǎn)品遺失時(shí),經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償?shù)變r(jià)100%(以上所 稱的售價(jià)如高于底價(jià)時(shí),以底價(jià)計(jì)算)。上述賠償應(yīng)于發(fā)生后即行簽報(bào),若經(jīng)辦人于事后追回產(chǎn)品或貨款時(shí),應(yīng)悉數(shù)繳回公司,再由公司就其原先賠償?shù)慕痤~依比例發(fā)還。
第十五條 本辦法各條文中所稱“問題帳款發(fā)生之日”,如為票據(jù)未能兌現(xiàn),系指第一次收回票據(jù)的到期日,如為被騙,則為被騙的當(dāng)日,此外的原因,則為該筆交易發(fā)票開立之日起算第60天。
第十六條 經(jīng)核定由經(jīng)辦人先行賠償?shù)摹皢栴}帳款”,法務(wù)室仍應(yīng)尋求一切可能的途徑繼續(xù)處理。若事后追回產(chǎn)品或貨款時(shí),應(yīng)通知財(cái)務(wù)部于追回之日起4天內(nèi),依比率一次退還原經(jīng)辦人。
第十七條 法務(wù)室對“問題帳款”的受理,以報(bào)告書的收受為依據(jù),如情況緊急時(shí),得由經(jīng)辦人先以口頭提請法務(wù)室處理,但經(jīng)辦人應(yīng)于次日補(bǔ)具報(bào)告書。
第十八條 經(jīng)辦人未據(jù)實(shí)填寫報(bào)告書,以致妨礙“問題帳款”的處理者,除應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任外,法務(wù)室并得視情節(jié)輕重簽請懲處。
第十九條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后公布實(shí)施,修正時(shí)亦同。
第2篇 某某公司安全問題整改落實(shí)管理辦法
第一章總 則
第一條為規(guī)范___公司(以下簡稱__公司)安全問題整改落實(shí)管理程序,提高安全生產(chǎn)管理水平,確保安全生產(chǎn)可控和在控,結(jié)合__公司實(shí)際,制定本辦法。
第二條本規(guī)定適用于__公司生產(chǎn)系統(tǒng)安全問題整改與落實(shí)的管理工作。
第二章安全問題整改落實(shí)
第三條__公司各部門根據(jù)__公司發(fā)生的安全問題、現(xiàn)場實(shí)際問題均有權(quán)力填寫安全問題整改落實(shí)通知單。
第四條填寫安全問題整改落實(shí)通知單的人員要明確責(zé)任單位。
第五條接到安全問題整改落實(shí)通知單的部門必須認(rèn)真落實(shí):
1、全面分析問題產(chǎn)生原因,作為整改落實(shí)的依據(jù)。
2、制定改進(jìn)措施,特別是同類和后期工程的防范措施,相關(guān)部門要認(rèn)真研究、調(diào)研、考證,制定出可行的改進(jìn)方案。
3、接到安全問題整改落實(shí)通知單的單位須在一周內(nèi)認(rèn)真落實(shí),并將通知單填寫完整后反饋至安監(jiān)部部存檔。特殊原因不能按時(shí)反饋的,相關(guān)負(fù)責(zé)人要提前向安監(jiān)部部說明情況。
第六條安監(jiān)部部或其他部門進(jìn)行現(xiàn)場安全檢查時(shí),提出的要求整改的問題,責(zé)任單位應(yīng)形成會(huì)議紀(jì)要及時(shí)反饋至安監(jiān)部部,會(huì)議紀(jì)要內(nèi)所列需整改事項(xiàng)等同于安全問題整改落實(shí)通知單。責(zé)任單位須在一周內(nèi)認(rèn)真落實(shí),并將整改報(bào)告反饋至安監(jiān)部部存檔。特殊原因不能按時(shí)反饋的,相關(guān)負(fù)責(zé)人要提前向安監(jiān)部部說明情況。
第三章責(zé)任追究
第七條__公司各級(jí)人員發(fā)現(xiàn)安全隱患和安全問題必須負(fù)起責(zé)任,可直接填寫安全問題整改落實(shí)通知單或報(bào)告安監(jiān)部部,不履行或者不按規(guī)定程序履行職責(zé),造成安全事故者,將進(jìn)行責(zé)任追究。
第八條無故不按要求整改落實(shí)的單位,安監(jiān)部部將進(jìn)行嚴(yán)厲考核。
第九條無故不按規(guī)定時(shí)間反饋信息的單位,安監(jiān)部部將進(jìn)行嚴(yán)厲考核。
第四章考核規(guī)定
第十條對違反本辦法或不按要求整改落實(shí)安全問題的單位,對責(zé)任單位考核1000~2000元,對責(zé)任單位負(fù)責(zé)人和責(zé)任人考核500~1000元。
第五章附 則
第十一條本規(guī)定由安監(jiān)部部負(fù)責(zé)解釋。
第十二條本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第3篇 某公司安全問題整改落實(shí)管理辦法
第一章總 則
第一條為規(guī)范___公司(以下簡稱__公司)安全問題整改落實(shí)管理程序，提高安全生產(chǎn)管理水平，確保安全生產(chǎn)可控和在控，結(jié)合__公司實(shí)際，制定本辦法。
第二條本規(guī)定適用于__公司生產(chǎn)系統(tǒng)安全問題整改與落實(shí)的管理工作。
第二章安全問題整改落實(shí)
第三條__公司各部門根據(jù)__公司發(fā)生的安全問題、現(xiàn)場實(shí)際問題均有權(quán)力填寫安全問題整改落實(shí)通知單。
第四條填寫安全問題整改落實(shí)通知單的人員要明確責(zé)任單位。
第五條接到安全問題整改落實(shí)通知單的部門必須認(rèn)真落實(shí)：
1、全面分析問題產(chǎn)生原因，作為整改落實(shí)的依據(jù)。
2、制定改進(jìn)措施，特別是同類和后期工程的防范措施，相關(guān)部門要認(rèn)真研究、調(diào)研、考證，制定出可行的改進(jìn)方案。
3、接到安全問題整改落實(shí)通知單的單位須在一周內(nèi)認(rèn)真落實(shí)，并將通知單填寫完整后反饋至安監(jiān)部部存檔。特殊原因不能按時(shí)反饋的，相關(guān)負(fù)責(zé)人要提前向安監(jiān)部部說明情況。
第六條安監(jiān)部部或其他部門進(jìn)行現(xiàn)場安全檢查時(shí)，提出的要求整改的問題，責(zé)任單位應(yīng)形成會(huì)議紀(jì)要及時(shí)反饋至安監(jiān)部部，會(huì)議紀(jì)要內(nèi)所列需整改事項(xiàng)等同于安全問題整改落實(shí)通知單。責(zé)任單位須在一周內(nèi)認(rèn)真落實(shí)，并將整改報(bào)告反饋至安監(jiān)部部存檔。特殊原因不能按時(shí)反饋的，相關(guān)負(fù)責(zé)人要提前向安監(jiān)部部說明情況。
第三章責(zé)任追究
第七條__公司各級(jí)人員發(fā)現(xiàn)安全隱患和安全問題必須負(fù)起責(zé)任，可直接填寫安全問題整改落實(shí)通知單或報(bào)告安監(jiān)部部，不履行或者不按規(guī)定程序履行職責(zé)，造成安全事故者，將進(jìn)行責(zé)任追究。
第八條無故不按要求整改落實(shí)的單位，安監(jiān)部部將進(jìn)行嚴(yán)厲考核。
第九條無故不按規(guī)定時(shí)間反饋信息的單位，安監(jiān)部部將進(jìn)行嚴(yán)厲考核。
第四章考核規(guī)定
第十條對違反本辦法或不按要求整改落實(shí)安全問題的單位，對責(zé)任單位考核1000～2000元，對責(zé)任單位負(fù)責(zé)人和責(zé)任人考核500～1000元。
第五章附 則
第十一條本規(guī)定由安監(jiān)部部負(fù)責(zé)解釋。
第十二條本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第4篇 問題帳款管理辦法范例
問題帳款管理辦法
第一條為妥善處理“問題帳款”,爭取時(shí)效,維護(hù)本公司與營業(yè)人員的權(quán)益,特制
定本辦法。
第二條本辦法所稱的“問題帳款”,系指本公司營業(yè)人員于銷貨過程中所發(fā)生被騙、
被倒帳、收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回等情況的案件。
第三條因銷貨而發(fā)生的應(yīng)收帳款,自發(fā)票開立的日起,逾兩個(gè)月尚未收回,亦
未按公司規(guī)定辦理銷貨退回者,視同“問題帳款”。但情況特殊經(jīng)呈報(bào)總經(jīng)理特準(zhǔn)者,不在
此限。
第四條“問題帳款”發(fā)生后,該單位應(yīng)于二日內(nèi),據(jù)實(shí)填妥“問題帳款報(bào)告
書”(如表5.1),并檢附有關(guān)證據(jù)、資料等,依序呈請單位主管查證并簽注意見
后,轉(zhuǎn)請法務(wù)室協(xié)助處理。
第五條前條報(bào)告書上的基本資料欄,由單位會(huì)計(jì)員填寫,經(jīng)過情況、處理意見及附
件明細(xì)等欄,由營業(yè)人員填寫。
第六條法務(wù)室應(yīng)于收到報(bào)告書后二日內(nèi),與經(jīng)辦人及單位主管會(huì)商,了解情況后擬
訂處理辦法,呈請總經(jīng)理批示,并即協(xié)助經(jīng)辦人處理。
第七條經(jīng)指示后的報(bào)告書,法務(wù)室應(yīng)即復(fù)印一份通知財(cái)務(wù)部備案,如為尚未開立發(fā)
票的“問題帳款”,則應(yīng)另復(fù)印一份通知財(cái)務(wù)部備案。
第八條經(jīng)辦人填寫報(bào)告書,應(yīng)注意:
(一)務(wù)必親自據(jù)實(shí)填寫,不得遺漏。
(二)發(fā)生原因欄如勾填“其他”時(shí),應(yīng)在括弧內(nèi)簡略注明原因。
(三)經(jīng)過情況欄應(yīng)從與客戶接洽時(shí),依時(shí)間的先后,逐一載明至填報(bào)日期止的所有經(jīng)
過情況。本欄空白若不敷填寫,可另加粘白紙?zhí)顚憽?/p>
(四)處理意見欄乃供經(jīng)辦人自己擬具賠償意見之用,如有需公司協(xié)助者,亦請?jiān)诒緳?/p>
內(nèi)填明。
第九條報(bào)告書未依前條規(guī)定填寫者,法務(wù)室得退回經(jīng)辦人,請其于收到原報(bào)告書二
天內(nèi)重新填寫提出。
第十條“問題帳款”發(fā)生后,經(jīng)辦人未依規(guī)定期限提出報(bào)告書,請求協(xié)助處理者,
法務(wù)室得不予受理。逾15天仍未提出者,該“問題帳款”應(yīng)由經(jīng)辦人負(fù)全額賠償責(zé)任。
第十一條會(huì)計(jì)員未主動(dòng)填寫報(bào)告書的基本資料,或單位主管疏于督促經(jīng)辦人于規(guī)定
期限內(nèi)填妥并提出報(bào)告書,致經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任時(shí),該單位主管或會(huì)計(jì)員應(yīng)連帶受
行政處分。
第十二條“問題帳款”處理期間,經(jīng)辦人及其單位主管應(yīng)與法務(wù)室充分合作,必要
時(shí),法務(wù)室得借閱有關(guān)單位的帳冊、資料,并得請求有關(guān)單位主管或人員配合查證,該單
位主管或人員不得拒絕或借故推拖。
第十三條法務(wù)室協(xié)助營業(yè)單位處理的“問題帳款”,自該“問題帳款”發(fā)生的日起
40天內(nèi),尚未能處理完畢,除情況特殊經(jīng)報(bào)請總經(jīng)理核準(zhǔn)延期賠償者外,財(cái)務(wù)部應(yīng)依第十
四條的規(guī)定,簽擬經(jīng)辦人應(yīng)賠償?shù)慕痤~及償付方式,呈請總經(jīng)理核定。
第十四條各員銷售時(shí),應(yīng)負(fù)責(zé)收回全部貨款,遇倒帳或收回票據(jù)未能如期兌現(xiàn)時(shí),
經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償售價(jià)或損失的50%(所售對象為私人時(shí),經(jīng)辦人員應(yīng)負(fù)賠償售價(jià)或損失的
100%)。但收回的票據(jù),若非統(tǒng)一發(fā)票抬頭客戶正式背書,因而未能如期兌現(xiàn)或交貨尚未
收回貨款,而不按公司規(guī)定作業(yè),手續(xù)不全者,其經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償售價(jià)或損失80%。產(chǎn)
品遺失時(shí),經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償?shù)變r(jià)100%(以上所
稱的售價(jià)如高于底價(jià)時(shí),以底價(jià)計(jì)算)。上述賠償應(yīng)于發(fā)生后即行簽報(bào),若經(jīng)辦人于事
后追回產(chǎn)品或貨款時(shí),應(yīng)悉數(shù)繳回公司,再由公司就其原先賠償?shù)慕痤~依比例發(fā)還。
第十五條本辦法各條文中所稱“問題帳款發(fā)生之日”,如為票據(jù)未能兌現(xiàn),系指第
一次收回票據(jù)的到期日,如為被騙,則為被騙的當(dāng)日,此外的原因,則為該筆交易發(fā)票開
立之日起算第60天。
第十六條經(jīng)核定由經(jīng)辦人先行賠償?shù)摹皢栴}帳款”,法務(wù)室仍應(yīng)尋求一切可能的途
徑繼續(xù)處理。若事后追回產(chǎn)品或貨款時(shí),應(yīng)通知財(cái)務(wù)部于追回之日起4天內(nèi),依比率一次
退還原經(jīng)辦人。
第十七條法務(wù)室對“問題帳款”的受理,以報(bào)告書的收受為依據(jù),如情況緊急時(shí),
得由經(jīng)辦人先以口頭提請法務(wù)室處理,但經(jīng)辦人應(yīng)于次日補(bǔ)具報(bào)告書。
第十八條經(jīng)辦人未據(jù)實(shí)填寫報(bào)告書,以致妨礙“問題帳款”的處理者,除應(yīng)負(fù)全額
賠償責(zé)任外,法務(wù)室并得視情節(jié)輕重簽請懲處。
第十九條本辦法經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后公布實(shí)施,修正時(shí)亦同。
表5.1問題帳款報(bào)告書
