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后勤財務制度是企業(yè)管理的核心組成部分，主要包括以下幾個方面：
1. 費用預算管理：設定年度或項目預算，監(jiān)控和控制各項開支，確保財務資源的合理分配。
2. 成本核算：詳細記錄和分析運營成本，以便進行有效的成本控制和決策支持。
3. 應收應付管理：管理供應商和客戶的賬款，確?，F(xiàn)金流的穩(wěn)定和及時支付。
4. 資產管理：跟蹤和審計固定資產，防止資產流失，優(yōu)化資源配置。
5. 報表編制與分析：定期編制財務報表，提供決策依據(jù)，并進行財務狀況的深度分析。
6. 內部控制制度：建立和執(zhí)行內部控制流程，防范財務風險，保證財務信息的準確性和完整性。
重要性和意義
后勤財務制度對于企業(yè)的健康運行至關重要，它：
1. 提供決策依據(jù)：通過準確的財務數(shù)據(jù)，管理層可以做出明智的業(yè)務決策。
2. 控制風險：通過預算和成本管理，企業(yè)能有效預防財務危機，降低經營風險。
3. 保障資金流：合理的應收賬款和應付賬款管理，確保企業(yè)現(xiàn)金流的穩(wěn)定，維持日常運營。
4. 提升效率：通過資產管理，優(yōu)化資源配置，提高運營效率。
5. 保證合規(guī)：嚴格的內部控制，確保企業(yè)的財務活動符合法律法規(guī)要求。
注意事項
在實施后勤財務制度時，應注意以下幾點：
1. 制度的靈活性：隨著市場環(huán)境變化，財務制度應適時調整，以適應新的業(yè)務需求。
2. 員工培訓：確保所有相關人員充分理解并遵守財務規(guī)定，避免因誤解導致的錯誤操作。
3. 實施監(jiān)控：定期審計和評估財務制度的效果，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。
4. 透明度：保持財務信息的公開透明，增強內外部的信任度。
5. 溝通協(xié)調：加強部門間溝通，確保財務決策與業(yè)務目標的一致性。
后勤財務制度的完善和執(zhí)行，是企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的重要基石，需要持續(xù)關注和改進，以實現(xiàn)最大化的經濟效益。
后勤財務制度范文
第1篇 后勤集團財務聯(lián)簽制度
后勤集團財務聯(lián)簽制度
第一條 為加強集團財務管理,規(guī)避財務風險,根據(jù)《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》及學校的有關要求,制定本制度。
第二條 本制度作為《z大學后勤集團財務支出審批制度(暫行)》(集團財字[2006]3號)文件的補充規(guī)定,適用于“集團財字[2006]3號”文中所涉及的各項經濟業(yè)務。
第三條 本制度適用于集團各單位。
第四條“財務聯(lián)簽制度”是指集團在經濟業(yè)務活動中,實行兩人以上聯(lián)合簽署后,才能辦理有關財務手續(xù)的制度。
第五條 有關經濟業(yè)務聯(lián)簽的具體規(guī)定如下: 1. 集團各項管理制度以及本制度中規(guī)定的需要集團副總以上干部簽署的財務收支業(yè)務,由集團副總以上干部與集團財務總監(jiān)聯(lián)合簽署。
2.集團機關各部門發(fā)生的經濟業(yè)務由部門主任與集團辦公室主任聯(lián)合簽署;集團辦公室發(fā)生的經濟業(yè)務由集團辦公室主任與集團分管領導或集團相關領導聯(lián)合簽署。
3.“員工工資”支出項目由各單位總經理與集團分管領導聯(lián)合簽署。
4.“固定資產”購置項目由各單位總經理與集團主管領導聯(lián)合簽署。
5.“改造及修繕工程” 支出項目由各單位總經理與集團主管領導聯(lián)合簽署。
6. 集團其他管理制度中規(guī)定的需要聯(lián)合簽署的項目。
第六條 附則
1.本制度由集團財務部負責解釋。
2.本制度自2010年5月1起開始執(zhí)行。
第2篇 后勤集團財務支出審批制度
后勤集團財務支出審批制度
第一章 總則
第一條 為規(guī)范集團財務支出的審批工作,明確各單位、各崗位的責權范圍,特制定本制度。
第二條 本制度適用于z后勤集團各單位財務支出的審批。
第三條 集團各單位是財務支出的基層單位,各單位總經理(含幼兒園園長)對本單位經濟業(yè)務及會計資料的真實性、合理性和預算執(zhí)行情況負責。
第二章 原材料和商品采購的審批及權限
第四條 采購用于加工的原材料和用于銷售的商品的審批程序按以下規(guī)定執(zhí)行:
(一)一次支付10萬元以內的(不含10萬元),由各單位總經理審批。
(二)一次支付10-20萬元的(不含20萬元),由各單位總經理審批后,報集團分管領導審批。
(三)一次支付20-30萬元的(不含30萬元),由各單位總經理審批后,報集團分管領導審核,集團總經理審批。
(四)一次支付30萬元以上的,經集團辦公會討論通過后,由集團總經理簽批。
第三章 固定資產購置的審批及權限
第五條 已在年度 “固定資產購置計劃”內列支的項目,購置金額小于或者與計劃金額一致的,由集團資產管理部主任審核后,各單位總經理審批辦理。
第六條 所購固定資產實際金額超出“固定資產購置計劃”所列支金額,或者購置計劃外的固定資產,按以下規(guī)定執(zhí)行:
(一)實際購置金額超出計劃金額在1萬元之內的,或者購置1萬元之內的計劃外固定資產,由各單位總經理審批后,報集團主管領導審批。
(二)實際購置金額超出計劃金額在1-5萬元之內的(不含5萬元),或者購置1-5萬元之內的(不含5萬元)計劃外的固定資產,由各單位總經理審批后,報集團分管領導、主管領導審核,集團總經理審批。
(三)實際購置金額超出計劃金額在5萬元以上,或者購置超出5萬元以上的計劃外固定資產,由各單位總經理審批并報集團辦公會討論通過后,再由集團總經理簽批。
第四章 改造及修繕工程項目的審批及權限
第七條 已在年度 “改造及修繕工程計劃” 內列支的項目,所支付的金額小于或者與計劃金額一致的,由各單位總經理審批后,報請集團主管領導審批。
第八條 所支付的改造及修繕工程項目金額超出“改造及修繕工程計劃”所列支金額,或者支付計劃外的修繕及工程項目,按以下規(guī)定執(zhí)行:
(一)實際支付金額超出計劃金額在2萬元之內的(不含2萬元),或者支付2萬元之內的(不含2萬元)改造及修繕計劃外工程項目由各單位總經理審批后,報集團主管領導審批。
(二) 實際支付金額超出計劃金額在2-10萬元之的(不含10萬元),或者支付2-10萬元之內的(不含10萬元)改造及修繕計劃外工程項目,由各單位總經理審批后,報集團分管領導、主管領導審核,集團總經理審批。
(三)實際支付金額超出計劃金額在10萬元以上的,或者支付10萬元改造及修繕計劃外工程項目,由各單位總經理審批并報集團辦公會討論通過后,再由集團總經理簽批。
第五章 人員經費發(fā)放的審批及權限
第九條 人員經費包括集團員工工資和臨時務工人員的勞務費。
第十條 集團員工工資由各單位總經理審批后,報集團人力資源部主任審核;各單位總經理工資由集團總經理審批。
公司總經理、幼兒園園長、第十一條 臨時務工人員的勞務費由各單位總經理提出申請,集團分管領導審批,并在集團人力資源部備案。
第六章 業(yè)務招待費的審批及權限
第十二條 集團的業(yè)務招待活動,應盡量安排在集團內部相關單位進行,需要在外單位安排的按照以下規(guī)定執(zhí)行:
(一)業(yè)務招待費一次性支出在2000元以內的,由各單位總經理審批。
(二)業(yè)務招待費一次性支出在2000元以上的(含2000元),由各單位總經理審批后,報集團分管領導審批。
第七章 差旅費的審批及權限
第十三條 各單位人員的國內差旅費支出,由各單位總經理審批;各單位各單位人員的國外差旅費支出由各單位總經理審批后,報集團總經理審批。
第八章 其它費用支出的審批及權限
第十四條 其他費用支出是指以上條款中未做規(guī)定并且與該單位正常業(yè)務相關的支出,包括購買未達到固定資產標準的材料、工具、低值易耗品、辦公用品、勞保用品及支付的維修費、辦公費等。其他費用的審批按以下規(guī)定執(zhí)行:
(一)一次支付2萬元以內的(不含2萬元),由各單位總經理審批。
(二)一次支付2-5萬元的(不含5萬元),由各單位總經理審批后,報集團分管領導審批。
(三)一次支付5-10萬元的(不含10萬元),由各單位總經理審批后,報集團分管領導審核,集團總經理審批。
(四)一次支付10萬元以上的,由各單位總經理審批,報集團辦公會討論通過后,再由集團總經理簽批。
第九章 其它規(guī)定
第十五條 在以上條款規(guī)定的基礎上,預算項目超年度預算的支出,由各單位總經理提出申請,集團分管領導批準后執(zhí)行。
第十六條 總額超年度預算的支出,由各單位總經理審批后,集團分管領導審核,集團總經理批準后執(zhí)行。
第十七條 本制度沒有涉及到的其他特殊支出,由各單位總經理審批后,報請集團總經理審批。
第十八條 各單位總經理和集團機關部門主任經手的各項支出由集團主管領導審批。
第十九條 黨務、工會、機關各部門的各項支出由黨委書記、工會主席、部門主任參照以上原則審批。
第二十條 以下經濟事項須經集團辦公會討論通過,由集團總經理簽批。
(一)集團全年的預算計劃;
(二)集團全年的固定資產購置計劃;
(三)集團全年的改造及修繕工程計劃;
(四)集團或集團各單位的對外投資;
(五)集團或集團各單位對外借款和對外經濟擔保;
(六)集團或集團各單位對內、對外單位的贊助。
第二十一條 集團財務的審批程序按照“逐級審批”的原則進行,一般情況下不得越級審批。
第二十二條 各審批人如有特殊情況不能審批時,可書面授權委托其他領導審批,授權委托書應該詳細說明委托審批的事項、委托人、被委托人及有效期,由委托人簽字并加蓋單位的公章,交集團財務部備案。
第二十三條 各項經濟業(yè)務經辦人不得為回避正常審批程序,將經濟業(yè)務分拆審批。
第二十四條 本制度的解釋由集團財務部負責。
第二十五條 本制度自公布之日起執(zhí)行。
第3篇 學校財務與后勤管理制度
1、財務管理范圍
1.上級主管部門按照預算計劃下的經費。
2.固定資產，包括房屋,設備及其他使用價值在一年以上的物資。
3.勤工儉學(校辦工廠)上繳利潤及其它收入。
4.學雜費收入和其它社會資助辦學經費。
5.代辦費，伙食費及其它代理經費。
2、經費收入及支出管理
一、收入管理：
1.上拔經費，按項目實行?？顚Ｓ茫匆?guī)定每日向上級結報和反映資金活動情況。
2.學雜費，勤工儉學費上繳利潤、租金、及其它各項收入，均應列入學校收入，統(tǒng)一管理，在收入款項時，應分別給對方出具上級規(guī)定的正式收款收據(jù)，入帳管理。
3.學雜費的減免工作，按上級規(guī)定標準，在開學后一個月內做好。手續(xù)上，首先由學生提出申請，經班主任、分管領導審核，通報行政會議后由校長批準。
4.宿生水費、宿費標準按上級部門規(guī)定標準執(zhí)行。所收費用用于學生宿舍修繕、購置清潔用具、炊具及水電費支出。
5.其它收入，包括社會資助辦學、汽車出借回收資金、零星校舍場租費收入等等，均列入預算資金項目管理。
6.學生代辦費收入，單獨立戶管理。每學期結算一次，期終多退少補，中途不得移作它用。不能巧立名目，加重學生負擔。
二、支出管理：
(一)經費支出審批權限：
1.零星辦公用品、宣傳紙張、清潔工具、零星校舍維修、小型設備添置等等，由校長審批。
2.教學活動經費：包括班主任補貼，調代課補貼，根據(jù)預算安排，在定額范圍內，由校長審核、批準。
3.訂閱報刊、添購圖書、實驗用品、教學參考書，在預算定額范圍內，由校長批準。
4.添置設備，包括木制實驗儀器、圖書設備等辦公設備、體育器材等，應年初編制計劃，報校長審批，由總務處執(zhí)行。
3、會計室支票管理制度
為了加強會計工作，維護國家財經紀律和財務制度，強化財務管理，特對支票管理作如下規(guī)定：
1.一切經濟活動除規(guī)定必須以現(xiàn)金收付外，必須通過銀行進行結算。
2.轉帳支票由出納保管，領用時由出納記好《支票領用登記簿》。
3.按時與銀行對帳，不簽發(fā)空頭支票。
4.現(xiàn)金支票應由出納會計保管和簽發(fā)。
5.支票專用章由出納會計保管，學校負責人章和主辦會計章由主辦會計保管。
4、會計室內部稽核制度
為了加強財會工作，維護國家財經紀律和財務制度，加強經濟管理，根據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，特建立以下稽核制度：
1.出納會計根據(jù)合法的原始憑證編制記帳憑證，由主辦會計對記帳憑證進行復核和記帳。
2.在出納會計請假期間，由代理出納辦理日常經濟收支業(yè)務，但不編制記帳憑證，記帳憑證由主辦會計編制和記帳，由總務主任或校長進行復核。
3.出納人員不兼管收入、費用、債權、債務帳目的登記工作。
4.各種內部轉帳均由校長稽核。
5、校產管理制度
為了規(guī)范學校的資產管理，貫徹勤儉辦校，勤儉辦一切事業(yè)的方針，進一步管理好校產，提高使用效率，防止損壞，杜絕事故，美化環(huán)境，促進教育事業(yè)的發(fā)展，特制定本制度。
一、校產管理的原則：
1.校產由總務處統(tǒng)一管理，分層負責。
2.校產包括固定資產低值易耗品兩大類。
(1)固定資產的范圍
①房屋和建筑物(包括固定的輔助設施)
②專用設備：價值在800元以上的設備
③其它，由學校規(guī)定的統(tǒng)一管理的資產
(2)低值易耗品，指固定資產以外的物品。
3.房屋、建筑物、構筑物、公共設施(設備)等由總務處直接管理，專人(校產員)負責。
4.用設備、儀器、工具、物品、專項設施等采用分層管理、專人負責。
(1)實驗室儀器、設備、家具用具由實驗員負責管理。
(2)體育設施及器材由體育管理員負責管理。
(3)圖書館、食堂、電教及其它專門部門由各部門指定專人負責管理。
(4)學生宿舍設施,家具用具由舍務老師及指定人員負責管理.
(5)教室設備用具由班主任及班級校產員按《班級校產管理制度》管理。
5.管理網(wǎng)絡。
總務處根據(jù)分工，總務主任負責管理全校校產，并 配備校產管理員具體負責，實驗室、圖書館、食堂、體育器材、電教組等部門指定兼職校產員負責管理。
在全面清理盤點的基礎上，重新登記造冊，定位編碼，按標準統(tǒng)一編碼，全部輸入計算機專項管理、專人管理、負責到人。達到“一冊、兩帳、三相符”，即：校產登記冊;校產總帳(會計、總務按規(guī)定要求設總帳)，校產分類帳;帳帳相符，帳表相符，帳物相符。
6.健全和完善校產定期盤點清理制度，一般利用暑假清理復查一次，每個部門每學期填《資產增減表》，按固定資產及低值易耗品分別填寫，一式兩份，一份交總務處審核，一份留存。
二、校舍、房產及其他建筑物管理。
1.總務處建立完整的校舍擋案資料，每年暑假復查清理一次。
2.基建管理：
(1)專項工程需嚴格預決算審計，責任人員在施工過程中勤查細看，逐項驗收，做好施工記錄，關鍵時刻管理人員不得離開施工現(xiàn)場，如果管理人員失職造成延誤施工或工程質量有嚴重問題，要追究管理人員的責任。
(2)基建期間的建筑材料，由專人負責，專項建帳，保管，基建竣工驗收好的多余材料，移交校產員統(tǒng)一管理。
(3)房屋拆除及時收回舊料入庫，并填制固定資產《報廢增減表》，履行報減注銷手續(xù)。
3.維修管理。
(1)每年根據(jù)教學和生活需要、房屋使用情況及學校財務，由總務處作出房屋維修計劃，由校長核定，納入年度財務計劃，安排維修。需申請上級報款的，報上級主管部門批準后，安排維修。
(2)教工宿舍的維修保養(yǎng)工作,房租的收費標準,按市政府有關文件執(zhí)行(承租戶內部設施的維修,由住戶自理)。
4.有校舍公有房屋的使用，均由校長室研究安排統(tǒng)一調配，非經校長同意不得隨意調整。任何人不得私占公房，私占公房應令其立即退出，占用期間，按規(guī)定房租的5倍收費。
5.修理員堅持每天巡回檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時記錄，查明損壞原因，落實賠償措施，及時匯報，安排維修。
6.加強對險房的經常檢查，必要時請有關部門檢查，作出技術鑒定并提出修理意見。 經常注意全校道路、圍墻及下水道的修理和疏通工作。
三、固定資產的管理(校舍、房產以外的資產)。
1.資產登記。在全面清理盤點的基礎上，按統(tǒng)一規(guī)范編號登記入冊，記好兩本帳，資產總帳(由會計、總務處分別記)、資產分類保管帳(使用、保管部門記)并按時核對。
2.資產使用、保管。根據(jù)學校教育、教學的需要，經領導批準合理安排使用，各使用部門應專人負責妥善保管，防止浪費和損失。公共場所的物品設備落實到專人負責，未經領導同意和一定手續(xù)不得隨便動用。
3.資產購置。
(1)資產購置嚴格執(zhí)行請購制度。
(2)各處室、部門在每學期末(或期初)根據(jù)實際需要由總務處申報購置物品清單，總務處根據(jù)學校的財力，編排計劃，交校長室審批、核準，并安排計劃派專人購置，經辦人員必須保證購置物品的質量，價格要合理，如質量低劣，保管人員和使用單位有權拒收或退回，并追究經辦人員的責任。
(3)急用物品或預算外物品需購置，價格在_元以上，必須先經校長同意，后由總務處專人購置。
(4)對于某些專業(yè)、專用設備的購置(如圖書資料、電子器材、音像、攝像器材、實驗專用儀器、電器設備等)可由總務處另行委托或聘請專人購置。
(5)凡購進、自制、調撥、捐贈的資產，都必須交校產員或使用保管人，憑申購單逐項驗收后填制《固定資產增減表》，一式三聯(lián)，一聯(lián)交保管員(或使用部門)登記入帳，一聯(lián)交總務處入帳，一聯(lián)隨同發(fā)票(或其他合法憑證)及申購單報銷，未經驗收入庫的物品，一律不予報銷。
4.資產借用和領用
(1)教師職工借用 或領用資產，需經有關領導批準，借(領)用人和保管人要嚴格辦理借領手續(xù)，分清責任，按期核對，到期歸還。
(2)外單位借用資產，一律憑單位介紹信，辦理借用手續(xù)。貴重儀器概不出借。
>;(3)圖書館資料等出借，按有關規(guī)定執(zhí)行。
(4)教職工調離學校，須到各部門結清帳目，歸還租借物品，經部門負責人簽字后再由學校人事部門簽發(fā)準離證書。
5.資產使用期滿或自然損壞需報損或變更、改制，須具備一定的手續(xù)，經辦人須填寫《固定資產報損表》，經由領導批準后，予以注銷或變更，嚴防資產流失。對于人為損壞，應分清責任，落實賠償，再行注銷。每個使用部門、校產員對所管理的資產應定期檢查。校產管理員對所管理的資產要注意防火、防盜，杜絕人為損失，注意修舊利廢，綜合利用。如因失職造成損失，由保管人員賠償，并追究責任，對校產管理工作做得好的人員，應給于獎勵。校產員變動，必須認真辦理交接手續(xù)，主管領導負責監(jiān)交。
四、低值易耗品的管理
1.低值易耗品的管理和總務處單獨建帳，定期核對。
2.教育、教學用品和衛(wèi)生工具等由保管員按標準負責定期發(fā)放。
3.紙張、、文具等辦公用品，各處室、年級組、教研組本著節(jié)約原則，按實際需要，填寫領物單，經總務主任核定，向保管處領取。
4.配合學校各項活動及接待任務，及時供應所需物品。
5.加強對儲藏室(辦公用品倉庫)的管理，做到庫存用品分類存放，做到整齊、干燥、清潔，避免霉爛損壞，防止積壓，杜絕浪費，及時處理廢品。
6.保管員憑領物單登記《低值易耗品帳》，做到日清月結，帳物相符，月底盤存，按月核銷。
6、資產管理制度
一、為了健全學校的資產管理，杜絕浪費，節(jié)約開支，培養(yǎng)師生愛護公共財務的良好習慣，特制訂本制度。
二、固定資產，房屋的固定設備、清潔用具、電器、錄音磁帶，價值不限，均屬本制度的管理范圍。
三、學校資產由總務處專職人員管理，負責登記造冊，安排使用，清理盤點。
1.記好兩本資產帳：固定資產總帳，固定資產分類帳。
2.資產使用，根據(jù)學校行政領導的意見安排。
3.每年暑期盤點一次，漏帳的資產要補記入帳。報廢報損要經嚴格的行政審批，方可辦理注銷手續(xù)。
四、資產的計算，按原價記帳，無原價的估價記帳。維修、運輸和其他雜支費用不記入資產原值。各種資產都不打折扣，照原價計價。
五、資產出借
1.校辦廠借用學校資產經領導批準后，應向總務處辦理登記手續(xù)。
2.外單位借用資產,一律憑單位介紹信辦理借出手續(xù)。貴重儀器概不出借。
六、固定資產的購置，根據(jù)學校財力和教學需要，由各部門提出申請，交總務處編排計劃，開列清單，報校長室審批，單價二千元以上的貴重設備，須經學校行政會議研究決定。
七、教室和學生宿舍的保管實行責任制。
1.教室保管負責人是班主任，宿舍保管負責人是舍務老師，圖書樓、實驗室，由部門負責人保管(電教樓由實驗室兼管)，階梯教室 由總務處直接管理。
2.保管的責任范圍：教室和宿舍的門窗、玻璃、桌凳、燈具、廣播、宿舍床鋪及清潔工具。
3.節(jié)假日外單位借用教室考試，由教務處、總務處統(tǒng)一安排，教室門窗、玻璃、配備的教室用品均由專人負責保管。
7、公共財產賠償制度
一、凡無故損壞公物，根據(jù)損壞程度，對責任人限期予以不同的經濟賠償。
二、賠償內容：
1.損壞玻璃，按被損玻璃整塊賠償。
2.損壞鋁合金門窗架及配件(鋁合金門窗以每平方米160元計算)，視損壞程度，賠償被損門窗的2%-50%。
3.損壞學習凳：損壞凳腳賠償5元/只，損壞學習凳橫檔，賠償1元/根。
4.損壞課桌、學習桌(以每張課桌85元計算)
(1)損壞課桌面，依據(jù)損壞程度賠償10元以上。
(2)損壞三夾板面，依據(jù)損壞程度，賠償1-30元。
(3)桌面刻字，賠償5元。
5.損壞各室三夾板(以每扇門120元計算)，依據(jù)損壞程度，賠償整扇門的25%-100%，損壞門鎖賠償10元/付。
6.損壞宿舍疊床
7.損壞鞋物柜
(1)損壞鞋物柜三夾板面,依據(jù)受損程度,賠償1元―20元。
(2)損壞柜鎖，賠償3.5元/付，碰珠0.4元/只。
8.損壞水暖設備：損壞水龍頭賠償7元/只，損壞軟管賠償5元/根。
9.無故丟失清潔工具
(一)無故丟失簸箕賠償3元/只。
10.無故損壞樹木，視程度賠償2元以上。
11.無故丟失食堂餐具，照原價賠償。
12.無故損壞或丟失理化儀器、圖書、體育器材，視程度照原價賠償10%―100%。
13.無故損壞各類電器設備，照原價賠償或賠償維修費用。無故損壞黑板照價賠償。
三、賠償款一律交會計員，損賠人憑收據(jù)負責到總務處報修,如無人承擔損壞責任,則由班級或宿舍集體負責賠償.
四、本辦法適用于非自然損壞公物的責任人.
8、文書處理制度
一、收發(fā)文登記制度
(1)做到不誤時，不誤點。統(tǒng)一收拆。凡收到文、電、函件，一律由文書人員收拆。當日信件當日拆。
(2)統(tǒng)一登記。凡各級來文，以及由各人帶回(包括參加會議)的文件和重要材料，均須交給文書人員辦理登記手續(xù)。
(3)統(tǒng)一編號。凡本單位發(fā)文，均須本單位領導簽發(fā)，由辦公室統(tǒng)一核稿，文書人員統(tǒng)一編號登記。未核稿、登記、簽發(fā)不得直接交文印人員印發(fā)。
二、文件辦理、簽發(fā)、傳閱和借閱制度：
(1)來文批辦。文、函件登記后，由領導閱批后再分發(fā)辦理。
(2)發(fā)文程序。本單位發(fā)文由部門擬稿、統(tǒng)一核稿后，由領導統(tǒng)一審閱簽發(fā)。文書人員統(tǒng)一登記，編號，打印后蓋章分發(fā)。文書人員要保存好二份打印件及定稿。文稿要用擬稿紙，文件內容力求簡潔，文理通順，字跡清晰，文字一律用碳素或藍黑墨水書寫，文件打印后必須校對，油印，杜絕差錯。
(3)文件傳閱。凡領導批示傳閱的文件應及時傳閱，各科室傳閱后承辦者在傳閱欄內簽名，然后直接退回文書人員，不得橫傳。文件應在單位內傳閱，不得帶回家中或在公共場所閱讀。
(4)秘密以上文件，做到當天傳閱完畢，直接退回文書人員，放入專門保管柜內。
(5)文件借閱。因工作需要，各科室或有關人員借閱文件，必須辦理借閱手續(xù)。借閱的文件原則上在辦公室閱讀，當天歸還。確有特殊情況者，可進行續(xù)借。
三、平時分類、收集制度：
(1)平時分類。文書人員應在年初根據(jù)往年立卷情況和本單位分類方案編制本年度歸卷類目。平時收、發(fā)文應統(tǒng)一歸入相應類內。
(2)文件收集。年終，各部門、條線(含各級領導)應主動將本年度在工作活動中形成的文件經過初步整理，及時移交文書檔案人員。
9、綠化管理制度
一、校園綠化是校園建設的重要內容。綠化管理是搞好校園綠化的重要保證。為此，全校師生員工要認真貫徹《全國環(huán)境宣傳教育行動綱要》，提高創(chuàng)建“綠色校園”意識和“愛綠護綠”的自覺性。
二、學校對校園綠化統(tǒng)一定出具體實施規(guī)劃后，由總務部門負責實施和管理，杜絕無計劃的盲目亂栽亂植。
三、要配備綠化管理專職人員，落實崗位職責，認真做好綠化地帶的澆水、除草、整枝、移栽、施肥、補栽等常規(guī)工作。
四、總務部門要會同生物教研組對校園花木進行注名掛牌，并注意組織和發(fā)揮師生中的花木愛好者，關心和指導學校的綠化工作。
五、建立學校植樹臺帳和綠化規(guī)劃圖，對種植品種、數(shù)量、種植時間、位置、價值和管理狀態(tài)都要逐一登記，并每年組織檢查，作好記載，建好綠化檔案。
六、教育學生愛護 學校的一草一木，并按班劃分綠化包干區(qū)。杜絕隨意攀摘花木和穿越非活動區(qū)。
七、對損壞綠化的行為要及時制止，并進行批評教育，對情節(jié)嚴重的要給予紀律處分，并處以經濟賠償直至經濟處罰。
10、門衛(wèi)管理制度
一、安全保衛(wèi)
1.人員控制
(1)教工、學生憑?；栈蛐乜ㄟM出校門;
(2)來訪人員須辦理登記手續(xù)，經門衛(wèi)通知有關部門，得到同意后方可進入校門;
(3)制止校區(qū)內吸煙。
2.車輛控制
(1)轎車、客車進去應登記后按指示區(qū)域停放;
(2)自行車進出校門要下車推行，并停放在指定車棚內;
(3)任何車輛在校區(qū)內一律減速行駛并不準鳴號。
3.防火防盜
(1)負責24小時的巡邏與值班;
(2)定時檢查防火防盜的有關設施。
二、教育服務
1.收發(fā)教工、學生的信件;
2.按時打開和關閉教育大樓的防盜柵門及教育大樓過道大廳的電燈;
3.做好學校大型_的安全保衛(wèi)工作。
11、教學衛(wèi)生制度
一、教師應經常觀察學生的健康狀況(面色、神態(tài));
二、教室應左側采光，黑板定期漆黑，防止發(fā)光。開窗通風換氣，保存室內空氣新鮮;
三、教師板書要工整，字體大小要適度，盡可能寫在黑板中間;
四、注意學生寫字姿勢是否端正，隨時進行指導糾正;
五、注意講課聲音，不宜過大或過小，要面向學生進行講課;
六、注意保護視力，定期調換位置，指導學生認真做好眼保健操，高度近視或聽力不佳的學生，要安排在前座;
七、指導學生作業(yè)時，字體不宜過小，寫字的顏色不宜過淡;
八、按時上下課，保證課間活動，教師不拖堂。
12、衛(wèi)生宣傳制度
一、定期出黑板報和宣傳櫥窗，廣泛進行常見病的衛(wèi)生知識宣傳教育和健康教育。
二、利用廣播形式宣傳衛(wèi)生知識，培養(yǎng)學生良好的衛(wèi)生習慣和自我保健能力。
三、定期培訓衛(wèi)生骨干，發(fā)揮班級衛(wèi)生員作用。
四、加強對學生進行青春期的衛(wèi)生教育。
13、學校衛(wèi)生檢查評比制度
一、建立學校衛(wèi)生領導小組，有校長負責，校醫(yī)或保健老師、教師、后勤人員參加，負責學校環(huán)境衛(wèi)生的布置、檢查、評比等工作，評分后向全校公布，每周評比一次。
二、各班建立衛(wèi)生組織，設衛(wèi)生員，班主任提出具體衛(wèi)生要求和監(jiān)督管理工作，衛(wèi)生員配合教師做好督促工作。
三、衛(wèi)生員對班級內因病缺課的學生情況要及時上報醫(yī)務室。
四、對宿舍環(huán)境及個人衛(wèi)生進行監(jiān)督管理，每周進行檢查評比一次。(要制定宿舍管理制度)
14、學校衛(wèi)生監(jiān)督制度
學校衛(wèi)生領導小組對學校衛(wèi)生進行監(jiān)督，內容如下：
一、應經常檢查學生學習負擔、作息制度;
二、定期檢查學校體育運動場地、體育器材的衛(wèi)生安全狀況;
三、學校生活用水的水源、供水及飲用水衛(wèi)生;
四、食堂食品衛(wèi)生狀況，食品的加工、貯存、供應條件及 飲食工作人員的健康狀況;
五、學校衛(wèi)生設施的設置，環(huán)境衛(wèi)生狀況的管理;
六、學校學生常見傳染病管理及防治措施;
七、學校健康教育和教學安排;
八、學生常見病防治計劃、措施及實施情況;
九、學生健康管理及衛(wèi)生服務質量情況檢查。
15、校園禁煙制度
1.外來人員及本校教職工進入本校禁止吸煙。
2.本校各辦公室、會議室及公共場所等禁止吸煙并取消吸煙器具。
3.外來人員及本校教職員，凡吸煙者一律到吸煙室。
4.各處室、包干區(qū)、門衛(wèi)分工明確，責任到人。
5.控煙監(jiān)督員做好控煙宣傳教育及監(jiān)督工作。
6.加強監(jiān)督，定期檢查，凡不按規(guī)定吸煙者，一經發(fā)現(xiàn)，第一次給予教育，屢教不改者給予罰款處分，并在崗位獎中扣除。
7.在校園區(qū)域內發(fā)現(xiàn)煙蒂，責成有關處室及時處理。
8.違反禁煙制度者，除批評教育外，將與評比及崗位獎掛鉤。
附：檢查制度
1.檢查時間：定期與不定期結合。定期：每周二。其余隨機檢查。
2.檢查范圍：校區(qū)各處
非允許吸煙的區(qū)域。
3.檢查內容：
①非吸煙區(qū)有無吸煙者(重點是吸游煙者)。
②非吸煙區(qū)有無香煙及煙具。
③非吸煙區(qū)有無煙灰、煙蒂。
④吸煙室內是否整潔，除煙缸內，其余各處是否有煙灰、煙蒂。
16、教室及包干區(qū)衛(wèi)生保潔制度
一、教室及走廊
1.室內布置樸素大方，無不規(guī)則張貼物。
2.櫥窗布置整潔完美，課程表、值日生表、作息時間表齊全。
3.課桌、凳排放整齊(橫平、豎直)，各組之間相隔走道相等。
4.衛(wèi)生用具按指定位置擺放整齊，掃帚、簸箕、紙簍、水桶整齊擺放于衛(wèi)生角，拖把洗凈后，整齊掛發(fā)于指定位置，長雞毛帚按指定地方集中擺放。
5.教室及走廊地面清潔，無污漬，無紙屑雜物。
6.教育設備天天揩擦，無灰塵(包括講臺、電教設備、課桌、凳、報夾、櫥窗)。
7.門窗清潔明亮，無污漬，無灰塵。
8.屋頂(包括走廊)無掛塵。
9.教室內走廊墻面無印跡。
10.室內外無過夜垃圾。
11.室內臺上臺下物品擺放整齊。
12.教室內通風透氣，空氣清新。
二、包干區(qū)
1.地面無果殼、紙屑、煙蒂、雜物、污漬。
2.包干區(qū)內無衛(wèi)生死角。
3.包干區(qū)墻面無污漬、腳印、球印。
4.包干區(qū)內無不符合要求停放的自行車、摩托車。
5.包干區(qū)值日生每日到崗值日。
17、辦公室衛(wèi)生制度
辦公室是教師和職員辦公、學習的場所，是學校校園文明的窗口，為便于統(tǒng)一，特制訂如下制度：
1.辦公桌上物品堆放有序，張貼美觀，布置得體。
2.辦公區(qū)域衛(wèi)生清潔，無塵，無灰，無拋棄物殘余。
3.練習本櫥內，簿冊、物品排放有序，櫥頂?shù)炔课粺o積灰。
4.熱水瓶、衛(wèi)生潔具放置到位，不礙觀瞻。
5.門窗無積灰，玻璃明凈，天花板無掛塵，墻面無污漬，定期定員清掃。
6.每天有專人衛(wèi)生值日，負責整個辦公室衛(wèi)生工作。
7.辦公室內不吸煙。吸煙一律到吸煙室。
18、宿舍衛(wèi)生制度
1.門窗無污跡，無缺損，潔凈明亮
2.墻面屋頂無污跡、球腳印，無掛塵，潔白無破損。
3.房間、走廊、樓梯、衛(wèi)生間地面無垃圾、水跡、污跡。
4.水池無水銹，毛巾掛發(fā)整齊。
5.便池無污跡，無水銹、雜物，手紙入簍。每日早晨清倒垃圾袋。
6.床上被褥折疊方正，擺放規(guī)范 ，床單掖平，窗上無其它物品。
7.熱水瓶、水杯、腳面盆清潔，按指定位置擺放整齊。
8.學習桌凳按指定位置擺放整齊，桌凳清潔無污跡，無破損。
9.衛(wèi)生用具，按指定位置擺放整齊，清潔無污跡。
10.箱子按指定位置擺放整齊，床下每人2雙鞋子，多余物品全部放入柜中。
11.宿舍文化氛圍濃，無不健康、不規(guī)則張貼物。
19、公共廁所保潔使用制度
一、保持廁所內外干凈清潔：
1.保潔員對負責的所屬樓層公共廁所、盥洗室經常打掃。保持其室內外六面光，便器、水池及設施無污跡，無水銹，無積塵。
2.經常透風換氣，保持廁所無異味。
3.每日更換紙簍內垃圾袋。
4.設施損壞及時報修。
二、使用者及時沖刷大小便器，手紙入簍，不向大小便器拋扔雜物，禁止損壞盥洗室及衛(wèi)生間內外各類設施。
20、配電間防火安全管理制度
1.值班人員(電工)應嚴守崗位，不得擅離職守，嚴格遵守操作規(guī)程和崗位責任制，嚴防各類事故發(fā)生。
2.配電間嚴禁煙火，不得存放易燃、易爆和其它物品。
3.電工人員必須經供電部門安全技術考核，領證方能獨立操作。
4.節(jié)假日和休息日時，須關好門窗，切斷照明電路電源。
5.經常檢查電器設備和線路安全情況，在電氣線路及設備不停電檢修時應有專人監(jiān)護，落實安全措施，發(fā)現(xiàn)問題及時搶修和更換，對高壓安全用具不準作他用
21、水電管理制度
1.凡使用水電獨立核算的部門和教職工，一律按裝水電表，獨立核算。
2.水電管理人員要加強巡回檢查，每天不少于兩次，發(fā)現(xiàn)“長明燈”、“長流水”、“太陽燈”及時關好，并做好記錄，對違章者第一次警告，第二次罰款，由個人或所在部門、班級集體負責，一次罰款五元，并公布名單。
3.校舍調整變動，任何人不得拆除內部設施(自購器材應先通過管理人員)，如私自拆除內部設施，由本人賠償全部損失。
4.加強水電維修工料的核算管理，事事有記錄，有部門和用戶簽字證明。
5.建好水電線路檔案資料。
6.水電工及管理人員應注意安全用電，節(jié)約水電器材，保障正常供水、供電，總務部門做好定期考核，定期獎罰
7.嚴禁私自接電接水，嚴禁使用大功率的用電器具。
22、鍋爐房管理制度
一、崗位責任制
1.操作人員應熟悉所操作設備的機構和特點、技術性能運動參數(shù)，做到會操作，會維修保養(yǎng)，及時判斷和發(fā)現(xiàn)問題，同時還能正確地處理問題。
2.嚴格遵守勞動紀律，上班時盡職盡責，堅守工作崗位。
3.及時檢查設備的運行情況，發(fā)現(xiàn)隱患后，及時向領導匯報。
4.經常保持安全設施的完好狀態(tài)，遵守各項安全管理制度。
5.對未經批準而進入操作場地的人員，應予以勸說和制止。
6.就檢修后的設備，檢修質量不能達到規(guī)定的技術指標，操作人員有責任提出意見或不予驗收。
7.搞好文明生產，經常保持所轄設備和場所清潔、整齊
二、交接班制度
1.對接班人的要求：
①接班人應按時休息，保持充沛體力，按規(guī)定時間到達工作場所;
②應故不能接班，應事先請假;
③接班人員應認真聽取交班人員介紹運行情況，并結合現(xiàn)場檢查;
④按規(guī)程和崗位責任制的要求，及時而慎重地檢查所管理的設備。
2.對交班人的要求：
①交班前，交班人員應對設備認真檢查，將檢查情況如實記錄;
②交班前，應將鍋爐房內打掃干凈，保持清潔整齊;
③向接班人員介紹鍋爐運行情況存在問題;
④向接班人員介紹安全附件和輔助設備運行情況;
⑤向接班人員介紹燃料的質量;
⑥向接班人員介紹各種閥門的開關位置;
⑦向接班人員介紹水質和水處理情況;
⑧當面交運行日志和交接班記錄。
三、鍋爐運行操作規(guī)程：
1.鍋爐開火前的檢查與準備工作。
①開火前，應檢查鍋爐水位;
②檢查安全附件和聯(lián)鎖保護裝置;
③檢查各種不同用途的閥門應處的位置;
④各種輔助設備的開啟及要求;
⑤水處理設備是否具有開火要求;
2.冷爐開火達到額定工作壓力所需時間和注意事項;
3.送汽的暖管及并汽的步驟方法;
4.鍋爐運行中的檢查;
5.水位計的沖洗，排污的操作;
6.緊急鍋爐的操作順序與方法;
四、鍋爐水處理管理制度。
1.水處理設備的運行操作;
2.水質檢驗規(guī)程;
3.水質化檢，檢測數(shù)據(jù)的事理與校核。
五、鍋爐定期檢修及保養(yǎng)制度。
1.鍋爐定期檢修的時間安排;
2.檢修項目的制訂;
3.檢修后的驗收。
六、巡回檢查制度
檢查內容如下：
①汽包，對流管束，集箱等可見部門無泄露，臌包，彎曲，變形;
②安全閥有無泄露;
③壓力表讀數(shù)是否正確，幾個壓力表的讀數(shù)是否一致;
④汽壓，汽溫穩(wěn)定，水位正常;
⑤汽，水系統(tǒng)管道和閥門完好無泄露;
⑥各種電器，熱工儀表指示正確，反應靈活，自動控制調節(jié)系統(tǒng)正常。
七、清潔衛(wèi)生制度。
1.明確劃分鍋爐房內外衛(wèi)生區(qū)域范圍;
2.明確操作人員的職責，內容和要求;
八、安全保衛(wèi)制度。
1.加強安全保衛(wèi);
2.履行進入鍋爐房登記手續(xù);
3.鍋爐大修后的內部檢查要確定專人;
4.每月檢查滅火設備是否完好，如有失靈或藥液失效應及時提出更換或加藥。
23、食堂衛(wèi)生制度
1.認真貫徹執(zhí)行《食品衛(wèi)生法》和食品衛(wèi)生“五四”制，堅持把住病從口入，嚴防食品中毒，保證全體就餐師生身體健康。
2.灶房衛(wèi)生：做到“六潔”、“四防”。“六潔”即灶臺潔、洗手設備潔等，另外排氣要好。“四防”即防蠅，防生，防腐，防鼠。同時，灶房具備冷藏設備和消毒設備。
3.食堂庫房衛(wèi)生：庫房的窗門，天棚，地板保持干凈，四壁無塵，庫架整潔，通風隔離，及時清掃，做到無鼠無蠅，無蚊、無蟑螂。
4.餐廳衛(wèi)生：做到無塵，無蠅，無殘羹剩飯，整潔干凈，經常清掃。
5.個人衛(wèi)生：勤洗澡，勤理發(fā)，勤剪手指甲，定期體檢，工作服和工作帽要常洗，常換，以確保傳染病。
6.餐具衛(wèi)生：保證用熱水洗刷餐具，餐后集中消毒。
24、食堂衛(wèi)生管理“五四”制
1.從原料到成品實行“四不”：即采購員不購買腐爛變質的食品原料;保管人員不收腐爛變質的食品原料;加工人員不加工腐爛變質的食品原料;餐廳服務人員不賣腐爛變質的食品
2.成品(食物)存放、銷售實行“四隔離”：即生與熟的成品隔離;成品與半成品隔離;食品與雜物、藥物隔離。
3.用(食)具實行“四過關”：即一洗，二刷，三沖，四消毒。
4.食堂衛(wèi)生采取“四定“的辦法：即定人，定物，定時間，定質量。
5.食堂工作人員衛(wèi)生做到“四勤”，“六不”：即勤洗澡、剪指甲;勤洗頭、理發(fā);勤洗衣服、被褥;勤換工作服。售飯時不用手拿食品;工作時不吸煙;不隨地吐談;不對著食品和就餐者打噴嚏;不隨地倒垃圾和臟水;不穿工作服上廁所。
25、食堂衛(wèi)生監(jiān)督制度
1.將食堂衛(wèi)生制度張貼在餐廳，向所有就餐師生公布，接受群眾監(jiān)督。就餐師生提出的有關食堂衛(wèi)生的意見反映給總務處后，食堂工作人員應及時加以改進，改進不了的，也要向就餐師生做一定程度的說明。絕不能將群眾意見束之高閣，置若罔聞。
2.定期進行食品衛(wèi)生和食堂衛(wèi)生的檢查評比，找出食堂衛(wèi)生工作中的漏洞。并把檢查評比的結果直接和食堂工作人員的獎金掛鉤，獎優(yōu)罰劣，提高工作人員的衛(wèi)生意識，搞好食堂衛(wèi)生工作。
3.充分利用廣播、櫥窗、板報等形式，向就餐師生宣傳衛(wèi)生知識，提高其衛(wèi)生意識。同時經常性的組織食堂工作人員學習《食品衛(wèi)生法》及衛(wèi)生常識，樹立搞好食堂衛(wèi)生工作的信心，提高自覺性和積極性，有效地搞好食堂衛(wèi)生工作。
4.對食堂炊事人員，定期進行身體保健檢查，一旦發(fā)現(xiàn)傳染病患者或病源攜帶者，立即隔離治療或調離食堂工作，堅決杜絕疾病的傳播，保證全師生每天在干凈、衛(wèi)生的食堂吃到同樣干凈、衛(wèi)生的食品。
26、食堂貫徹《食品衛(wèi)生法》制度
1.為使《食品衛(wèi)生法》得到全面落實，切實搞好飲食衛(wèi)生，預防腸道傳染和食物中毒發(fā)生，保證廣大師生的身體健康，特制定本措施。
2.凡食堂工作人員都必須根據(jù)本措施認真貫徹執(zhí)行《食品衛(wèi)生法》，努力搞好本食堂的衛(wèi)生工作。
3.食堂主管負責全餐廳的衛(wèi)生工作，各管理員負責其單位的衛(wèi)生工作，要搞好衛(wèi)生工作崗位責任制，實行定人、定物、定時間、定質量，劃分包干負責。
4.虛心接受上級及衛(wèi)生部門的指導，密切配合其工作，防檢為重，以防為主。
5.認真落實全員標準化服務細則規(guī)定的飲食衛(wèi)生標準，把環(huán)境設備衛(wèi)生、炊事人員個人衛(wèi)生、食品衛(wèi)生搞好。
6.本食堂對餐廳每月自查一次，學校衛(wèi)生檢查小組進行抽查，綜合打分。
7.根據(jù)每月衛(wèi)生檢查情況，每月評選衛(wèi)生先進班組、先進個人，并給予表揚和獎勵。
8.違反本制度造成食物中毒、事故，應立即報告，及時處理，并根據(jù)情節(jié)輕重給予批評、罰款、行政處分、法律制裁。
27、食品采購衛(wèi)生制度
1.采購的食品原料及成品，必
及保養(yǎng)制度。
1.鍋爐定期檢修的時間安排;
2.檢修項目的制訂;
3.檢修后的驗收。
六、巡回檢查制度
檢查內容如下：
①汽包，對流管束，集箱等可見部門無泄露，臌包，彎曲，變形;
②安全閥有無泄露;
③壓力表讀數(shù)是否正確，幾個壓力表的讀數(shù)是否一致;
④汽壓，汽溫穩(wěn)定，水位正常;
⑤汽，水系統(tǒng)管道和閥門完好無泄露;
⑥各種電器，熱工儀表指示正確，反應靈活，自動控制調節(jié)系統(tǒng)正常。
七、清潔衛(wèi)生制度。
1.明確劃分鍋爐房內外衛(wèi)生區(qū)域范圍;
2.明確操作人員的職責，內容和要求;
八、安全保衛(wèi)制度。
1.加強安全保衛(wèi);
2.履行進入鍋爐房登記手續(xù);
3.鍋爐大修后的內部檢查要確定專人;
4.每月檢查滅火設備是否完好，如有失靈或藥液失效應及時提出更換或加藥。
23、食堂衛(wèi)生制度
1.認真貫徹執(zhí)行《食品衛(wèi)生法》和食品衛(wèi)生“五四”制，堅持把住病從口入，嚴防食品中毒，保證全體就餐師生身體健康。
2.灶房衛(wèi)生：做到“六潔”、“四防”。“六潔”即灶臺潔、洗手設備潔等，另外排氣要好。“四防”即防蠅，防生，防腐，防鼠。同時，灶房具備冷藏設備和消毒設備。
3.食堂庫房衛(wèi)生：庫房的窗門，天棚，地板保持干凈，四壁無塵，庫架整潔，通風隔離，及時清掃，做到無鼠無蠅，無蚊、無蟑螂。
4.餐廳衛(wèi)生：做到無塵，無蠅，無殘羹剩飯，整潔干凈，經常清掃。
5.個人衛(wèi)生：勤洗澡，勤理發(fā)，勤剪手指甲，定期體檢，工作服和工作帽要常洗，常換，以確保傳染病。
6.餐具衛(wèi)生：保證用熱水洗刷餐具，餐后集中消毒。
24、食堂衛(wèi)生管理“五四”制
1.從原料到成品實行“四不”：即采購員不購買腐爛變質的食品原料;保管人員不收腐爛變質的食品原料;加工人員不加工腐爛變質的食品原料;餐廳服務人員不賣腐爛變質的食品
2.成品(食物)存放、銷售實行“四隔離”：即生與熟的成品隔離;成品與半成品隔離;食品與雜物、藥物隔離。
3.用(食)具實行“四過關”：即一洗，二刷，三沖，四消毒。
4.食堂衛(wèi)生采取“四定“的辦法：即定人，定物，定時間，定質量。
5.食堂工作人員衛(wèi)生做到“四勤”，“六不”：即勤洗澡、剪指甲;勤洗頭、理發(fā);勤洗衣服、被褥;勤換工作服。售飯時不用手拿食品;工作時不吸煙;不隨地吐談;不對著食品和就餐者打噴嚏;不隨地倒垃圾和臟水;不穿工作服上廁所。
25、食堂衛(wèi)生監(jiān)督制度
1.將食堂衛(wèi)生制度張貼在餐廳，向所有就餐師生公布，接受群眾監(jiān)督。就餐師生提出的有關食堂衛(wèi)生的意見反映給總務處后，食堂工作人員應及時加以改進，改進不了的，也要向就餐師生做一定程度的說明。絕不能將群眾意見束之高閣，置若罔聞。
2.定期進行食品衛(wèi)生和食堂衛(wèi)生的檢查評比，找出食堂衛(wèi)生工作中的漏洞。并把檢查評比的結果直接和食堂工作人員的獎金掛鉤，獎優(yōu)罰劣，提高工作人員的衛(wèi)生意識，搞好食堂衛(wèi)生工作。
3.充分利用廣播、櫥窗、板報等形式，向就餐師生宣傳衛(wèi)生知識，提高其衛(wèi)生意識。同時經常性的組織食堂工作人員學習《食品衛(wèi)生法》及衛(wèi)生常識，樹立搞好食堂衛(wèi)生工作的信心，提高自覺性和積極性，有效地搞好食堂衛(wèi)生工作。
4.對食堂炊事人員，定期進行身體保健檢查，一旦發(fā)現(xiàn)傳染病患者或病源攜帶者，立即隔離治療或調離食堂工作，堅決杜絕疾病的傳播，保證全師生每天在干凈、衛(wèi)生的食堂吃到同樣干凈、衛(wèi)生的食品。
26、食堂貫徹《食品衛(wèi)生法》制度
1.為使《食品衛(wèi)生法》得到全面落實，切實搞好飲食衛(wèi)生，預防腸道傳染和食物中毒發(fā)生，保證廣大師生的身體健康，特制定本措施。
2.凡食堂工作人員都必須根據(jù)本措施認真貫徹執(zhí)行《食品衛(wèi)生法》，努力搞好本食堂的衛(wèi)生工作。
3.食堂主管負責全餐廳的衛(wèi)生工作，各管理員負責其單位的衛(wèi)生工作，要搞好衛(wèi)生工作崗位責任制，實行定人、定物、定時間、定質量，劃分包干負責。
4.虛心接受上級及衛(wèi)生部門的指導，密切配合其工作，防檢為重，以防為主。
5.認真落實全員標準化服務細則規(guī)定的飲食衛(wèi)生標準，把環(huán)境設備衛(wèi)生、炊事人員個人衛(wèi)生、食品衛(wèi)生搞好。
6.本食堂對餐廳每月自查一次，學校衛(wèi)生檢查小組進行抽查，綜合打分。
7.根據(jù)每月衛(wèi)生檢查情況，每月評選衛(wèi)生先進班組、先進個人，并給予表揚和獎勵。
8.違反本制度造成食物中毒、事故，應立即報告，及時處理，并根據(jù)情節(jié)輕重給予批評、罰款、行政處分、法律制裁。
27、食品采購衛(wèi)生制度
1.采購的食品原料及成品，必整潔，無塵土，門窗玻璃明凈無染，無油，使食品和原料無蠅，無鼠，無蟑螂，無霉變。
2.主、副食庫經常保持清潔衛(wèi)生，物品堆放分類整齊，條理化、規(guī)格化，通風換氣好，成品堆放距墻地10――15公分，杜絕致霉因素，確保無霉爛變質事故發(fā)生。
3.認真執(zhí)行成品(食物)“小隔離”存放制度，生與熟隔離，成品與半成品隔離，食物與雜物、藥品隔離。
4.對在庫原料定期翻檢，防止蟲傷、鼠咬，發(fā)現(xiàn)問題及時處理或清理，消滅蒼蠅、老鼠、蟑螂和其他有害昆蟲及其孳生條件。
32、食堂防止傳染病傳播的管理措施
1.制定并嚴格執(zhí)行有關食堂衛(wèi)生管理的規(guī)章制度，建立健全飲食衛(wèi)生領導和監(jiān)督機構，定期檢查衛(wèi)生，開展衛(wèi)生評比活動。
2.學校醫(yī)務室加強對食堂伙食衛(wèi)生的指導監(jiān)督。
3.對食堂管理人員、炊事人員、服務人員進行定期的衛(wèi)生檢查，發(fā)現(xiàn)患傳染病者或病毒、病源攜帶者，及時采取治療、隔離或調離食堂工作等措施。
4.每天消毒、清洗食堂內的一切炊事和用餐器具，保證其干凈、衛(wèi)生。搞好食堂內外衛(wèi)生，切實清除傳染病的傳播途徑。
5.經常性的舉辦飲食衛(wèi)生培訓班和飲食衛(wèi)生專題講座，組織食堂工作人員和管理人員分期分批的參加學習，掌握常用的飲食衛(wèi)生知識，增強防止傳染病的意識。
6.經常性的在師生中開展醫(yī)療咨詢和衛(wèi)生宣傳教育活動，提高師生預防傳染病的意識，養(yǎng)成良好的飲食衛(wèi)生習慣，有效的預防傳染病的傳播。
33、飲食衛(wèi)生管理制度
一、環(huán)境衛(wèi)生。
外環(huán)境：食堂前后地面經常打掃，東西存放整齊，垃圾倒在垃圾箱內。
餐廳：地面每天清掃三次，以保持地面干凈。賣飯臺，就餐桌凳每天擦三次，保持干凈無油膩。窗臺、金龍卡窗口每天擦一次。三米以下墻壁無踏灰，門窗玻璃每月擦一次。
操作間：地面要求三餐工作后隨時清掃沖洗清，做到地面干凈無油膩，無殘跡，門窗鍋臺、洗菜池等必須經常擦拭、刷洗，以保持清潔。
保持干燥通風，原料架要離墻、擺放整齊，以防變質。生熟食品分開存放，冰箱經常清掃，各種容器加蓋，每周刷洗一次，墻壁、地面經常打掃，無踏灰、無異物、雜物、藥物、蟑螂、飛蛾。
其他用房，墻壁、門窗潔凈，無踏灰，布置合理雅觀，桌椅擺放整齊，干凈無塵土，地面干凈無異物、煙頭。
二、用具衛(wèi)生
廚房所用各種炊具(刀、墩、容器、鐵勺、鏟刀、布)使用后必須經常洗刷干凈，存放固定地點，每周大搞衛(wèi)生一次。
生熟餐具嚴格分開，有顯著標記，對公共餐具要嚴格消毒。
三、炊管人員個人衛(wèi)生
1.每年進行一次體格檢查，凡患有痢疾、傷寒、肝炎和這些疾病的帶菌者、活動性肺結核、化膿或滲出性皮膚病者應堅決調離食堂。
2.學習《食堂衛(wèi)生法》，牢記“衛(wèi)生、‘五、四’制”，自覺養(yǎng)成良好的職業(yè)道德，具體要求如下：
(1)上崗工作服穿著整齊、干凈、不帶圍裙、套袖上廁所。
(2)工作前、便后必須洗手。
(3)操作時不吸煙，不亂摸異物。
(4)不隨便擤鼻涕，不面對食品咳嗽、打噴嚏。
(5)做到四勤(勤洗、剪指甲，勤洗澡理發(fā)，勤洗衣服、被褥，勤換工作服)，不準備在灶具容器中洗手。
(6)堅持“四不制”，執(zhí)行“四隔離”。
(7)堅持用工具售貨
四、食品衛(wèi)生
1、堅持驗收把住“四不”關，堅決做到不買，不收、不賣有腐爛變質的食品，不用性質不清、來源不明的食品、原料、包裝容器，以防食物中毒。
2、食品要嚴格按照選料干凈、先洗后切等操作規(guī)程加工，燒熟煮透，成品、半成品隔離存放，堅持“四隔離”剩食必須檢查，充分加熱后方可食用，尤其是肉類，魚類、蝦類、蟹類等。
3、一般不做涼拌菜，做到嚴格消毒，食堂不做蘑菌類原料的菜，對主菜要特別注意燒透。
4、所有碗、勺、夾，饒子等售貨工具每次用后洗凈煮沸，定點存放，專人管理
34、學生用膳制度
為進一步加強管理工作，整頓用膳秩序，搞好食堂環(huán)境衛(wèi)生，特定如下制度：
一、本校學生一律憑就餐卡購買飯菜在食堂用膳。
二、購菜時應自覺依次排隊，不爭先恐后，不插隊，不為他人代買。
三、在用膳餐廳就餐，不得任意走動，不得走出餐廳，更不能把飯菜帶入宿舍、教室。
四、剩飯菜應倒入桌上盆內或剩飯菜池內，不得倒在桌上和地上。不得在飯廳內亂倒水。
五、用膳學生要服從食堂值班的老師或職工管理，不得和廚工爭吵，有意見可向值班老師、總務處提出或通過膳委會反應映。
六、以上各條希全
體用膳同學切實遵照執(zhí)行，如有違反，嚴肅處理
35、飲食衛(wèi)生制度
1.出庫前檢查食品原料衛(wèi)生質量，不合格原料不選用、不切配、不烹調。
2.熟食間做到專室，專人、專用刀板、專用抹布，容器及餐具都要生熟嚴格分開。
3.接觸食品的冰箱、刀、板、抹布、盆、秤及操作人員的手等必須清洗消毒。
4.廚房用工具、容器等使用后及時清洗，廚房環(huán)境保持整潔。
5.熟食品做到燒熟燒透。當餐未用完的食品要及時冷藏。隔餐隔夜及外購的熟食品做到先回鍋再出售。
6.操作人員穿戴清潔的工作衣帽，注意生熟分開操作，防止食品受到傳染。
36、食品加工衛(wèi)生制度
1.餐具“四過關”：即一洗、二刷、三沖、四消毒。
2.洗刷灶具時使用流動水;洗手、洗米、洗菜、洗灶具的水池分開使用;飯盤、菜盤不準備隨便用來洗手、洗臉;安裝好排煙設備，及時排空煙霧;注意操作間地面衛(wèi)生。
3.菜要新鮮干凈，不腐不霉，并仔細清洗撿凈。
4.操作間工作人員做到個人衛(wèi)生“四勤”，“六不”，穿戴工作服，工作帽上崗。
37、控制腐爛食品的若干規(guī)定
1.經常性地組織食堂炊事員學習有關食品保鮮知識，提高思想知識，做好食品的保鮮工作。
2.設置必要的三防設備，即防蠅、防腐設備和必備的冷藏設備，以便保存有關食品和售后剩余食品。
3.食品或食品原料收發(fā)嚴格按照“先入先出”的原則，以利儲存和保鮮。
4.在食堂的伙食衛(wèi)生檢查評比中，將腐爛食品的控制辦法和效果作為檢查評比的一項內容。
5.已經腐爛的、變質霉變的和超過保質期的食品，必須妥善處理，決不允許再拿出來出售。
38、炊事用具衛(wèi)生制度
1、灶房炊事用具衛(wèi)生：灶臺、鍋、勺、容器等經常 擦洗、消毒、蒸籠、飯盤、各種機械、菜刀砧板等隨洗隨消毒。洗滌設備使用流動水。洗手、洗米、洗菜、洗食具 水池分開使用。
2、餐廳用具衛(wèi)生：
①餐廳設有開水桶，周圍清潔衛(wèi)生。
②食堂公用的碗、筷、匙、盤等食具保證用熱水清洗，然后集中消毒。
③餐廳內桌子、柜子等定期洗刷消毒。
④餐廳內的湯桶、菜盆等不隨意用來洗手、洗臉。
39、食堂伙食成本核算管理制度
1.認真執(zhí)行國家采購政策，在互利互惠的 前提下，保證購進質優(yōu)價廉的產品，降低成本。
2.食堂的各種帳目齊全完備，單據(jù)憑證手續(xù)合法，內容真實可靠，數(shù)據(jù)力求準確無誤
3.主副食、作料調料庫設專職保管員，嚴格執(zhí)行出入庫制度。堅持原料先進先出的原則，大宗原料要求標明入庫時間、重量、品名、規(guī)格。
4.每月查庫對帳一次，帳物相符率達到100%，散裝原料誤差低于正負2%。
5.食品制作加工過程中要嚴格執(zhí)行計劃下料，實行盆成本(直接成本)，做到選料配料合理，減少損耗和浪費，努力降低伙食成本。
6.嚴格下料標準，檢驗投料，堅持以質論價，經濟實惠，保證師生足量可口。
7.嚴于律己，廉潔奉公，炊管員在食堂就餐，嚴禁私分或開小灶或自行提高用膳標準。
8.成本核算準確，庫外盤存無虛盤、漏盤、做到日結、月公布，并準確、全面地填報各種報表。
9.食堂要在一定時期內向伙食管理委員會匯報工作，公布主副食品的市場價格和購入價格，虛心聽取師生意見，接受師生監(jiān)督。
第4篇 大學后勤實體財務管理制度
大學后勤實體財務管理制度(試行)
根據(jù)國家有關法規(guī)和學校財務管理規(guī)定,結合后勤實體自身的特點,制定本制度。
第一章管理體制
第一條后勤財務室在財務處的直接領導下,執(zhí)行學校的各項財務管理規(guī)定,按《會計法》和《會計基礎工作規(guī)范》要求,具體負責對后勤實體的會計核算業(yè)務,并每月負責提供各實體的會計報表。
第二條按照小機關,多實體的模式,后勤處對各服務實體行使行政管理職能。
第三條后勤實體實行經理負責制。經理擔任財務“一支筆”,執(zhí)行《二級單位財務“一支筆”管理辦法》(__大校[2004]95號),對本實體會計資料的真實性、完整性負責。
第四條實體報帳員在實體經理的領導下,在后勤財務室的業(yè)務指導下,履行會計人員職責,負責實體各項資金收繳支付工作。
第五條根據(jù)財政部頒發(fā)的《高等學校會計制度》(試行)中第五條規(guī)定:“高等學校會計核算一般采用收付實現(xiàn)制,但經營性收支業(yè)務的核算采用權責發(fā)生制?！蔽倚７欠ㄈ藛挝坏暮笄趯嶓w按照實際經濟業(yè)務情況,實行收付實現(xiàn)制和權責發(fā)生制相結合的會計核算方法。
第二章財務管理
第六條根據(jù)實體實際情況執(zhí)行備用金制度,每年核定、核銷一次。
第七條后勤實體必須按照國務院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理條例》及實施細則的規(guī)定對庫存現(xiàn)金進行管理。為保證現(xiàn)金的安全,實體庫存?zhèn)溆媒鸩坏贸^學校核定的限額。
第八條審批權限:人員經費及日常公用經費5000元以下的支出,由經理審批后支付;5000元以上,一萬元以下的支出,經理簽字后由后勤處處長或后勤處財務“一支筆”審批后付款;一萬元以上,二萬元以下的支出由財務處處長審批后付款;二萬元以上,五萬元以下的支出,財務處長審批后報主管后勤工作的校長簽批后付款;五萬元以上的支出須再經主管財務工作的校長簽批后付款(上述金額不含上限含下限)。
第九條單項工程造價在二萬元以下的零星基建、綠化、維修工程結算由后勤處計劃科審核,后勤主管財務“一支筆”審批后付款;單項工程造價在二萬元以上的工程,須經學校審計處審計,再按審批權限規(guī)定辦理簽批手續(xù)后付款。
第十條實體經營業(yè)務需要的大宗材料、家具設備、農副產品等,按經批準的計劃采購,嚴格執(zhí)行經手、驗收、審批制度;達到應招標采購金額的要執(zhí)行招投標購置程序,并按合同協(xié)議進行采購,支付款項。項目施工材料根據(jù)經批準的該工程項目的概(預)算的“材料采購清單”經工程項目主管簽字后采購。
第十一條各實體應急事項所發(fā)生的設備、材料等費用,事后應按照規(guī)定程序及時補辦相關手續(xù)。
第十二條各后勤實體應參照學校崗位津貼標準,按照各實體與學校簽定的協(xié)議中規(guī)定的人員經費比例,結合實體的收入狀況,制定各類人員獎酬金等分配制度和標準、福利費的開支范圍和支出標準等,并將其報財務處、后勤處和人事處備案。
第十三條各實體應在人事處的指導下,結合實體的實際業(yè)務和成本核算,聘請短期合同制職工,并報人事處備案。在用工管理上,應自覺遵守上級及學校的有關規(guī)章管理規(guī)定。
第十四條各實體購買設備及外購文具、辦公用品,須經后勤處批準后方可購買報銷。
第十五條各實體負責人公務出差借款、報銷,正職由后勤處處長審批,副職由實體正職審批。
第十六條工程部承接的學校立項工程,實行項目主管負責制,嚴格按立項書標準執(zhí)行,該工程的料、工、費支出須經項目主管簽字。
第十七條凡以工程部的名義承接的學校各項水電及維修工程,若分包或轉包該工程,應按學校有關工程招標的規(guī)定執(zhí)行,中標合同須交后勤財務室作支付工程進度款依據(jù)。學校工程招標的相關規(guī)定:
(一)50―100萬的工程由學校基建小組組織招標、議標;
(二)10―50萬的工程由所在單位和經費主管部門選擇3個以上的施工單位進行招標或議標;
(三)2―10萬的工程,由經費主管部門和主管校領導審批的工程項目立項報告。
第三章票據(jù)管理及收付款業(yè)務
第十八條嚴格執(zhí)行學校的票據(jù)管理規(guī)定,各后勤實體根據(jù)票據(jù)的適用范圍和本實體需要,由各實體報賬員到財務處領取相應票據(jù),按規(guī)定用途使用。任何實體不得私自購買和使用其他不合法的票據(jù)。
第十九條屬各實體收入的業(yè)務,均由實體組織收繳,并全額繳交后勤財務室統(tǒng)一管理。各實體報賬員根據(jù)收取的款項填制“交款單”及時上交后勤財務室辦理審核入賬手續(xù)。不得坐收坐支,不得隱瞞、截留,不得私設“小金庫”賬外賬;不得以個人銀行儲蓄帳號辦理公款業(yè)務,任何資金都不得在學校財務管理體制外循環(huán)。
第二十條經辦人所持需辦理報銷的原始憑證必須真實、合法,符合《會計基礎工作規(guī)范》的要求。原始憑證的基本要求如下:
(一)原始憑證的內容必須具備:憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人姓名;經辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位名稱;經濟業(yè)務內容;數(shù)量、單價和金額。
(二)從外單位取得的原始憑證,必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必須填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經辦單位領導人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證,必須加蓋本單位公章。
(三)凡填有大寫和小寫金額的原始憑證,大寫和小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證,必須有驗收證明。支付款項的原始憑證,必須有收款單位和收款人的收款證明。
(四)一式幾聯(lián)的原始憑證,應當注明各聯(lián)的用途,只能以一聯(lián)作為報銷憑證。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù),必須用雙面復寫紙?zhí)顚?并連續(xù)編號。作廢時應加蓋“作廢”戳記,連同存根一起保存,不得撕毀。
(五)經上級有關部門批準的經濟業(yè)務,應當將批準文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的,應當在憑證上注明批準機關名稱、日期和文件字號。
(六)原始憑證不得涂改、挖補。發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯誤的,應當由開出單位重開或者更正,更正處應加蓋開出單位公章。原始憑證金額有錯誤的,應當由出具單位重開,不得在原始憑證上更正。
第二十一條經辦人對需辦理報銷的原始憑證的背面要按照“報銷專用章”欄目要求填寫;須審批的,按審批權限或主管部門的規(guī)定辦理審批簽字手續(xù)。
第二十二條因公辦理各種借款,應嚴格執(zhí)行學校財務處制定的《暫付款管理規(guī)定》,填制一式三聯(lián)的借款單,并按相關內容填寫后方可借款,業(yè)務終結后五個工作日內經辦人須辦理報賬手續(xù),逾期未辦理按學校的相關規(guī)定處理。
第二十三條日常業(yè)務報銷,應符合《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定范圍使用,結算起點超過1000元的支出,采用轉賬支票付款。
第二十四條支付材料款時,除發(fā)票以外還須附上項目預算書和工程合同書及材料采購清單,由單位負
責人、項目主管、采購員、倉管員審批驗收后付款。
第二十五條運輸部報銷油料發(fā)票時,要附上相關車輛的加油清單。
第二十六條因公出差的差旅費報銷按財政部門制定的統(tǒng)一標準和學校的相關規(guī)定執(zhí)行。
第二十七條各實體的獎酬金以及由實體支付的公積金,按照后勤財務室提供的統(tǒng)一格式列表計算,由后勤處處長或后勤處主管財務“一支筆”審批后發(fā)放。
第四章資產、材料管理
第二十八條材料進倉:購進的材料驗收無誤后,填制《材料進倉單》一式三聯(lián),一聯(lián)和發(fā)票(或送貨單)一起交后勤財務室入賬,一聯(lián)交材料管理員,一聯(lián)留倉管員做庫存材料賬或卡式臺賬(不填進倉單的,可以用送貨單代替但須倉管員簽章)。
第二十九條材料出倉:
(一)文具倉材料:填領料單或出倉單一式三份,一份領料單位或個人留存,一份倉管員留存,一份作為文具倉填制各領料單位校內轉帳憑證的附件交財務室轉賬。
(二)維修材料:維修班長根據(jù)報修單上的維修內容,估算需用的材料,填制一式三聯(lián)的“領料單”,材料出倉后,倉管員應把領料單一聯(lián)交給材料管理員,一聯(lián)留底并登記卡式臺賬,一聯(lián)留月底核對;月底,維修班長收集好本月的“報修單”交材料管理員或倉管員,材料管理員或倉管員根據(jù)報修單匯總維修材料的實際使用數(shù),再與維修班長所領的“領料單”核對,若多領的應辦退倉手續(xù)。核對無誤后,編制《材料使用匯總表》一式二份,一份連同“領料單”一并交后勤財務室做材料支出帳,一份交倉管員登記材料帳。
(三)工程材料:凡須使用材料的人員,應先填制“出倉單”交給倉管員(材料直接送到工地的,使用前應先辦理這一手續(xù)),并準確注明使用該材料的工程名稱(工程名稱應與該工程項目預算書及結算書所標明的工程名稱完全一致),該項目負責人應在“出倉單”上簽名。
第三十條材料退倉:
(一)凡已出倉的材料,因品種規(guī)格不符,需更換的,須先填制紅字“出倉單”,把原已領出的材料退回給倉管員,再填制藍字“出倉單”,重新領出所需材料。
(二)工程完工后,項目負責人應收集好未使用完的材料,負責把所剩材料退回倉庫,并填制紅字“出倉單”辦理材料退庫手續(xù)。
第三十一條廢舊材料的回收利用管理
本著愛護資源節(jié)約資金的原則,對還有利用價值的各類舊材料應積極回收?；厥諘r,應交給倉管員,并填制“進倉單”,辦理進倉手續(xù);領用時,按照前述“出倉管理”辦法,辦好出倉手續(xù)后方可使用;對沒有利用價值的廢舊材料變賣時,經本單位清點造冊,后勤處和財務室派人到現(xiàn)場核對,由后勤處指定有關人員負責處理
第三十二條盤存管理
材料必須每月要進行帳面盤點,每半年要進行一次實物盤點。對發(fā)生的盈虧在未查明原因前,倉庫管理員不能擅自調整材料帳收、付、余數(shù)量與金額余額,待查明原因報相關職能部門批準后方能按規(guī)定進行帳務調整。
第三十三條后勤各實體的固定資產購置、申報、登記、出售和報廢處置由學校資產處實行統(tǒng)一管理,執(zhí)行學校固定資產管理辦法。
第五章附則
第三十八條本制度解釋權歸財務處。
第三十九條本制度自二零零六年十月一日起執(zhí)行。
第5篇 后勤發(fā)展總公司財務管理制度及措施
師大后勤發(fā)展總公司財務管理制度及措施
一、工作目標
1、以總公司zz后勤工作方案與措施為指導方針,進一步加強、規(guī)范總公司各項財務管理與經營服務核算體系,保障總公司zz后勤各項工作的順利開展;
2、強化部門員工的財務管理與財務服務意識,充分利用zz后勤的新平臺,改進目前工作中存在的不足之處,不斷提高工作質量及工作效益,進一步樹立“窗口”形象;
3、提倡奉獻精神,提高優(yōu)質服務,正確處理管理與服務關系,真正做到“當家理財,服務促效”。
二、機構設置
在zz設置財務定時服務點,主要負責處理零星現(xiàn)金報銷及其它有關財務管理工作(具體時間根據(jù)工作需要另定)。
三、管理制度
認真執(zhí)行各項財務管理制度,嚴格按照有關財務管理實施細則,全面負責地完成本部門的各項職能工作,認真履行工作職責,遵守總公司的各項規(guī)章制度。
四、管理措施
1、原則上嚴格按照總公司的各項財務管理制度執(zhí)行,各部門的報銷與費用開支審批均參照總公司各部門經費審批程序規(guī)定辦理,實行zz各部門單獨核算體系;
2、由于zz校區(qū)遠離市區(qū)且地處偏避,為確保人員及各項資金安全,各部門的各類現(xiàn)金收入,必須做到當日收款,當日繳清,現(xiàn)金收入不過夜,各部門自行負責繳存校內銀行;
3、為加強與規(guī)范現(xiàn)金管理工作,減少現(xiàn)金流通領域的各種漏洞,將設立統(tǒng)一現(xiàn)金收費點,定時辦理(出售)各類有價票證(電話卡等)的現(xiàn)金交易,確保資金的及時繳存與安全。
zz后勤的財務管理工作,我們將在具體的工作過程中,廣泛了解并聽取各部門的建議與要求,爭取逐步健全工作制度、完善核算體系,共同努力做好zz后勤服務保障工作。
第6篇 南城小學后勤財務管理制度
城南小學后勤財務管理制度
一、財務管理
1、財會人員和理財小組要認真貫徹執(zhí)行黨和國家的財政方針、政策,維護 財經紀律,正確進行財務監(jiān)督。
2、凡經相關部門批準并由學校替代收取的教輔、管理、保險等費用,必須請示學校校長方可給付。
3、學校經費的支出,以發(fā)票或食堂采購憑證為準,每張票據(jù)必須有經手人說明用途、分管財務領導證明,才可報校長審批,在出納處報帳。
4、假鈔誰收取誰負責,教師個人和財務人員賬目往來一般以憑據(jù)為準。
5、出納會計每月定期向校長書面報告財務收支和現(xiàn)金余額情況。
6、分管財務領導每學期向教職工公布財務情況,接受咨詢。
二、學校物資采購、保管、領用
1、學校物資購、管、用實行登記制,由學校分教務、總務、政教、幼兒園線負責登記工作。
2、大宗采購1000元以上校務會決定,3000元以上報總支審批。
3、采購人員須預先支取現(xiàn)金的,須出具借條,采購完報賬后換回借條。
4、假期財產保管由值班人員負責,按相關制度追究責任。
5、學校物資不得外借校外人員,一般不借給教師個人使用,凡因故需要借用的,必須校長批準,出具借用條據(jù),并在規(guī)定時間內歸還,有損壞的按1.5倍價格賠償。
三、班級財產維修承包辦法
班級財產由班主任管理,損壞由學校負責維修,但視情況追究班主任責任。
四、借款、用電、就餐等規(guī)定
1、教師個人借款500元以上,須由校長審批。所有借款優(yōu)先從教師工資或績效中扣除。
2、教職員工校內用電嚴格按表收費,電表由學校購買安裝,用戶使用保管,遺失或人為損壞由用戶負責。用戶調動或離職由續(xù)住者繼續(xù)使用保管。
3、學校為學校教職工提供工作餐,教職工來客一天內不收取伙食費,超過一天按每餐5元收取伙食費。
4、正式教師直系子孫(特指子、孫)就讀幼兒園按標準收取保育費,不收伙食費,就讀小學按標準收取一切費用。
五、財務后勤領導小組(20__秋)
1、領導小組組長:zz
成員:z
2、理財小組組長:z
組員:z
第7篇 后勤集團財務管理制度
后勤集團財務管理制度
第一章 總則
第一條 為加強z后勤集團財務管理,提高資金使用效益,規(guī)范財務行為,根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》及《高等學校財務制度》等有關規(guī)定,結合z后勤集團(以下簡稱集團)的實際情況,制訂本制度。
第二條 本辦法適用于集團各單位。
集團財務管理的基本原則是建立健全內部財務管理制度,做好財務管理基礎工作,如實反映集團財務狀況和經營成果,努力提高經濟效益。
集團實行統(tǒng)一領導,集中管理,逐級審批,分戶核算的財務管理模式。
各單位負責人對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。
第二章 財務機構和財務人員
第六條 集團設財務部,其主要職能是負責集團各項財務收支的預算、計劃、控制、核算、分析和考核工作;制定集團的各項財務規(guī)章制度;檢查各單位執(zhí)行財務政策的情況;監(jiān)督各單位各項經濟業(yè)務的合法性和合理性。
第七條 集團實行財務人員委派制及崗位輪換制,各單位財務人員的編制根據(jù)其工作需要及工作量確定。
第八條 財務人員必須持會計從業(yè)資格證書上崗,集團及各單位財務人員實行聘任制,由集團財務部統(tǒng)一管理。
第九條 集團委派的財務人員應協(xié)助各單位領導管理財務工作,完成各單位領導交辦的工作任務并配合集團財務部對各單位財務工作進行監(jiān)督管理。
第三章 預算管理
第十條 集團對各單位實行財務預算管理,經營單位采取以經營目標預算為主的管理方式,非經營單位采取收支預算為主的管理方式。
第十一條 各單位應按照集團的要求和規(guī)定,編報年度財務預算,經集團審核、調整、下達后執(zhí)行。
第十二條 各單位應按集團確定的預算計劃,組織收入和安排各項預算支出,通過落實預算,保證完成集團下達的經營目標。
第十三條 各單位應及時對預算執(zhí)行情況進行分析,根據(jù)分析結果采取相應措施。
第十四條 預算支出應嚴格按照預算規(guī)定執(zhí)行,防止超計劃、超范圍開支。對于因業(yè)務變動造成工作內容或費用支出減少的預算項目,要本著節(jié)約的原則執(zhí)行預算,而不得隨意開支。
第十五條 集團預算在執(zhí)行過程中原則上不予調整,集團經營狀況發(fā)生重大變化,引起收支項目需要調增調減時,可由集團自行調整;各單位在預算執(zhí)行過程中需要調整預算指標時,須報集團批準。
第四章 收入和支出的管理
第十六條 集團各項收費必須符合國家法律、法規(guī)及學校收費管理的要求,嚴格執(zhí)行收費標準。
第十七條 各單位取得的各項收入應及時全額上交集團,嚴禁少報、晚報收入,不得私存、私放、隱瞞、截留、挪用、坐支或私分各項收入,嚴禁私設小金庫。
第十八條 各單位應將本單位收費的項目、收費的標準、收費的依據(jù)及可用于收費資源收費對象的數(shù)量上報集團財務部備案;各單位對新增的收費項目,應根據(jù)有關文件提出書面申請,填寫《z后勤集團收費申報審批表》并附相應的收費管理辦法及依據(jù),經集團領導審批后,一并報集團財務部備案。
第十九條 集團各級各項支出均納入集團預算,統(tǒng)一管理,統(tǒng)一核算。各項支出必須嚴格按照批準的預算所規(guī)定的用途開支并講求資金使用效果。
第二十條 經營支出應當與經營收入配比。
第二十一條 各單位應根據(jù)成本管理的需要,制定內部成本管理辦法,加強成本管理責任制,建立健全成本管理體系,降低成本,控制消耗,節(jié)約開支,提高競爭力。
第二十二條 各單位要在預算的框架內制訂費用的開支范圍和標準,按照“保障工作任務,實行厲行節(jié)約”的原則,合理安排費用開支。
第二十三條 任何支出必須符合《z后勤集團財務審批制度》規(guī)定的審批手續(xù)。
第五章 固定資產的管理
第二十四條 固定資產的確認標準應符合學校及集團資產管理部相關規(guī)定。
第二十五條 固定資產管理部門和財會部門必須分工明確,密切合作,嚴密手續(xù),定期對賬,做到賬卡相符,賬實相符。
第二十六條 各單位應當定期或者不定期地對固定資產進行清查盤點,對固定資產的盤盈、盤虧應當按規(guī)定程序及時處理。
第二十七條 集團固定資產不計提折舊,集團內需要計提折舊的企業(yè)法人單位,按相關規(guī)定計提折舊。
第二十八條 有關固定資產的轉移、調出、報廢等,按學校及集團的有關規(guī)定辦理。
第六章 流動資產的管理
第二十九條 流動資產包括現(xiàn)金、銀行存款、應收及預付款項、存貨等。
第三十條 對現(xiàn)金、銀行存款的管理按照《z后勤集團貨幣資金內部會計控制實施細則》執(zhí)行。
第三十一條 各單位的應收、預付款項應按往來單位設立備查賬,及時登記每筆往來款項,準確記錄其形成、回收及增減變化情況,并定期與相關單位聯(lián)系核對余額。加強對應收及預付款項的清理與回收工作,督促相關責任人及時回收或報賬,避免壞賬損失的發(fā)生。
第三十二條 各單位應按照集團統(tǒng)一的要求進行存貨管理,健全存貨管理制度,確保存貨的完整和安全。
第三十三條 物資采購應按照集團相關采購管理辦法執(zhí)行。貨物入庫必須清點、檢查、驗收,并填寫入庫單,貨物出庫必須有領料或發(fā)貨單,并由領取人簽收。
第三十四條 對存貨的管理,應定期進行盤點,對盤盈、盤虧、毀損以及報廢的存貨應當及時查明原因,分清情況及時處理。
第七章 其他
第三十五條 各單位固定資產購置及大、中修理,要求事先上報計劃;大額資金的投資及運作,需經過評審及可行性論證,以保證投資決策的科學性與安全性。
第三十六條 各單位對外簽訂的經濟合同、協(xié)議應提交一份給集團財務部存查;涉及金額較大的經濟合同、協(xié)議正式簽署之前應事先報集團財務部審核。
第三十七條 會計賬冊的建立、會計憑證的填制、會計核算的程序、會計報表、會計檔案的管理等日常財會業(yè)務的處理,嚴格按國家財政部下發(fā)的《會計基礎工作規(guī)范》和國家統(tǒng)一的會計制度的有關條例執(zhí)行。
第八章 附則
第三十八條 本規(guī)定由集團財務部負責解釋。
第三十九條 本規(guī)定自2006年7月1日開始實施。集團財字〔2000〕1號《z后勤集團財務管理暫行辦法》同時廢止。
第8篇 旅苑后勤酒店財務管理制度
旅苑酒店實行目標管理,為切實加強財務管理,提高企業(yè)效益,實現(xiàn)企業(yè)上新臺階,根據(jù)有關會計法規(guī)和本酒店實際,特制定如下制度:
一、總原則
1.酒店各員工必須遵紀守法,從酒店整體利益出發(fā),相互協(xié)作。
2.酒店各部門必須相互銜接,各負其責。
3.必須做到錢帳分管,帳物分管,手續(xù)齊全。
4.每項業(yè)務必須簽字,“簽字”就是牽制。
二、材料采購制度
1.材料庫存既要保證生產需要,又要防止積壓,采購費用小。
2.每次采購必先由倉庫向采購部門申請。
3.采購部門根據(jù)申請訂單,經部門經理審批方可聯(lián)系采購。
4.采購部門必須保證物資及時、保質、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。
5.材料進入酒店以后,倉庫人員必須及時清點數(shù)量,驗收合格后,倉庫人員填制入庫單及時登記入帳。
6.供應商必須提供發(fā)票、我酒店訂單,經財務部門審核、總經理審批,才可付款。
三、銷售業(yè)務制度
1.銷售業(yè)務人員必須詳細登記客戶資料。
2.銷售業(yè)務人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以及有關事項。
3.酒店與客戶簽訂的各類經營合同,應及時交財務部門存檔。
4.酒店部門經理給客戶價格優(yōu)惠必須經總經理審批,并留財務部門存檔。
四、費用報銷制度
1.業(yè)務招待費:
(1)必要的業(yè)務招待原則上在酒店內部消費,參照以下標準執(zhí)行:
1、總經理級干部及隨行人員,按50元/人(含煙、酒水)的標準接待;
2、副總經理級干部及隨行人員,按40元/人(含煙、酒水)的標準接待;
3、經理級干部及隨行人員,按40元/人(含煙、酒水)的標準接待;
4、一般工作人員,每餐按20元/人(含煙、酒水)的標準接待;
5、陪餐人數(shù)一般控制在3人以內,特殊情況需要提高招待費標準的,報法人代表批準。
(2)外出時發(fā)生的招待費用需事先經總經理同意,報分管院長批準。
2.差旅費:
(1)因公外出人員,原則上乘公交車輛,不得乘坐出租車,特殊情況的,需經總經理批準;
(2)如需在外住宿的,住宿標準為:部門經理以上人員150元/天;其他人員80元/天;
(3)因公外出時單位無車,需租用外部車輛的,需事先經總經理同意。
3.職工工資、獎金支出,根據(jù)公司每年制定的具體方案實行。非常規(guī)工資、資金支出,由總經理負責審批,再報分管院長審批。
4.購入低值易耗品、固定資產等:
(1)購入低值易耗品,以部門經理同意,報總經理審批,報銷時需由保管人、登記人簽字。
(2)購入固定資產時需填寫固定資產審批表,經分管院長批準后購入,報銷時由保管人、登記人簽字。
(3)固定資產大修,裝修、改造項目支出,由相關部門會同學院總務處,組織上報預算計劃,上報分管院長審批,若預算支出在5000元以上的同時需附上項目可行性分析。項目完工時,根據(jù)決算書報分管院長審批。
5.日常維修費用,由部門填寫維修單交維修組,并做好維修記錄,如需更換、補充物品,倉庫未存的,經總經理同意批準臨時購入,報銷時附相應的維修單。
6.餐飲部直接進廚房的食品原材料,由廚房專管人員簽字、經餐飲部經理審核后,再報總經理批準。對于大米、色拉油等每月定期結算的原材料及水產、蔬菜鮮肉等投標價格的原材料,由廚房專管人員、出納、餐飲部經理審核后報總經理審核。
五、現(xiàn)金管理制度
1.現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管,錢票分管原則,會計管帳票,出納管錢。
2.每項現(xiàn)金收入必須由出納開據(jù)票據(jù),并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。
3.出納必須根據(jù)經辦人簽字、會計審核、經理審批的憑據(jù)付款。
4.出納必須及時登記現(xiàn)金日記帳,核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符,做到日清日結。
5.出納不得擅自借款給員工,借款必須有總經理批準簽字,并不得超過規(guī)定限額。
6.月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款,做到帳帳相符、帳實相符
第9篇 學院后勤總公司財務管理制度
學院后勤總公司財務管理制度
第一條 為了加強后勤總公司的財務管理和經濟核算,規(guī)范后勤總公司的財務行為,根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《高等學校財務制度》、《企業(yè)財務通則》、《__學院財務管理工作暫行規(guī)定》等有關法規(guī),結合后勤總公司的實際,制定本規(guī)定。
第二條 后勤總公司財務是保障后勤總公司實行服務收費機制有效運行的獨立核算部門,接受學院財務處和審計處的監(jiān)督和審計。
第三條 后勤總公司財務管理的基本原則是:貫徹國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度,正確處理后勤服務與經濟效益的關系,為教學、科研和師生員工的生活提供優(yōu)質服務,建立健全總公司公司內部的財務制度,嚴格執(zhí)行國家法規(guī)中的各項財務開支菹圍和標準,完善內部經濟責任,如實反映后勤總公司的財務狀況。
第四條 財務管理的基本任務和方法:做好各項財務收支計劃、控制、核算、分析和考核工作,依法合理籌措資金,有效利用各項資產,努力提高經濟效益。加強國有資產管理,防止國有資產流失。
第五條 會計、出納負責后勤總公司的財務管理工作,一切開支和收入均需公司總經理審批,方能收支。
第六條 后勤總公司實行收支兩條 線,不得坐支現(xiàn)金,做到日清月結。
第七條 后勤總公司對現(xiàn)金的管理嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度,庫存數(shù)額按照規(guī)定的限額執(zhí)行,超出限額的現(xiàn)金及時送存銀行。
第八條 后勤總公司的銀行帳戶必須按照銀行的規(guī)定開設和使用,所開設的銀行帳戶只供總公司公司業(yè)務收支結算使用,嚴禁出借帳戶供外單位和個人使用,嚴禁為外單位或個人代收代支,轉帳套現(xiàn)。
第九條 后勤總公司在銀行開設帳戶的帳號非因業(yè)務需要不得外瀉。
第十條 后勤總公司在銀行購買的各種票據(jù)要指定專人保管,簽發(fā)按編號使用。銀行帳戶往來應逐筆登記入帳,不準多筆匯總記帳,也不準以收抵支記帳。
第十一條 財會人員辦理信匯、電匯、票匯、轉帳支票等付出款項,一律憑付款審批辦理,沒有審批的付款項目,財會人員應拒絕辦理。
