銀行年底總結(jié)報(bào)告 第1篇
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《卓越理財(cái)》：《次貸危機(jī)》這本書的主要觀點(diǎn)大致是在什么時(shí)候形成的？它的形成受到什么人或事的影響？
辛喬利：在次貸危機(jī)中倒閉或出現(xiàn)巨額虧損的公司及其ceo的名字在華爾街都是響當(dāng)當(dāng)?shù)?。我在美?guó)讀書和工作時(shí)，與其他金融領(lǐng)域的同事一樣，對(duì)這些銀行的管理水平和運(yùn)作充滿了敬佩。由于工作的關(guān)系，我曾力邀花旗銀行下屬的銀行學(xué)校對(duì)國(guó)內(nèi)銀行的管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，以引進(jìn)先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理模式為榮。此外，我還投資了花旗股票，那時(shí)認(rèn)為，花旗銀行出問題似乎是很遙遠(yuǎn)的事。
當(dāng)壞消息傳來，我們(辛喬利與孫兆東)立即決定跟蹤事件的進(jìn)展。坦白地說，寫此書的目的除了陳述事實(shí)和探究原因外，也是對(duì)華爾街最“前沿”的金融工具和產(chǎn)品的一次梳理，盡管產(chǎn)品出了問題，但取其精華，去其糟粕，對(duì)我國(guó)今后金融新產(chǎn)品創(chuàng)新和研發(fā)還是具有極其重要的借鑒意義。
《卓越理財(cái)》：有報(bào)道聲稱，次貸危機(jī)至今尚未真正見底，你怎么看待？
辛喬利：次貸危機(jī)何時(shí)見底取決于房?jī)r(jià)是否會(huì)繼續(xù)下跌。盡管新開工的住房數(shù)量已大幅度減少，但由于利率重置，一些房主無力支付調(diào)高后的貸款利息，無形中又引發(fā)市場(chǎng)上房屋供應(yīng)量增加。加上市場(chǎng)上的存量房，房?jī)r(jià)下跌能否止住還不好說。
此外，美國(guó)一些房主現(xiàn)在的抵押貸款金額已經(jīng)超過房屋本身的價(jià)值，他們即使有能力償還貸款，也不愿做這種賠本的買賣，于是，三十六計(jì)走為上，交鑰匙走人。為此，還產(chǎn)生了一個(gè)新的英文名詞“jingle mail”,指將鑰匙放進(jìn)郵箱，后事銀行或由專門的公司負(fù)責(zé)。據(jù)美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家克魯格曼的預(yù)測(cè)，交鑰匙走人這種行為使貸款銀行損失巨大。假設(shè)房?jī)r(jià)下跌15%，每筆貸款平均損失50%，那么貸款銀行和投資者的損失將高達(dá) 1萬億美元。
還有一個(gè)重要因素是投資者信心，信心的打擊是頃刻之間的事，而信心的恢復(fù)則需要漫長(zhǎng)的時(shí)間。次貸危機(jī)產(chǎn)生的多米諾效應(yīng)，正以出人意料的速度向四處蔓延，對(duì)正常的信貸活動(dòng)也產(chǎn)生了不利的影響。自次貸危機(jī)爆發(fā)后，由于銀行沖減損失，資金出現(xiàn)緊縮，不愿再向?qū)_基金提供交易資金。整個(gè)抵押貸款市場(chǎng)、利率掉期、市政債券、公司債和全球信用衍生市場(chǎng)出現(xiàn)全面緊縮。
信貸衍生品市場(chǎng)的動(dòng)蕩正在對(duì)更廣泛金融體系產(chǎn)生日益嚴(yán)重的影響。一輪惡性的斬倉(cāng)循環(huán)推動(dòng)企業(yè)債券風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)創(chuàng)下新高。由于投資者匆忙對(duì)復(fù)雜結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品的高杠桿頭寸進(jìn)行平倉(cāng)。美國(guó)投資級(jí)債券的違約保險(xiǎn)成本從1月份的80個(gè)基點(diǎn)，飆升至188個(gè)基點(diǎn)的高位。
次貸危機(jī)就像剛剛打過的一場(chǎng)戰(zhàn)爭(zhēng)，傷亡人數(shù)統(tǒng)計(jì)一天一變，結(jié)果總是一次比一次驚人。一些專家認(rèn)為此次危機(jī)可同1930年的經(jīng)濟(jì)蕭條一比。美聯(lián)儲(chǔ)主席伯南克也呼吁銀行減免發(fā)放給陷入困境的借款人的大部分抵押貸款，并表示，美國(guó)住宅市場(chǎng)危機(jī)遠(yuǎn)未結(jié)束，并要求各方做出“有力回應(yīng)”。
《卓越理財(cái)》：一年一度的中國(guó)政府總理的施政報(bào)告，今年首度將“美國(guó)次級(jí)抵押貸款危機(jī)”、“國(guó)際金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)”等列為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所面臨的諸多問題和挑戰(zhàn)之一。它對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)會(huì)帶來哪些間接影響？
辛喬利：美國(guó)經(jīng)濟(jì)盡管出現(xiàn)諸多問題仍對(duì)全球產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響，目前經(jīng)濟(jì)霸主地位還無人取代。1979年時(shí)，中美貿(mào)易數(shù)額不足 25億美元，根據(jù)國(guó) 家海關(guān)總署公布的最新數(shù)據(jù)顯示，2007年中美雙邊貿(mào)易總額已達(dá)到3020.8億美元，同比增長(zhǎng)15%。中美兩國(guó)已互為第二大貿(mào)易伙伴，互相投資也日益增多。
由于次貸危機(jī)影響，美國(guó)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)減速，將會(huì)對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生一定影響，主要集中在出口上。中國(guó)對(duì)美國(guó)的出口占中國(guó)出口總額的21%。過去幾年美國(guó)經(jīng)濟(jì)加速增長(zhǎng)是中國(guó)出口不斷增加的一個(gè)重要原因。因而，美國(guó)經(jīng)濟(jì)下滑會(huì)在很大程度上引起中國(guó)出口增速減緩。
《卓越理財(cái)》：次貸危機(jī)導(dǎo)致歐美上市銀行股價(jià)普遍大跌，這對(duì)于中資銀行來說，現(xiàn)在是不是一個(gè)海外并購(gòu)抄底的好時(shí)機(jī)呢？
辛喬利：現(xiàn)在的問題是，什么時(shí)候是好時(shí)機(jī)，現(xiàn)在是不是底。一些中資機(jī)構(gòu)曾試圖抄底，結(jié)果被套。目前的難度主要在于存在的不確定因素太多，變數(shù)太大，做出準(zhǔn)確決策的依據(jù)有限。
也許這就是投資的魅力所在，在不確定中做出準(zhǔn)確判斷，需要的是高超的智慧和勇氣。兩者缺一不可，而智慧又來自在市場(chǎng)的大風(fēng)浪中所練就的本領(lǐng)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，不是蠻干，更不是賭注。有智慧的投資機(jī)構(gòu)及投資者時(shí)刻牢記的是，市場(chǎng)不會(huì)給你第二次機(jī)會(huì)，跌倒了再爬起來的先例有，但及其罕見。抄底的機(jī)會(huì)隨時(shí)存在，只是抄底的人必須心理非常清楚撿到的有多大可能是寶石，有多大可能是贗品。
《卓越理財(cái)》：美國(guó)次級(jí)債對(duì)現(xiàn)代金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理有何借鑒作用?
辛喬利：最近，5個(gè)受次貸危機(jī)影響的國(guó)家出臺(tái)了一份對(duì)11家虧損嚴(yán)重的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理情況的分析報(bào)告，結(jié)論令人瞠目結(jié)舌，它們發(fā)生虧損竟然都是源于管理上的疏忽。
這些虧損嚴(yán)重的大銀行由于缺少全行范圍的數(shù)據(jù)收集和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，導(dǎo)致相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)在設(shè)立和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)權(quán)限方面的權(quán)利過大。此外，報(bào)喜不報(bào)憂的官僚設(shè)置，導(dǎo)致了一些業(yè)務(wù)部門沉溺于短期逐利行為，在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面卻缺少全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。而且，各業(yè)務(wù)部門的獨(dú)立作戰(zhàn)，使那些新型業(yè)務(wù)，如杠桿融資、結(jié)構(gòu)融資和結(jié)構(gòu)性投資工具等開始出現(xiàn)問題時(shí)，高層們不能及時(shí)采取補(bǔ)救措施，導(dǎo)致虧損面擴(kuò)大。報(bào)告指出，如果銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理到位，早在2006年的年中，高管們就應(yīng)該識(shí)別出次貸危機(jī)的巨大風(fēng)險(xiǎn)。
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第2篇
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房地產(chǎn)企業(yè)資金中究竟有多少來自銀行貸款
房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中來自銀行貸款的數(shù)量是了解銀行房貸量的一個(gè)重要口徑。上述四個(gè)主流官方渠道中，中國(guó)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的“中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒”和國(guó)家信息中心的“中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)”都采用此口徑。兩渠道均將房地產(chǎn)企業(yè)資金來源結(jié)構(gòu)分為四大項(xiàng)即“國(guó)內(nèi)貸款”、“利用外資”、“自籌資金”和“其他資金來源”。但“中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒”進(jìn)一步的細(xì)分不夠，特別是在“其他資金來源”中沒有細(xì)分出“個(gè)人按揭貸款”。由此依據(jù)中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒給出的數(shù)據(jù)，我們無法獲得房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中銀行貸款的完整數(shù)據(jù)。另一方面，中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)雖然從“其他資金來源”中細(xì)分出了“個(gè)人按揭貸款”，而且不僅有年度數(shù)據(jù)而且有月度數(shù)據(jù)，但信息披露的期間較短，國(guó)內(nèi)貸款最早的數(shù)據(jù)是2004年，個(gè)人按揭貸款的最早數(shù)據(jù)則是2006年，但中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒可以給出1998年甚至更早的房貸數(shù)據(jù)。由此而言，如果要查年度數(shù)據(jù)，宜依據(jù)中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒；如果要查月度數(shù)據(jù)，則宜借助中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)；如果要求數(shù)據(jù)完整，但期間不需要太長(zhǎng)，那么就非中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)莫屬了。
依據(jù)中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)關(guān)于房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中的銀行貸款數(shù)據(jù)，我們得到2006年以來，房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中銀行貸款的月度占比如圖1，年度數(shù)據(jù)如表1。從這兩個(gè)圖表中看出，自2006年以來，房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中銀行貸款月度占比均保持在25%以上的水平，年度占比高于26%，且高于30%的年份居多。
那么，這個(gè)結(jié)果是否反映了銀行房貸的真實(shí)情況呢？不少權(quán)威性調(diào)查和研究認(rèn)為，這個(gè)結(jié)果只反映了通過直接渠道進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的情況（即所謂直接房貸），沒有反映通過間接渠道進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的狀況（即所謂間接房貸）。如2006年網(wǎng)上廣為流傳的中國(guó)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部的一個(gè)報(bào)告――“中國(guó)房地產(chǎn)資金來源狀況分析報(bào)告”，就認(rèn)為房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中除了通過開發(fā)貸款和按揭貸款渠道直接進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)外，自籌資金、其他資金來源中還有相當(dāng)一部分間接來自銀行貸款，如自籌資金中來自銀行貸款資金在房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中占比在8%以上（銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)部:中國(guó)房地產(chǎn)資金來源狀況分析報(bào)告）。依據(jù)該報(bào)告的判斷得出的結(jié)果在55%以上。另有一些研究結(jié)果是，房地產(chǎn)企業(yè)自籌資金中的70%來自銀行貸款，“其他資金來源”項(xiàng)下的“定金和預(yù)收款”中也有30%的購(gòu)房預(yù)付資金來自銀行貸款（源自張中華等主編《房地產(chǎn)與資本市場(chǎng)》，中國(guó)金融出版社，2009年5月版）。如此看來，實(shí)際流入房地產(chǎn)企業(yè)的銀行貸款遠(yuǎn)不止中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)披露的數(shù)據(jù)。張中華等2009年主編并出版過一本書――《房地產(chǎn)與資本市場(chǎng)》，書中提出了一個(gè)頗有價(jià)值的計(jì)算公式，即：
房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中的房貸占比=國(guó)內(nèi)貸款+50%×銷售額
從其計(jì)算得出的結(jié)果看，該公式中的銷售額應(yīng)指商品房銷售額。筆者曾在倪鵬飛主編的《中國(guó)住房發(fā)展報(bào)告（2010～2011）》中將其公式中的銷售額以住宅銷售額計(jì)，計(jì)算2007年3月至2010年8月間房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中的銀行房貸及其數(shù)據(jù)，并將此房貸稱為調(diào)整貸款，得出的占比結(jié)果在40%～60%之間，也大多大大高出于前述依據(jù)中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)計(jì)算出的統(tǒng)計(jì)貸款占比數(shù)據(jù)。近日，又進(jìn)一步計(jì)算2010年9月至2011年8月間的數(shù)據(jù)并發(fā)現(xiàn)，調(diào)整貸款占比雖持續(xù)下降，但仍然高于圖1對(duì)應(yīng)的統(tǒng)計(jì)貸款占比（見表2）。
綜合考慮各方面的觀點(diǎn)，筆者認(rèn)為，如果考慮通過簡(jiǎn)介渠道進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的銀行貸款的情況，房地產(chǎn)企業(yè)中銀行貸款的真實(shí)比重肯定高于上述統(tǒng)計(jì)貸款占比，高出的程度可能因擁有的信息多少和估算方法的不同而呈現(xiàn)一定差異，大致在10%左右。
銀行各項(xiàng)貸款中究竟有多少是房地產(chǎn)貸款
搞清楚這個(gè)問題，需要先獲得銀行各項(xiàng)貸款以及其中投向房地產(chǎn)業(yè)的數(shù)據(jù)信息。對(duì)銀行各項(xiàng)貸款數(shù)據(jù)，《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)年報(bào)以及中國(guó)人民銀行網(wǎng)站都有披露。其中，中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒借用的是中國(guó)人民銀行披露的數(shù)據(jù)。但中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行披露的數(shù)據(jù)有一定差距，表3表明，兩者的差在最高年份超過3萬億元，但差比穩(wěn)定在6個(gè)百分點(diǎn)左右。中國(guó)最權(quán)威的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和政策調(diào)控機(jī)構(gòu)之間的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)在打架，其中究竟哪家披露的更為真實(shí)，也是一個(gè)大問題。記得，2009年中國(guó)銀行金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款瘋狂猛增的那一年，各界使用口徑最多的是，該年人民幣貸款投放新增超過了10萬億元，從這一點(diǎn)看，大家好像更認(rèn)可中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的數(shù)字。
遺憾的是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)不披露各項(xiàng)貸款的月度數(shù)據(jù)，本期報(bào)告在考察分析月度問題時(shí)，從公開渠道只能獲得中國(guó)人民銀行的數(shù)據(jù)。至于其是否跟中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的數(shù)據(jù)之間也存在打架問題，就不得而知了。
關(guān)于銀行房貸，無論是中國(guó)人民銀行公開披露的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫還是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)年報(bào)，均沒有披露房地產(chǎn)貸款（一般又可細(xì)分為開發(fā)貸款和個(gè)人按揭貸款）規(guī)模一項(xiàng)數(shù)據(jù)。表4是兩機(jī)構(gòu)對(duì)各項(xiàng)貸款的細(xì)分項(xiàng)目。由此，除了中國(guó)人民銀行在2009年以前的各項(xiàng)貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中有建筑業(yè)貸款細(xì)分項(xiàng)目以外，均見不到房貸的影子，但顯然，建筑業(yè)貸款指的不是房地產(chǎn)貸款。基于此，銀行中究竟有多少資金放給了房地產(chǎn)業(yè)，從目前中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公開披露的數(shù)據(jù)中很難找到答案?？上驳氖?，從2011年始，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)開始在其網(wǎng)站披露中國(guó)銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)報(bào)告，其中可找到一些零星與房地產(chǎn)貸款有關(guān)的數(shù)據(jù)信息。從2010年第一季度始，中國(guó)人民銀行開始披露其銀行季度貸款投放報(bào)告，從中也可找到有關(guān)房地產(chǎn)貸款投放的零星季度數(shù)據(jù)。
看來，查詢有關(guān)房地產(chǎn)貸款數(shù)據(jù)，特別是有關(guān)房地產(chǎn)貸款月度數(shù)據(jù)，在前述的四個(gè)官方網(wǎng)站中，只有寄希望于國(guó)家信息中心的中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)了。而計(jì)算銀行各項(xiàng)貸款中房地產(chǎn)貸款的占比，就需要同時(shí)結(jié)合中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行和中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)三個(gè)渠道相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理測(cè)算，其一是通過中國(guó)人民銀行網(wǎng)站得到的各項(xiàng)貸款月度累計(jì)新增數(shù)據(jù)，其二是通過中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)分別得到統(tǒng)計(jì)貸款月度累計(jì)數(shù)據(jù)和調(diào)整貸款月度累計(jì)數(shù)據(jù)。將后者除以前者即得銀行各項(xiàng)貸款中投向房地產(chǎn)業(yè)的比例，結(jié)果見圖2和圖3。其中圖2沒有考慮銀行通過間接渠道進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)貸款的結(jié)果，該結(jié)果均值是20.76%，即統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)每月的銀行各項(xiàng)貸款新增額中有20.76%進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)。圖3是考慮了通過間接渠道進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)貸款的結(jié)果，該結(jié)果均值是26.59%。即統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)每月的銀行各項(xiàng)貸款新增額中有26.59%進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)。后者比前者高近6個(gè)百分點(diǎn)。由前述，由于26.59%包含了通過間接渠道進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的貸款的信息，因而在一定程度上更接近實(shí)際情況。
銀行各項(xiàng)貸款投放到房地產(chǎn)業(yè)的情況還可以從上市銀行公開披露的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和推算。表5是依據(jù)部分上市銀行各項(xiàng)貸款和房地產(chǎn)貸款披露數(shù)據(jù)計(jì)算的房貸占比，其中從2007年以后這些銀行均同時(shí)披露了開發(fā)貸款和個(gè)人按揭貸款的數(shù)據(jù)，因而可以觀察到更完整的情況。在這四年中，除了華夏銀行以外，其他七家銀行的房貸占比均超過20%，興業(yè)銀行的占比最高，四年中占比均超過30%。從各年均值看，這八家銀行各年平均房貸比在25%左右。有意思的是這一結(jié)果與上述調(diào)整貸款占比非常接近。當(dāng)然，這25%的占比還不包括間接進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的貸款，如果考慮間接進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的貸款的情況，比例肯定高于調(diào)整貸款占比。
綜上，我們可以認(rèn)為，每年的銀行各項(xiàng)貸款中有大約26%的貸款投向了房地產(chǎn)業(yè)。由此可分別按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行各項(xiàng)貸款口徑推算出各年房貸規(guī)模（見表6）。表中還同時(shí)列舉出了2006年至2010年間另外兩個(gè)口徑下的房貸規(guī)模數(shù)據(jù)，其中統(tǒng)計(jì)貸款是直接對(duì)中國(guó)房地產(chǎn)信息網(wǎng)關(guān)于房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中國(guó)內(nèi)貸款和個(gè)人按揭貸款加總得出，亦即直接房貸。調(diào)整貸款是依據(jù)前述的一個(gè)固定公式，將間接進(jìn)入的房貸考慮在內(nèi)后的估算值。這樣，我們得到四個(gè)口徑下的銀行房貸規(guī)模值，其中有三個(gè)是估算值，一個(gè)是加總計(jì)算值。顯然，由于估算的路徑不同，得到的結(jié)果會(huì)有一定差異，而且這些結(jié)果均不是銀行機(jī)構(gòu)實(shí)際投放到房地產(chǎn)業(yè)的貸款額。但如果將四個(gè)口徑下的值加總并簡(jiǎn)均，得到的均值結(jié)果將更加接近實(shí)際值，可以稱之為均值房貸。由此我們還可以進(jìn)一步推算，均值房貸與統(tǒng)計(jì)貸款（計(jì)算值）之間的差。用這個(gè)差除以銀行各項(xiàng)貸款新增額即得間接進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的房貸占比。其中，通過間接渠道進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的銀行貸款比例最高的年份是2009年，高達(dá)近5500億元。我們知道，也正是在這一年，中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)歇斯底里地狂奔了一回。
綜上，綜合考慮直接和間接進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的銀行貸款情況，本文估算的結(jié)果是，每年的各項(xiàng)貸款中進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)的數(shù)量平均占比近30%，占比最高的年份接近50%，也就是說，近一半的銀行貸款流向了房地產(chǎn)業(yè)。
銀行放給房地產(chǎn)業(yè)的錢是多了還是少了
那么，上述推算的結(jié)果意味著什么呢？
房市效應(yīng)
依據(jù)表6中的均值房貸，我們還可以將其與房地產(chǎn)企業(yè)資金來源進(jìn)行比較，從而得到更接近實(shí)際房地產(chǎn)企業(yè)中的銀行貸款占比，可稱之為均值房貸占比。再綜合考慮前面得到的房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中的統(tǒng)計(jì)貸款占比和調(diào)整貸款占比，便得到表7所列的三個(gè)口徑下房地產(chǎn)企業(yè)資金來源中的房貸占比。該表表明，均值房貸與實(shí)際情況更為接近，如在2009年，均值房貸占比高出2008年近13個(gè)百分點(diǎn)，是三口徑下差幅之最。這與該年銀行歇斯底里的房市是相吻合的。
顯然，這么多錢放到房地產(chǎn)商手里，對(duì)年輕的中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)顯然不是一件好事情。近10年來，特別是2003年以來，用銀行的錢堆起來的中國(guó)房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展震撼國(guó)人心靈的不是其造了多少億套房子，貢獻(xiàn)了多少gdp，而是一個(gè)個(gè)全球房地產(chǎn)史上最扣人心弦的暴富與貪腐神話、全球房地產(chǎn)史上最雄起高揚(yáng)的房?jī)r(jià)以及漸行漸遠(yuǎn)的住房夢(mèng)。
2011年5月份的《高博2011胡潤(rùn)上海財(cái)富白皮書》顯示，上海一共有13.2萬千萬富豪，其中20%是通過炒房致富。炒房致富的千萬富豪人數(shù)達(dá)到26400人。該白皮書還顯示，上海炒房的千萬富翁比炒股的千萬富翁多出5%的比例，即上海有26400個(gè)炒房客成為了千萬富翁，但只有19800個(gè)職業(yè)股民跨入千萬富翁行列。在上海超級(jí)造富榜上，房地產(chǎn)行業(yè)同樣高居第一，而金融與投資行業(yè)只占第三。中國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的神奇由此可見一斑。表8是筆者從網(wǎng)上查詢并整理的部分貪腐官員的住房擁有量信息。在中國(guó)的房地產(chǎn)市場(chǎng)上，暴富與貪腐同行。
表9則告訴我們，2003年以后，中國(guó)住房?jī)r(jià)格在絕大多數(shù)年份如脫韁野馬、高歌猛進(jìn)，7個(gè)年份中，有4個(gè)年份的價(jià)格漲幅超過14%，2009年漲幅甚至高達(dá)23.18%。
從房?jī)r(jià)絕對(duì)值上看，房?jī)r(jià)的驚人高度與國(guó)人的可支付能力的差距也是越來越大，筆者在由王松奇主編，山東人民出版社2011年9月出版的《經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)觀察》中曾依據(jù)中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒給出的收入數(shù)據(jù)測(cè)算，2009年買一套符合人均居住面積的住房，困難戶需要約32年的收入，最低收入戶約26年，低收入戶需要16年，中等偏下收入需要12年，中等收入戶需要9年，而這部分家庭的占比高達(dá)60%（見表10）。高房?jī)r(jià)令多數(shù)國(guó)人望房興嘆。
圖4則展示了2006年至2010年間中國(guó)過山車般的房?jī)r(jià)變幻圖景。2007年與2008年間的房?jī)r(jià)波動(dòng)幅度近20%，而2008年與2009年間的房?jī)r(jià)波幅則高達(dá)近30%。由于房?jī)r(jià)是在高位上波動(dòng)，如此大的波動(dòng)并沒有在房?jī)r(jià)的下降區(qū)間給國(guó)人帶來喘息的機(jī)會(huì)，反而令某貪婪而又自負(fù)的紅頂房地產(chǎn)商疾呼：房?jī)r(jià)降不得，降不得！在王松奇主編《經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)觀察》中寫道，過山車般的房?jī)r(jià)變幻圖景離國(guó)人是如此得近，但離“居者有其屋”的夢(mèng)想離得又是那么的遠(yuǎn)！
對(duì)銀行自身的效應(yīng)
對(duì)慷慨放貸的銀行而言，如此多的錢放到房地產(chǎn)商手里又意味著什么呢？
首先，如此多的錢意味著，在行業(yè)貸款投放安排中，相關(guān)銀行將房地產(chǎn)行業(yè)的貸款置于其舉足輕重的地位。表11表明，絕大多數(shù)銀行在絕大多數(shù)年份都將房地產(chǎn)貸款投放放在了各行業(yè)首位。
其次，起碼到目前為止，各放貸銀行都在享受房貸帶來的穩(wěn)定而又不菲的回報(bào)?？梢砸云骄⑹找媛蕿闇?zhǔn)測(cè)算房地產(chǎn)貸款對(duì)放貸銀行的收益貢獻(xiàn)度，具體可用房地產(chǎn)貸款利息收入在放貸銀行各項(xiàng)貸款利息收入中的占比來衡量，由貸款規(guī)模乘平均利息收益率即得。由于平均利息收益率對(duì)各類貸款而言都是一樣的，所以各類貸款在各項(xiàng)貸款中的占比實(shí)際上就是房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)對(duì)住房金融機(jī)構(gòu)的收益貢獻(xiàn)度。由此，就銀行業(yè)總體而言，前述均值貸款占比實(shí)際上就是房地產(chǎn)貸款對(duì)銀行業(yè)整體收益的貢獻(xiàn)度。就表11所列上市銀行而言，上述房地產(chǎn)貸款在行業(yè)貸款投放中的占比即為房地產(chǎn)貸款對(duì)相應(yīng)銀行行業(yè)貸款收益貢獻(xiàn)度，由此，房地產(chǎn)貸款的貢獻(xiàn)度也是很高的，其中表中所列的絕大多數(shù)銀行房地產(chǎn)貸款的平均利息收益率貢獻(xiàn)度在絕大多數(shù)年份都位列第一。
其三，就目前公開披露的數(shù)據(jù)信息而言，銀行房貸的質(zhì)量依然姣好，但實(shí)情堪憂。表12表明，2010年底，房地產(chǎn)開發(fā)貸款的不良率在各行業(yè)中排11位，個(gè)人按揭貸款的不良率更低排，第19位。由此，單從數(shù)據(jù)上看，2010年底，房地產(chǎn)貸款質(zhì)量依然較高，對(duì)住房金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)影響很小。
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于2011年上半年中國(guó)銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)情況分析報(bào)告披露，2011年6月份，個(gè)人按揭貸款的資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步提升了0.5個(gè)百分點(diǎn)。但未量化房地產(chǎn)開發(fā)貸款的質(zhì)量，并且報(bào)告將房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)作為中國(guó)銀行業(yè)重點(diǎn)關(guān)注的兩類風(fēng)險(xiǎn)（另一類是政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)）之一。報(bào)告如此處理房貸風(fēng)險(xiǎn)問題，耐人尋味。
但另外一些信息對(duì)房貸風(fēng)險(xiǎn)的判斷趨于明朗。2011年7月中旬，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法（征求意見稿）》，調(diào)高了銀行間資產(chǎn)、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、融資平臺(tái)貸款等業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，其中，房地產(chǎn)開發(fā)貸權(quán)重上調(diào)到150%。7月20日，銀監(jiān)會(huì)主席劉明康在2011年第三次經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)通報(bào)分析會(huì)議上提出，嚴(yán)控融資平臺(tái)貸款和房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)。
事實(shí)上，自2009年底國(guó)家實(shí)施房地產(chǎn)緊縮政策以來，房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)就備受監(jiān)管層關(guān)注，要求各類住房金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行壓力測(cè)試。2010年4～5月份各銀行的壓力測(cè)試結(jié)果雖頗為樂觀。但2010年10月中旬，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的《中國(guó)銀行家調(diào)查報(bào)告2010》顯示，有75%的銀行家均認(rèn)為，房地產(chǎn)市場(chǎng)的走勢(shì)面臨較強(qiáng)的不確定性，令其在經(jīng)營(yíng)中感受到壓力。另有88%的銀行家認(rèn)為，一旦房地產(chǎn)開發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)鏈條斷裂，對(duì)上端的土地儲(chǔ)備貸款、下延的住房按揭貸款都會(huì)產(chǎn)生影響。2010年11月初，銀監(jiān)會(huì)完成對(duì)60家大型房企集團(tuán)調(diào)研則有更驚人的發(fā)現(xiàn)，如所屬的847家貸款企業(yè)中，同時(shí)在兩家以上法人銀行獲得授信的有426個(gè)，同時(shí)在五家以上法人銀行獲得授信的有90個(gè)；不少集團(tuán)公司治理混亂，跨地區(qū)、跨境、跨業(yè)投資經(jīng)營(yíng)普遍存在. 從貸款期限結(jié)構(gòu)看，在2011年底前到期的大額貸款占比為28.3%，2012年底前到期的大額貸款占比為63.6%。
2011年7月份以來，監(jiān)管機(jī)構(gòu)前述的關(guān)于房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)問題的新判斷和新動(dòng)作則表明，房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)到了各銀行機(jī)構(gòu)的門口。但是有意思的是，2011年7月底中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的一位高官在接受采訪中匪夷所思地公開表示，根據(jù)最新壓力測(cè)試結(jié)果，即使房?jī)r(jià)下跌50%，銀行業(yè)也能夠承受。顯然，這樣的表態(tài)更像是一種政治姿態(tài)。
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第3篇
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對(duì)匯率并軌改革的
靈活變通運(yùn)用
1993年底，國(guó)務(wù)院作出決定，于1994年1月1日起實(shí)行匯率并軌的改革。1993年12月31日，我們接到《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于切實(shí)搞好外匯管理體制改革有關(guān)問題的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）和《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步改革外匯管理體制的公告》（以下簡(jiǎn)稱《公告》）。主要精神是實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目下有條件可兌換的改革目標(biāo)。主要內(nèi)容是：（1）從1994年1月1日起，改革過去的雙軌匯率，實(shí)現(xiàn)匯率并軌，實(shí)行以市場(chǎng)為基礎(chǔ)、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制。（2）實(shí)行銀行結(jié)匯、售匯，取消外匯留成和上繳（即企業(yè)出口收匯到賬，其開戶銀行要自動(dòng)結(jié)匯）。（3）禁止外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)、結(jié)算和流通。（4）取消外匯收支的指令性計(jì)劃，國(guó)家主要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、法律手段實(shí)行對(duì)外匯和國(guó)際收支的宏觀調(diào)控。
我看了國(guó)務(wù)院的《通知》和總行的《公告》，感到深圳在貫徹落實(shí)上有兩個(gè)問題：
一個(gè)是深圳通過十多年的改革開放，外向型的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)已基本形成。到1993年底，全市出口產(chǎn)品產(chǎn)值達(dá)到257.76億美元，占工業(yè)總產(chǎn)值的54%；實(shí)際利用外資11.5億美元；外商投資企業(yè)8600多家，占全市企業(yè)總數(shù)的1/3，產(chǎn)值占全市的2/3；出口總額達(dá)278億美元，居全國(guó)大中城市之首。如此高比例的外向型經(jīng)濟(jì)，外匯收支頻繁，一個(gè)企業(yè)一天甚至要有幾筆進(jìn)出口業(yè)務(wù)。在這種情況下，企業(yè)收入的外匯，銀行馬上自動(dòng)結(jié)匯，需支用的外匯又需報(bào)經(jīng)銀行審批，既增加了辦理業(yè)務(wù)手續(xù)的時(shí)間，又增加了業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，往往還會(huì)因企業(yè)報(bào)批和銀行審批過程而誤時(shí)誤事。再者，禁止外幣在境內(nèi)流通，對(duì)深港兩地的經(jīng)濟(jì)生活影響較大。當(dāng)時(shí)深圳通往香港共13個(gè)口岸，每天平均過往口岸約有14萬人次，20萬輛車次，據(jù)統(tǒng)計(jì)當(dāng)時(shí)在內(nèi)地流通的港幣已達(dá)150億元，如果禁止港幣在內(nèi)地流通，對(duì)深港兩地的經(jīng)濟(jì)生活都會(huì)帶來影響。
另一個(gè)是看到上面的《通知》和《公告》已是1993年歲末的最后一天。這一天各家銀行都忙于結(jié)賬，各行長(zhǎng)也都深入柜臺(tái)第一線，當(dāng)面指導(dǎo)，隨時(shí)解決遇到的問題。而且晚上市領(lǐng)導(dǎo)還要按照慣例親臨銀行慰問一線加班結(jié)賬的職工，我自己也要準(zhǔn)備晚上向市領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)深圳全年的金融情況。在這種情況下，來不及向總行和總局報(bào)告請(qǐng)示，我決定通知各家銀行，12月31日晚上12點(diǎn)結(jié)算以后，到深圳分行開會(huì)，研究落實(shí)如何貫徹國(guó)務(wù)院《通知》和總行《公告》。
到下半夜1點(diǎn)鐘，各行相關(guān)人員陸續(xù)到齊。會(huì)上宣讀了國(guó)務(wù)院《通知》和總行《公告》，隨后我把遇到的問題也向大家通報(bào)了一下。我知道，我可以照本宣科，不承擔(dān)任何責(zé)任，回到家里睡個(gè)大覺，遇到的問題經(jīng)請(qǐng)示報(bào)告慢慢解決?？墒乾F(xiàn)實(shí)的問題，擺在改革者的面前，回避風(fēng)險(xiǎn)，不承擔(dān)責(zé)任，這不是改革者應(yīng)有的態(tài)度。會(huì)議的氣氛很沉悶，有沉思，有爭(zhēng)論，有意見。經(jīng)過痛苦地思考，大家還是議出了辦法。一是由創(chuàng)匯單位在其開戶銀行開立一個(gè)待結(jié)匯賬戶，在一個(gè)月以內(nèi)，企業(yè)收入的外匯都存在該賬戶內(nèi)，期間需要使用的外匯也從這個(gè)賬戶中支付。待到一個(gè)月結(jié)束時(shí)的凈利潤(rùn)再由銀行結(jié)匯。二是保險(xiǎn)公司同志提出，他們的理賠有時(shí)一個(gè)客戶一個(gè)月內(nèi)有幾筆外匯發(fā)生，要求也能比照國(guó)內(nèi)企業(yè)，對(duì)保險(xiǎn)公司也開立待結(jié)匯賬戶管理。對(duì)于禁止外幣流通，我提出，把《公告》中的“禁止外幣在境內(nèi)流通”，改為“禁止外國(guó)貨幣在境內(nèi)流通”。這樣就把港幣排除在外，因?yàn)楦蹘挪皇峭鈬?guó)貨幣。同時(shí)要各行多增設(shè)一些港幣兌換點(diǎn)，加強(qiáng)“先收后兌”。以上“變通”的三點(diǎn)，與會(huì)行長(zhǎng)、經(jīng)理們?nèi)〉昧艘恢乱庖姟Ｓ谑怯晌覉?zhí)筆按照上述三點(diǎn)“變通”地修改了總行的《公告》，并連夜印出，以備次日張貼出去執(zhí)行。
回到家里，1994年元旦的燦爛朝陽已經(jīng)射入室內(nèi)，和煦的陽光驅(qū)走了冬天的嚴(yán)寒，奔波了一夜，我沒有一絲睡意。我在想，要丟烏紗帽就在這一次了。因?yàn)椋浩湟唬唤?jīng)請(qǐng)示擅自改動(dòng)總行的《公告》，并公布執(zhí)行。其二，這次匯率并軌是朱副總理兼任中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)以來，首次推行的一次重大金融改革舉措，朱副總理的風(fēng)格又是令行禁止，說一不二，這次修改總行的《公告》，是不是會(huì)撞到了朱基副總理的槍口上。其三，由于時(shí)間緊迫，來不及到總行和總局說明情況，很容易被誤解為擅自妄為。
終于盼到了上班時(shí)間，我給總行黨組書記、主持日常工作的周正慶副行長(zhǎng)打了電話，說明了深圳的外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況，執(zhí)行國(guó)務(wù)院《通知》和總行《公告》將會(huì)遇到的問題，說明我把《公告》作了三個(gè)方面的修改并予以公布，要求總行派人來深圳了解情況，親臨指導(dǎo)，幫助解決問題。周正慶副行長(zhǎng)回答總行將開會(huì)研究。隨后總行決定派以原中國(guó)人民銀行副行長(zhǎng)尚明和國(guó)家外匯管理局副局長(zhǎng)許斌為首的兩個(gè)工作組，先后到深圳實(shí)地調(diào)查，了解深圳外向型經(jīng)濟(jì)和外匯方面的實(shí)際情況，聽取匯報(bào)和說明。我特別匯報(bào)了我們?yōu)槭裁床扇∽兺ù胧?，這些變通措施對(duì)深圳經(jīng)濟(jì)大局和改革開放產(chǎn)生的利弊。
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第4篇
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增長(zhǎng)底線會(huì)守住，目標(biāo)下調(diào)無需悲觀
2017年gdp增速目標(biāo)定在6.5%左右，與市場(chǎng)普遍預(yù)期一致，而“在實(shí)際工作中爭(zhēng)取更好結(jié)果”的表述尚屬首次，并強(qiáng)調(diào)“經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)預(yù)期目標(biāo)符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律和客觀實(shí)際，也同全面建成小康社會(huì)要求相銜接”。如此定位，體現(xiàn)了兩大含義：一方面，雖然2017年至2020年四年間只需6.4%年均增速即可實(shí)現(xiàn)2020年收入倍增的目標(biāo)，今年守住6.5%的合理增長(zhǎng)底線無疑會(huì)減輕后續(xù)壓力；另一方面，由2016年“6.5%～7.0%”下調(diào)至“6.5%左右”也無需悲觀。事實(shí)上，包括人民銀行、發(fā)改委、商務(wù)部等部門，以及國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行等國(guó)際機(jī)構(gòu)在今年年初以來相繼對(duì)2017年中國(guó)和全球經(jīng)濟(jì)持樂觀態(tài)度。繼續(xù)往前看，中國(guó)經(jīng)濟(jì)仍將表現(xiàn)為l型發(fā)展，增長(zhǎng)速度可以穩(wěn)住，不會(huì)失速，也不會(huì)掉出“合理區(qū)間”。正如總理答中外記者時(shí)所表示，“6.5%左右的目標(biāo)不低了，也很不容易；中國(guó)經(jīng)濟(jì)不會(huì)硬著陸，我們會(huì)長(zhǎng)期保持中高速增長(zhǎng)，并邁向中高端水平”。
改革被放在更加突出的位置，金融改革防風(fēng)險(xiǎn)為上
今年政府工作報(bào)告中，“改革”出現(xiàn)次數(shù)由去年的74次增加至83次，“增長(zhǎng)”則由41次減少為30次，凸顯了改革的重要性。報(bào)告指出要“全面深化各領(lǐng)域改革，加快推進(jìn)基礎(chǔ)性、關(guān)鍵性改革，增強(qiáng)內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力”，對(duì)于金融領(lǐng)域來說，就是要“抓好金融體制改革，深化多層次資本市場(chǎng)改革，穩(wěn)妥推進(jìn)金融監(jiān)管體制改革?！迸c此同時(shí)，要把防控金融風(fēng)險(xiǎn)放到更加重要的位置，做到“堅(jiān)決防止脫實(shí)向虛”“對(duì)不良資產(chǎn)、券違約、影子銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融等累積風(fēng)險(xiǎn)要高度警惕”“有序化解處置突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，整頓規(guī)范金融秩序，筑牢金融風(fēng)險(xiǎn)‘防火墻’”。需要指出的是，報(bào)告雖然并未提及市場(chǎng)關(guān)心的監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，但基于“兩會(huì)”前后“一行三會(huì)”主要負(fù)責(zé)人的講話可知，加快建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制已勢(shì)在必行也正在推動(dòng)，“在達(dá)成一致意見的情況下，還可能提高到更有效的層次”。
貨幣政策保持穩(wěn)健中性，但將邊際趨緊
報(bào)告指出，“貨幣政策要保持穩(wěn)健中性。今年廣義貨幣m2和社會(huì)融資規(guī)模余額預(yù)期增長(zhǎng)均為12%左右”。從字面上理解，將以往“穩(wěn)健的貨幣政策”正式修改為“穩(wěn)健中性的貨幣政策”，屬于順應(yīng)去年年底中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議的提法。鑒于央行2016年第四季度貨幣政策執(zhí)行報(bào)告指出，近年來部分時(shí)段的貨幣政策在實(shí)施上可能是穩(wěn)健略偏寬松的，這表明2017年貨幣政策雖然中性，實(shí)質(zhì)將會(huì)邊際趨緊。此外，從數(shù)字上看，12%雖然高于2016年11.3%的實(shí)際增速，但是2016年所設(shè)定的目標(biāo)增速是13%，與實(shí)際增速略有差距。一般認(rèn)為，合意的m2增速是“gdp增速+通脹水平+2%～3%的彈性空間”，目標(biāo)增速與合意增速的缺口大小可以更好反映貨幣的實(shí)際寬松程度。由于2017年通脹中樞大概率要高于2016年，而gdp增速相比2016年可能只是微降（實(shí)際上可能會(huì)接近甚至更高），意味著2017年m2目標(biāo)增速與合意增速的缺口將由過去三年的5%左右降至2%～2.5%，也即2017年貨幣供應(yīng)量將有實(shí)質(zhì)性收縮?？紤]到“脫虛向?qū)崱焙徒鹑诓块T去杠桿的大背景，以債市為代表的“虛”部門流動(dòng)性將總體偏緊。
財(cái)政政策更加積極主動(dòng)，主發(fā)力點(diǎn)是基建、準(zhǔn)財(cái)政和減稅
從目標(biāo)設(shè)定來看，今年財(cái)政將會(huì)更加積極主動(dòng)。其一，2016年的實(shí)際赤字率高出目標(biāo)赤字率0.8個(gè)百分點(diǎn)，2015年高出1.1個(gè)百分點(diǎn)，即過去兩年的實(shí)際赤字率均高于目標(biāo)赤字率，背后反映的是我國(guó)經(jīng)濟(jì)步入增速放緩周期，但由于金融危機(jī)以來全球貨幣政策都漸次失效，穩(wěn)增長(zhǎng)只好依靠寬財(cái)政。保守估計(jì)，目標(biāo)增速雖然維持3%不變，2017年實(shí)際赤字率有望達(dá)到3.5%?！鞍才诺胤綄ｍ?xiàng)債券8000億元”比2016年4000億元規(guī)模擴(kuò)大一倍，也體現(xiàn)了今年財(cái)政的積極主動(dòng)性。其二，從發(fā)改委制定的目標(biāo)預(yù)期來看，2017年全社會(huì)固定資產(chǎn)投資預(yù)期增長(zhǎng)9%（高于2016年8.1%的實(shí)際值），鑒于地產(chǎn)投資增速會(huì)放緩但制造業(yè)投資有望反彈，預(yù)計(jì)今年基建增速將大體保持2016年的水平。其三，減稅也是財(cái)政更加積極主動(dòng)的體現(xiàn)。報(bào)告指出，在2016年實(shí)際企業(yè)減稅5700億元的基礎(chǔ)上，2017年繼續(xù)減稅5500億元，主要通過擴(kuò)大所得稅優(yōu)惠范圍、提高研發(fā)費(fèi)用扣除比例、規(guī)范政府性基金、削減行政和經(jīng)營(yíng)收費(fèi)、降低五險(xiǎn)一金繳費(fèi)比例、降低制度易成本等一系列措施。從去年年底中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、今年2月底召開的第15次財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議和本次報(bào)告不難看出，國(guó)家是真心要“盡一切努力把企業(yè)負(fù)擔(dān)降下來”。
地產(chǎn)調(diào)控不會(huì)放松，因城施策去庫存
“開弓沒有回頭箭”。透過報(bào)告，并沒有看到地產(chǎn)調(diào)控放松的跡象，但也可窺見調(diào)控力度沒有想象中的那么緊，意味著今年地產(chǎn)投資增速下滑的幅度和時(shí)點(diǎn)會(huì)比預(yù)想的要好。其一，報(bào)告指出“堅(jiān)持住房的居住屬性”，并且相比3月5日總理大會(huì)上所做的報(bào)告，討論修訂后的版本新增了“遏制熱點(diǎn)城市房?jī)r(jià)過快上漲”的表述，說明今年國(guó)家將加大房?jī)r(jià)管控力度，防范房地產(chǎn)泡沫風(fēng)險(xiǎn)?！皟蓵?huì)”剛結(jié)束，北京、廣州等多地已經(jīng)開始升級(jí)限購(gòu)。其二，報(bào)告指出“目前三四線城市房地產(chǎn)庫存仍然較多”，結(jié)合3月初銀監(jiān)會(huì)新聞會(huì)上“由于三四線城市存在去庫存問題，銀行在信貸政策上也應(yīng)予以考慮”的最新表態(tài)來看，報(bào)告提出的“因城施策去庫存”直接體現(xiàn)為鼓勵(lì)和支持三四線城市去庫存，也即今年三四線城市的地產(chǎn)銷售有望維持較高景氣。其三，報(bào)告指出“房?jī)r(jià)上漲壓力大的城市要合理增加住宅用地”，意味著一二線熱點(diǎn)城市將從供給端發(fā)力，土地供給和新房供應(yīng)都會(huì)增加。此外，討論修訂后的版本還增加了“健全購(gòu)租并舉的住房制度”的表述，預(yù)計(jì)后續(xù)各地將出臺(tái)大力發(fā)展房屋租賃市場(chǎng)的相關(guān)政策，住房租賃實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展。
人民幣匯率保持穩(wěn)定，人民幣國(guó)際化提速
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第5篇
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12月15日，曙光公司和上海超級(jí)計(jì)算中心在京聯(lián)合宣布，浮點(diǎn)運(yùn)算速度達(dá)到每秒十萬億次的商品化高性能計(jì)算機(jī)曙光4000a即將落戶上海超算中心，準(zhǔn)備承擔(dān)網(wǎng)格計(jì)算的海量信息服務(wù)及數(shù)據(jù)交互等一系列工作。早在今年7月，曙光4000a就已經(jīng)在曙光和amd的合作中被推到了臺(tái)前，也就是當(dāng)時(shí)的“紅色網(wǎng)格”計(jì)劃。上海超算中心的加入，將對(duì)整個(gè)中國(guó)國(guó)家網(wǎng)格的建設(shè)步伐起到很大的推動(dòng)作用。在曙光4000a落戶上海之后，作為國(guó)家網(wǎng)格的兩大主結(jié)點(diǎn)之一，將成為服務(wù)華東、輻射全中國(guó)的信息網(wǎng)絡(luò)中心。
就在幾天之前，另一臺(tái)將作為國(guó)家網(wǎng)格主結(jié)點(diǎn)的超級(jí)計(jì)算機(jī)聯(lián)想“深騰6800”正式研制成功，深騰6800的用戶方是中科院網(wǎng)絡(luò)中心，目標(biāo)也直指網(wǎng)格。至此，很早就被列入“863”計(jì)劃重大專項(xiàng)建設(shè)項(xiàng)目的“國(guó)家網(wǎng)格”計(jì)劃進(jìn)入部署階段，這將是整個(gè)信息產(chǎn)業(yè)的又一次發(fā)展良機(jī)。（陳瓊）
工行聯(lián)手微軟爭(zhēng)奪網(wǎng)銀市場(chǎng)
12月17日，中國(guó)工商銀行行長(zhǎng)姜建清宣布，正式推出新一代個(gè)人網(wǎng)上銀行“金融@家”業(yè)務(wù)，并公布了發(fā)展規(guī)劃：“三年內(nèi)發(fā)展2000萬忠實(shí)客戶，占據(jù)國(guó)內(nèi)網(wǎng)上銀行60%以上市場(chǎng)份額。”姜建清稱，轉(zhuǎn)攻電子銀行業(yè)務(wù)意味著工行正式進(jìn)入新一輪戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整，工行將由此從“身邊的銀行”邁向“家中的銀行”?！敖鹑冢兰摇钡挠脩糁灰?00元，就可得到一塊記有個(gè)人安全信息的移動(dòng)u盤。據(jù)悉，移動(dòng)u盤集成了微軟的智能芯片硬件加密技術(shù)，這是去年姜建清前往西雅圖考察時(shí)與比爾?蓋茨會(huì)晤的結(jié)果之一。網(wǎng)上交易時(shí)插入計(jì)算機(jī)usb接口，便可獲得除密碼外的又一保障。
早在五年前工行就開始籌備這一切。姜建清表示，這次個(gè)人網(wǎng)上銀行的推出不僅是技術(shù)平臺(tái)的整合，而且是一項(xiàng)非常復(fù)雜的業(yè)務(wù)整合，涉及工行幾乎所有的個(gè)人業(yè)務(wù)，總共58個(gè)項(xiàng)目。同時(shí)還包括工行和外部的保險(xiǎn)公司、證券公司等很多方面付費(fèi)渠道的整合。“金融＠家”業(yè)務(wù)啟動(dòng)的背后是1億儲(chǔ)戶。今年來，工行已經(jīng)完成16億元網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，這個(gè)業(yè)務(wù)量相當(dāng)于4000多家物理網(wǎng)點(diǎn)的營(yíng)業(yè)總額。作為業(yè)界老大，工行此舉意味著：“國(guó)內(nèi)網(wǎng)上銀行進(jìn)入大眾時(shí)代?！保ê渭哑G）
清華控股掛牌 清華成功“清理門戶”
12月18日清華控股有限公司在清華大學(xué)校內(nèi)舉行了成立儀式,這意味著清華大學(xué)旗下近70家關(guān)系企業(yè)的改制工作邁出實(shí)質(zhì)性的一步，清華控股成立之后，它可能會(huì)成為唯一一家被允許冠以“清華”字眼的企業(yè)，和清華系下惟一一個(gè)獨(dú)資企業(yè)，還意味著清華大學(xué)旗下70余家控股、參股企業(yè)股權(quán)關(guān)系的通盤改變。
今年下半年以來，我國(guó)高校校辦企業(yè)改革突然加速。國(guó)務(wù)院高校企業(yè)改制方案選擇清華和北大作為試點(diǎn)。作為試點(diǎn)計(jì)劃一部分的北大方正集團(tuán)近日也宣布正在組建四大控股公司，初步打算在12月底掛牌成立，以從根本上解決集團(tuán)原來存在的產(chǎn)權(quán)不清等體制問題，徹底建立現(xiàn)代公司的法人治理結(jié)構(gòu)，最終讓校辦企業(yè)徹底市場(chǎng)化。（江蘭）
數(shù)據(jù)
服務(wù)器市場(chǎng)繼續(xù)增長(zhǎng)
2003年第三季度服務(wù)器市場(chǎng)報(bào)告表明，由于低端系統(tǒng)廉價(jià)出售，今年第三季度服務(wù)器市場(chǎng)的增長(zhǎng)比預(yù)期的要快，增長(zhǎng)率為2%，總銷售額達(dá)108億美元。
第三季度中，使用linux操作系統(tǒng)的服務(wù)器的銷售，在本季度增至7.43億美元（截止到今年11月增長(zhǎng)率達(dá)49.8%），這也是該型服務(wù)器連續(xù)第六個(gè)增長(zhǎng)季。
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第6篇
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一. 向會(huì)計(jì)師了解審計(jì)程序，學(xué)習(xí)審計(jì)工作底稿的編制.
由于7、8月份是報(bào)表審計(jì)工作的淡季，年報(bào)審計(jì)工作一般已經(jīng)結(jié)束，半年報(bào)的審計(jì)業(yè)務(wù)較少，因此在實(shí)習(xí)期間未曾實(shí)際經(jīng)歷報(bào)表的審計(jì)工作.但通過與注冊(cè)會(huì)計(jì)師們的交談及對(duì)審計(jì)工作底稿的翻閱，我對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)的過程有了一個(gè)更具體更深刻的認(rèn)識(shí).
實(shí)際操作中，審計(jì)業(yè)務(wù)的程序如下：
(一)準(zhǔn)備階段.
1、安排審計(jì)任務(wù)、選派審計(jì)人員、組成項(xiàng)目審計(jì)小組、確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。
2、審計(jì)前，提前和被審計(jì)單位溝通交流，提出審計(jì)時(shí)須準(zhǔn)備的資料。
出外勤的前一天，會(huì)打電話和單位聯(lián)系，先詢問一下單位的會(huì)計(jì)記賬情況，讓他們準(zhǔn)備好第二天需要的資料，準(zhǔn)備好審計(jì)的場(chǎng)所.
3、由被審計(jì)單位事先提供有關(guān)資料;
審計(jì)資料一般包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)證、驗(yàn)資報(bào)告、上年度審計(jì)報(bào)告、企業(yè)所得稅申報(bào)表草稿，企業(yè)總賬，明賬，資產(chǎn)負(fù)債表，原始憑證上，記賬憑證等.這些都要取得原件，要將復(fù)印件或原件在后續(xù)程序中歸檔.
4、制定審計(jì)工作方案，并由負(fù)責(zé)人分配任務(wù).
(二)實(shí)施階段
1.召開審計(jì)準(zhǔn)備會(huì)議，明確審計(jì)意圖;
審計(jì)當(dāng)天，在審計(jì)之前負(fù)責(zé)某公司的審計(jì)小組成員會(huì)開個(gè)會(huì)，使各成員都明白審計(jì)目的，和審計(jì)中需要注意的問題。
2.與被審計(jì)單位管理層，財(cái)務(wù)人員及其它相關(guān)人員溝通，了解企業(yè)總體環(huán)境及內(nèi)部控制情況.
3.檢查評(píng)價(jià)討論公司內(nèi)部控制制度，確定財(cái)務(wù)報(bào)告層次及認(rèn)定層次的風(fēng)險(xiǎn)情況并根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的判定情況制定進(jìn)一步審計(jì)程序;
通過在公司審計(jì)，發(fā)現(xiàn)公司中存在的問題，小組成員討論公司的內(nèi)部控制問題，進(jìn)而在容易出現(xiàn)問題的地方給予更多的關(guān)注。
4.查閱有關(guān)文件及會(huì)計(jì)資料，審查會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表及其所反映的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)配合審計(jì)機(jī)關(guān)的工作，并提供必要的工作條件。
對(duì)應(yīng)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表上發(fā)生的各科目，逐項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)。對(duì)有問題的科目，可查閱公司明細(xì)賬，原始憑證，并要求公司提供有關(guān)證明文件等。
5.按規(guī)定做好審計(jì)記錄，編寫審計(jì)工作底稿，對(duì)需進(jìn)一步核查的問題應(yīng)及時(shí)調(diào)查、取證。
對(duì)于需要獲得完整，適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)以得出審計(jì)結(jié)論的科目，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)，向相關(guān)業(yè)務(wù)單位及銀行，國(guó)家機(jī)關(guān)函證，根據(jù)實(shí)質(zhì)性程序的情況對(duì)相關(guān)認(rèn)定進(jìn)行評(píng)估.
審計(jì)底稿要按照所得稅審計(jì)底稿要求的格式和內(nèi)容來編寫，保證審計(jì)底稿的完整，清晰。證據(jù)必須充分。
(三)審計(jì)報(bào)告階段
1、分析、整理、復(fù)核審計(jì)工作底稿;
由于事務(wù)所的審計(jì)客戶所里的客戶一般都是賬比較簡(jiǎn)單的，所以一天都能夠?qū)復(fù)??；氐剿镌俜治?、整理工作底稿?/p>
2、撰寫審計(jì)報(bào)告初稿，并提交討論審核后定稿;
通過審計(jì)底稿，寫審計(jì)報(bào)告初稿。并且經(jīng)過三級(jí)復(fù)核。
3、審計(jì)報(bào)告初稿送被審計(jì)單位征求意見，被審計(jì)單位有異議的即時(shí)告訴審計(jì)單位;
所里初稿定了時(shí)，要就初稿內(nèi)容征求被審單位意見，如果被審單位有意見時(shí)，雙方即時(shí)協(xié)調(diào)。
4、審計(jì)小組對(duì)被審計(jì)單位返回的意見應(yīng)進(jìn)一步復(fù)核查清，經(jīng)討論后并修改審計(jì)報(bào)告;
審計(jì)小組綜合被審單位意見，對(duì)審計(jì)底稿進(jìn)行再一次審查。
5.按照客觀公正、實(shí)事求是的原則出具審計(jì)報(bào)告，同時(shí)報(bào)所領(lǐng)導(dǎo)審批，并送達(dá)被審計(jì)單位，由被審計(jì)單位簽收.
6、對(duì)審計(jì)結(jié)果的落實(shí)情況進(jìn)行回訪、后續(xù)審計(jì)。
7、在審計(jì)項(xiàng)目終結(jié)后，歸納整理好有關(guān)項(xiàng)目的檔案資料，移交檔案室統(tǒng)一歸檔管理。
審計(jì)結(jié)束，則所有資料歸檔案室統(tǒng)一管理。
二. 參與某制造企業(yè)的驗(yàn)資工作，與其管理層、會(huì)計(jì)人員進(jìn)行溝通，查閱有關(guān)文件及會(huì)計(jì)資料，向被驗(yàn)資單位開戶銀行及業(yè)務(wù)單位函證，涉及境外投資部分向外匯管理局函證，協(xié)助編制驗(yàn)資工作底稿.
××月××日，跟隨所里的×會(huì)計(jì)前往北侖為一制造企業(yè)進(jìn)行驗(yàn)資工作.
上午，我跟×會(huì)計(jì)來到××××會(huì)計(jì)公司，該公司系被驗(yàn)資單位的記賬機(jī)構(gòu)，被審計(jì)單位系一中型外商投資企業(yè)，主要從事機(jī)械制造業(yè)務(wù)，其財(cái)務(wù)報(bào)表都在**會(huì)計(jì)公司。
我們來到會(huì)計(jì)公司后，首先調(diào)出了被審計(jì)單位的會(huì)計(jì)資料，包括賬簿、報(bào)表、憑證。根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，首先登記到文檔中(文檔的空白版本如有需要可以提供)，然后跟據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表中所涉涉及的項(xiàng)目調(diào)出會(huì)計(jì)公司電算化財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的明細(xì)賬登記余額，作為電算化系統(tǒng)的對(duì)賬，看是否與資產(chǎn)表中的余額相符。再檢查書面的會(huì)計(jì)憑證，以及原始憑證，并作檢查記錄，復(fù)印所需存檔材料(應(yīng)收賬款的原始及記賬憑證等，工商注冊(cè)，外匯使用證等)，根據(jù)賬簿填寫銀行及企業(yè)函證，由于銀行較近，故下午由我們直接送去。隨后，被審計(jì)單位的管理人員來到現(xiàn)場(chǎng)，我們進(jìn)行了詢問與溝通，由該單位領(lǐng)導(dǎo)在部分所需文件上加蓋公章.
下午一直在跑銀行,拿對(duì)賬單和函證,去了農(nóng)業(yè)銀行和商業(yè)銀行.客戶很客氣,一直用車載我們,不然真是,熱的不行,這次的外勤工作讓我感受到做會(huì)計(jì)師真的很辛苦.最后去了外匯管理局,由于客戶單位是外商投資企業(yè)，因此還需要向外匯管理局進(jìn)行相關(guān)函證.提交了所需資料后,工作人員確認(rèn)無誤蓋完章,這才了事.回到事務(wù)所后，我協(xié)助高會(huì)計(jì)加班趕驗(yàn)資報(bào)告,這樣就算結(jié)束了.因?yàn)轵?yàn)次,雖然企業(yè)算是中等,但賬戶還算是不多,初始設(shè)立,對(duì)余額的關(guān)注多一些.
另外,拿到了一份驗(yàn)資的空表,算是對(duì)今天一天的外勤的一個(gè)總結(jié),看到了整個(gè)報(bào)告應(yīng)該出具的大部份內(nèi)容.
三、協(xié)助文檔整理工作，整理上半年審計(jì)、驗(yàn)資等業(yè)務(wù)工作底稿，在整理的同時(shí)觀察底稿的構(gòu)成、具體審計(jì)程序及業(yè)務(wù)所需資料內(nèi)容.
雖然沒有實(shí)際接觸年報(bào)審計(jì)工作，但在文檔整理時(shí)，也翻閱了許多工作底稿，對(duì)底稿的構(gòu)成，審計(jì)等業(yè)務(wù)程序的控制，實(shí)施所有審計(jì)程序的過程中所需資料的內(nèi)容等有了具體了解，另外，觀察了分析程序的步驟，對(duì)于橫向縱向數(shù)據(jù)分析有了一定了解.
四、收獲與感想
通過這次在會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)習(xí)，使我在即將畢業(yè)前學(xué)到了很多東西，很多課本上沒有而工作以后又必須具備的東西。
明白事務(wù)所工作的主要職責(zé)范圍，機(jī)構(gòu)構(gòu)成，學(xué)到了一些必備的辦公室事物處理，了解了最近的會(huì)計(jì)政策法規(guī)，并逐漸熟悉了審計(jì)業(yè)務(wù)的流程以及關(guān)鍵步驟。
體會(huì)到作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所外部審計(jì)職責(zé)的重要性，無論從社會(huì)發(fā)展還是企業(yè)生存，完善的財(cái)務(wù)制度是至關(guān)重要的，而作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所，肩負(fù)著外部審計(jì)這一重任。而作為事務(wù)所人員必須具備良好的個(gè)人品質(zhì)，同時(shí)應(yīng)具備較好的業(yè)務(wù)能力和身體素質(zhì)，這樣才能很好的適應(yīng)并勝任這一重要的工作。
同時(shí)，作為事務(wù)所的實(shí)習(xí)人員，在審計(jì)過程中看到了很多的賬本賬冊(cè)，也體會(huì)到了作為企業(yè)或者單位會(huì)計(jì)人員的工作。會(huì)計(jì)其實(shí)更講究的是它的實(shí)際操作性和實(shí)踐性。。每一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生，都要根據(jù)其原始憑證，一一登記入記賬憑證，明細(xì)賬，日記賬，三欄式賬，多欄式賬，總賬等等可能連通起來的賬戶。這為其一。會(huì)計(jì)的每一筆賬務(wù)都有依有據(jù)，而且是逐一按時(shí)間順序登記下來的，極具邏輯性，這為其二。在會(huì)計(jì)的實(shí)踐中，漏賬，錯(cuò)賬的更正，都不允許隨意添改，不容弄虛作假。每一個(gè)程序，步驟都得以會(huì)計(jì)制度為前提，為基礎(chǔ)。體現(xiàn)了會(huì)計(jì)的規(guī)范性。對(duì)于登賬:首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)生，取得原始憑證，將其登記記賬憑證。然后，根據(jù)記賬憑證，登記其明細(xì)賬。期末，填寫科目匯總表以及試算平衡表，最后才把它登記入總賬。結(jié)轉(zhuǎn)其成本后，根據(jù)總賬合計(jì)，填制資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，損益表等等年度報(bào)表。這就是會(huì)計(jì)操作的一般順序和基本流程。
另外，財(cái)務(wù)，審計(jì)本身就是比較煩瑣的工作，面對(duì)那么多的枯燥無味的賬目和數(shù)字時(shí)常會(huì)心生煩悶，厭倦，以致于錯(cuò)漏百出，而愈錯(cuò)愈煩，愈煩愈錯(cuò)。必須調(diào)整好心態(tài)，只要你用心地做，反而會(huì)左右逢源。越做越覺樂趣，越做越起勁。
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第7篇
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前天忘了交水費(fèi),昨天忘了還信用卡……今后這些雞毛蒜皮的小事,我們都不能再馬虎了。因?yàn)?這些看起來不起眼的小過失,將來都可能被記錄到個(gè)人征信系統(tǒng),哪天你買房子貸款或想出國(guó)玩玩,就有可能卡在這幾條不良記錄上。
而今,信用報(bào)告對(duì)個(gè)人生活的影響范圍越來越大,除向銀行借貸、辦信用卡、股指期貨開戶這些金融業(yè)務(wù)外,一些重要部門的招聘、提職等環(huán)節(jié)也開始要求個(gè)人提供信用報(bào)告。也許,哪天你忘了查自己的“老底”都會(huì)睡不著覺。
個(gè)人征信:查查你的“老底”
“不到20分鐘,我就拿到了自己的‘個(gè)人信用報(bào)告’?！?月中旬的一工作日,記者在位于北京西城區(qū)的中國(guó)人民銀行征信中心北京分中心門口遇到了剛剛拿到個(gè)人信用報(bào)告的北京市居民朱炎,他長(zhǎng)舒了一口氣,興奮地對(duì)記者說,“還好,沒有不良記錄?！?/p>
朱炎說,最近他正辦理股指期貨開戶。辦手續(xù)時(shí),管理部門向他索要個(gè)人信用報(bào)告,還說有不良記錄就辦不了。他忽然想起,自己好像有過信用卡過期還款經(jīng)歷,這下麻煩了。于是,他請(qǐng)了假,特意趕到中國(guó)人民銀行征信中心北京分中心,查查自己的底?！耙郧耙猜犝f銀行有個(gè)征信系統(tǒng),可要不是辦理股指期貨開戶,我還真想不到要來查查自己的這張‘經(jīng)濟(jì)身份證’?！敝煅赘锌馈?/p>
事實(shí)上,除開戶、貸款等金融事務(wù)外,個(gè)人信用報(bào)告的應(yīng)用正向求職、租房等更多的領(lǐng)域拓展,它已逐漸成為一張個(gè)人“經(jīng)濟(jì)身份證”。
不交水費(fèi) 貸款很難
“以前,人們一般‘出事’了才會(huì)想起我們?！苯?人民銀行南京分行的個(gè)人信用報(bào)告查詢系統(tǒng)忽然癱瘓了,造成癱瘓的不是病毒,也不是漏洞,而是陡然增高數(shù)倍的訪問量,想起過去系統(tǒng)少人問津的日子,人民銀行的工作人員不禁感慨萬千。
據(jù)人民銀行的工作人員介紹,各地分行征信系統(tǒng)訪問量的暴增在3月底就已出現(xiàn)。3月26日,證監(jiān)會(huì)正式做出批復(fù),同意中國(guó)金融期貨交易所(簡(jiǎn)稱中金所)上市滬深300股票指數(shù)期貨合約。隨后,中金所通知,規(guī)定此次股指期貨開戶,投資者必須提供“個(gè)人信用報(bào)告”,并作為綜合評(píng)估依據(jù),同時(shí)明確人民銀行征信中心作為個(gè)人信用報(bào)告的權(quán)威出具機(jī)關(guān)。此后,人們“出事”了才會(huì)想起的個(gè)人信用問題,成了被關(guān)注的焦點(diǎn)。
人民銀行的工作人員解釋說,他們所說的“出事”就是公民在辦理貸款等事務(wù)時(shí),因?yàn)楸汇y行發(fā)現(xiàn)了個(gè)人“信用污點(diǎn)”和“不良記錄”而被拒絕貸款申請(qǐng),或者受到貸款權(quán)限限制。
據(jù)了解,由征信系統(tǒng)提供的“個(gè)人信用報(bào)告”是銀行審批個(gè)人信用業(yè)務(wù)的重要依據(jù)。而征信系統(tǒng)是由中國(guó)人民銀行牽頭建設(shè)的全國(guó)統(tǒng)一的個(gè)人和企業(yè)信用系統(tǒng),該系統(tǒng)于2006年正式開通,并在當(dāng)年年底由《計(jì)算機(jī)世界》舉辦的中國(guó)“it兩會(huì)”上獲得了“中國(guó)信息化建設(shè)項(xiàng)目成就獎(jiǎng)”?！皞€(gè)人信用報(bào)告”由中國(guó)人民銀行征信中心提供,它全面、客觀地記錄著個(gè)人信用活動(dòng)。目前的個(gè)人信用報(bào)告?zhèn)€人查詢版,能夠提供包括在銀行的貸款信息、信用卡信息和開立銀行結(jié)算賬戶等個(gè)人信息。
2009年,央行的一份數(shù)據(jù)顯示,到2008年年底,央行的個(gè)人征信系統(tǒng)已收錄自然人數(shù)達(dá)6.4億人,其中有信貸記錄的1.4億人。另據(jù)記者了解,個(gè)人負(fù)面信用信息在國(guó)外一般保存7年,國(guó)內(nèi)的政策還在制定當(dāng)中,最新的消息是,在我國(guó)個(gè)人不良信用記錄將會(huì)保存5年,個(gè)人犯罪記錄保留7年。
資料顯示,全國(guó)金融機(jī)構(gòu)已設(shè)立了7萬多個(gè)信用查詢終端。國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社都已建立了依托征信系統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)審查制度。據(jù)央行調(diào)查數(shù)據(jù),中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行等7家商業(yè)銀行2008年第三、四季度利用個(gè)人征信系統(tǒng)拒絕高風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款申請(qǐng)14.4萬筆,授信額度297億元; 信用卡申請(qǐng)171萬筆,授信額度36.7億元。另據(jù)一些商業(yè)銀行的不完全統(tǒng)計(jì),通過查詢個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫而被拒絕貸款的個(gè)人客戶,約占申請(qǐng)貸款客戶的10%。
“欠賬不還,再借很難”。中科院金融科技研究中心主任潘辛平教授指出,征信體系的建立對(duì)于幫助商業(yè)銀行防范信用風(fēng)險(xiǎn)作用顯著。如今,查詢征信系統(tǒng)已成為金融機(jī)構(gòu)審查貸款的必經(jīng)程序。甚至將來“不交電話費(fèi)”、“忘交水費(fèi)”都會(huì)被記入不良信用記錄。由此,今后我們每個(gè)人都必須在意自己的經(jīng)濟(jì)行為,最好時(shí)不時(shí)查查自己的“老底”,別因小問題喪失了自己的信用。
“老底”都該記點(diǎn)啥
自己的“老底”里都記了點(diǎn)啥呢?記者禁不住誘惑也親身體驗(yàn)了一把。
據(jù)記者了解,目前人民銀行征信中心采集的個(gè)人信用檔案共有七大項(xiàng),包括個(gè)人基本信息、信用交易信息、個(gè)人開立結(jié)算賬戶信息、個(gè)人非銀行信息、特殊交易信息、特別記錄、查詢記錄。其中,“個(gè)人基本信息”包括:姓名、地址、工作單位、居住地、職業(yè)等。而“信用交易信息”記錄了個(gè)人的貸款、信用卡、為他人擔(dān)保等信息。“個(gè)人非銀行信息”則包含個(gè)人住房公積金、個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)金、水電氣繳納和法院判決情況等信息。
不過,記者在申請(qǐng)查詢個(gè)人信用報(bào)告后發(fā)現(xiàn),報(bào)告所顯示的信用數(shù)據(jù)種類還比較單一。僅限于信用卡和個(gè)人貸款等金融交易數(shù)據(jù),這些數(shù)據(jù)還不能反映所有人的信用水平。比如,很多用人單位都很想了解應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生的信用水平,但由于大學(xué)生在踏入社會(huì)之前,在銀行辦理信用卡和貸款的只占很小一部分,所以現(xiàn)在的“個(gè)人征信報(bào)告”并不能反映這一群體的信用狀況。由此可見,征信系統(tǒng)只有增加足夠的非金融數(shù)據(jù),個(gè)人信用報(bào)告才能照顧到方方面的需求。
但記得太多,也不好。
“我們要建立‘大眾信用征集系統(tǒng)’,把人們的不良行為統(tǒng)統(tǒng)記錄在案,以評(píng)價(jià)個(gè)人的信用?！?月底,江蘇省睢寧縣宣稱,計(jì)劃建立一個(gè)“大眾信用征集系統(tǒng)”,將個(gè)人生活的方方面面都引入該系統(tǒng),從銀行欠貸到非法擺攤,從官員受賄到司機(jī)闖紅燈,從欠繳水費(fèi)到家庭糾紛等無所不包。這些行為全部被量化為分?jǐn)?shù),并將公民按信用評(píng)為a、b、c、d四個(gè)等級(jí)。這一宏大的計(jì)劃一經(jīng)曝光,就遭到了廣泛質(zhì)疑。人們擔(dān)心自己的隱私被過度干預(yù)。
專家指出,“大眾信用征集系統(tǒng)”的尷尬暴露了一個(gè)矛盾,個(gè)人征信體系僅僅用于銀行、證券等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)遠(yuǎn)不能發(fā)揮其作用,而且,隨著社會(huì)的發(fā)展,愈來愈多的領(lǐng)域都需要個(gè)人信用評(píng)價(jià)。但如何把握信用信息和個(gè)人隱私的界限呢?個(gè)人征信系統(tǒng)都該記點(diǎn)啥一時(shí)間成了人們爭(zhēng)論的焦點(diǎn)。
事實(shí)上,早在去年8月,公安部交管局為治理酒后駕駛,就曾計(jì)劃協(xié)調(diào)保監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)等部門,建立與車輛保險(xiǎn)費(fèi)率和銀行個(gè)人誠(chéng)信體系掛鉤的“醉駕征信系統(tǒng)”,凡酒后駕駛發(fā)生重大事故或醉酒駕駛的,提高車輛保險(xiǎn)費(fèi)率,并納入銀行個(gè)人不良記錄。但之后,相關(guān)金融業(yè)務(wù)部門并未對(duì)該提議作出回應(yīng),各地的央行系統(tǒng)也均稱未收到總行的有關(guān)通知和文件。
“這兩種想法都屬于對(duì)征信的誤解?！迸诵疗奖硎?無論是睢寧縣的“大眾征信”還是公安部提出的“醉駕征信”,都已經(jīng)超出了征信體系的范圍,不能將每個(gè)公民私人生活都納入征信范圍。
2005年,潘辛平所在的中科院金融科技研究中心承擔(dān)了“國(guó)家征信體系”研究項(xiàng)目?；诙嗄暄芯?潘辛平指出,納入征信系統(tǒng)的信息應(yīng)該是那些在法律上有明確合約或判決的,而且,必須圍繞交易行為展開?！氨热绶孔狻⑺姸际巧婕敖灰椎?。水電、煤氣,很多都是先用后交錢,實(shí)際上你已經(jīng)向公共服務(wù)機(jī)構(gòu)借貸這筆錢,如果不還的話,跟拖欠信用卡欠款是一樣的道理。”潘辛平解釋說。
在信息拓展方面一些地方的信用管理機(jī)構(gòu)也做了有益的嘗試。其中,上海的探索備受關(guān)注。如今在上海,不僅貸款不還、信用卡透支逾期不還等納入個(gè)人信用記錄,手機(jī)欠費(fèi)、拖欠水電氣等公用事業(yè)費(fèi)10個(gè)月以上、經(jīng)濟(jì)糾紛中拒不執(zhí)行法院判決等不良信用信息,都已被記入個(gè)人信用報(bào)告。
據(jù)上海市征信系統(tǒng)有關(guān)人員介紹,上海個(gè)人信用聯(lián)合征信系統(tǒng)不僅每年為商業(yè)銀行規(guī)避了近10億元的個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn),推動(dòng)了個(gè)人消費(fèi)信貸發(fā)展,也在客觀上促進(jìn)了市民主動(dòng)繳納手機(jī)費(fèi)、水電氣費(fèi)等。據(jù)了解,上海移動(dòng)公司在對(duì)手機(jī)欠費(fèi)用戶發(fā)送“欠費(fèi)影響個(gè)人信用”的提示函后,年用戶總欠費(fèi)從1000多萬元下降到300萬元; 上海市北自來水公司在使用個(gè)人聯(lián)合征信系統(tǒng)后,25%的長(zhǎng)期欠款和故意欠費(fèi)用戶主動(dòng)還款。
信息混亂 呼喚法規(guī)
“個(gè)人信用影響這么大,一旦記錄出了錯(cuò)怎么辦?自己的不良信用記錄可以彌補(bǔ)嗎?”面對(duì)越來越重要的個(gè)人征信系統(tǒng),許多人都很擔(dān)心,自己的記錄一旦出了錯(cuò)怎么辦。而這一問題已經(jīng)給很多人帶來了麻煩。
“明明是銀行出了錯(cuò),卻讓我跑前跑后來回折騰,實(shí)在讓人想不通?！?記者在個(gè)人信用查詢點(diǎn)見到小黃時(shí),他正在樓道里焦慮地走來走去。一問才知道,他的信用記錄出了問題。
去年7月,小黃從安徽一所大學(xué)畢業(yè),在北京找了份工作。前兩天,他忽然接到了安徽省農(nóng)行的電話,說他在校時(shí)申請(qǐng)的5000元助學(xué)貸款逾期了。小黃很是納悶,因?yàn)樗宄赜浀?自己的貸款要在畢業(yè)兩年之后才到期。溝通之后,他發(fā)現(xiàn)確實(shí)是安徽省農(nóng)行的操作流程出了問題。工作人員表示,貸款可以按原合同明年再還,但銀行的征信記錄他們卻不能隨便修改,小黃必須到人行征信中心提出“異議申請(qǐng)”。
得知這一情況,小黃立刻趕到了北京分中心,打開“個(gè)人信用報(bào)告”一看,“貸款逾期”已赫然在列。然而,在他向工作人員提出異議申請(qǐng)時(shí),卻被告知,因?yàn)槭前不浙y行出的問題,他必須先到當(dāng)?shù)氐恼餍胖行奶岢霎愖h申請(qǐng)。這讓小黃很郁悶。
感到郁悶的不止小黃。記者發(fā)現(xiàn),已經(jīng)有人把“我希望征信系統(tǒng)可以更加完善、便捷”這句話,寫在中國(guó)人民銀行征信中心北京查詢點(diǎn)意見本的第一頁上。
確實(shí),今天的征信系統(tǒng)服務(wù)還遠(yuǎn)沒有達(dá)到完善,拋開小黃所面臨的權(quán)責(zé)歸屬不清的問題,“個(gè)人征信報(bào)告”只能當(dāng)場(chǎng)打印,不提供電話和互聯(lián)網(wǎng)查詢這“苛刻”條件也飽受詬病。
對(duì)此,潘辛平教授認(rèn)為這背后癥結(jié)是中國(guó)征信產(chǎn)業(yè)的不發(fā)達(dá),而主要原因則是中國(guó)的個(gè)人征信系統(tǒng)還沒有做好大規(guī)模應(yīng)用的準(zhǔn)備,大部分信息只對(duì)銀行開放,而能對(duì)個(gè)人提供的服務(wù)十分有限。問題的根源則是中國(guó)長(zhǎng)期以來對(duì)于個(gè)人信息“無法可依”的法律困境。
據(jù)記者了解,對(duì)于信用記錄的使用權(quán),我國(guó)現(xiàn)在還沒有明確的法律約束?，F(xiàn)在人民銀行依據(jù)監(jiān)管責(zé)任規(guī)定商業(yè)銀行必須把信用記錄向人民銀行匯總,但是如果對(duì)象是一家獨(dú)立機(jī)構(gòu),商業(yè)銀行提供個(gè)人和企業(yè)的信用記錄是沒有法律依據(jù)的。
潘辛平表示,信用信息的開放程度,直接影響到信用服務(wù)機(jī)構(gòu)運(yùn)作的商業(yè)化程度和提供的服務(wù)質(zhì)量。美國(guó)的信用信息的開放程度就相當(dāng)高,《信息自由法》、《聯(lián)邦咨詢委員會(huì)法》和《陽光下的聯(lián)邦政府法》三部法律,奠定了政府信息的公共產(chǎn)品性質(zhì)和人們獲得信息的平等權(quán)利。潘辛平認(rèn)為,完善的《個(gè)人隱私法》和有針對(duì)性的《征信管理法》都必不可少,“究竟什么信息可以用?怎么用?只有明確了這兩個(gè)問題,才能把信息真正用起來?！?/p>
令人欣慰的是,去年10月12日,國(guó)務(wù)院法制辦公布了《征信管理?xiàng)l例(征求意見稿)》,這也標(biāo)志著我國(guó)的征信立法步入了實(shí)質(zhì)性階段。
鏈接一
征信系統(tǒng)興起的it動(dòng)因
我國(guó)征信系統(tǒng)建設(shè)從上世紀(jì)90年代中期就開始進(jìn)行研究,但真正開始大規(guī)模建設(shè)卻是在2004～2005年之間,這背后,it技術(shù)的普及,信息化建設(shè)的開展對(duì)征信事業(yè)的發(fā)展起到了巨大的促進(jìn)作用。
首先,信息采集更有效率。在早期,征信采集信息都是依靠手工操作的方式。而現(xiàn)在,征信機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行等報(bào)送數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)有專線連接,征信數(shù)據(jù)借助網(wǎng)絡(luò)快速傳送?，F(xiàn)在的信息采集方式與過去的手工操作方式不可同日而語。
其次,信息價(jià)值被充分利用。在數(shù)據(jù)庫技術(shù)的幫助下,一些大型征信機(jī)構(gòu)建立了龐大的數(shù)據(jù)庫,采集、儲(chǔ)存了數(shù)億人規(guī)模的信息。在現(xiàn)代數(shù)理分析技術(shù)的支持下,征信機(jī)構(gòu)能夠從海量信息中發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的個(gè)人行為規(guī)律,開發(fā)出信用評(píng)分、欺詐監(jiān)測(cè)等一系列高技術(shù)含量的增值產(chǎn)品,使信息得到深度的開發(fā)和利用。
最后,信息服務(wù)水平實(shí)現(xiàn)了飛躍。有了信息技術(shù)的支持,征信的網(wǎng)絡(luò)大大延伸,突破了傳統(tǒng)意義上的地域限制。征信機(jī)構(gòu)能夠在全國(guó)范圍采集信用信息,能夠向全國(guó)范圍的商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)提供快捷的信息服務(wù)。這在靠信函或口頭傳播信息的年代里幾乎是不可想象的。
鏈接二
中國(guó)征信系統(tǒng)建設(shè)簡(jiǎn)史
早在1999年7月,經(jīng)上海市政府批準(zhǔn)、中國(guó)人民銀行總行核準(zhǔn),上海市信息投資公司、上海市信息中心等單位就聯(lián)合投資組建了上海資信有限公司。2000年6月28日,上海市個(gè)人信用聯(lián)合征信服務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集及信用報(bào)告查詢分系統(tǒng)正式啟動(dòng),并出具了新中國(guó)成立后第一份個(gè)人信用報(bào)告。
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第8篇
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為了順利完成一九八三年國(guó)庫券發(fā)行任務(wù)，現(xiàn)在對(duì)發(fā)行工作中若干具體問題作如下規(guī)定：
一、辦理國(guó)庫券發(fā)行工作的機(jī)構(gòu)
國(guó)庫券條例第七條規(guī)定，國(guó)庫券的發(fā)行和還本付息事宜，由中國(guó)人民銀行及其所屬機(jī)構(gòu)辦理。為了便利單位和個(gè)人認(rèn)購(gòu)，經(jīng)與農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行商定、這兩個(gè)銀行的所屬機(jī)構(gòu)也同時(shí)辦理國(guó)庫券的發(fā)行和還本付息工作。
各省、自治區(qū)、直轄市國(guó)庫券辦公室根據(jù)本省、自治區(qū)、直轄市的國(guó)庫券分配方案，編制一九八三年四種（五元、十元、五十元、一百元）面額所需數(shù)量的領(lǐng)用計(jì)劃，于一九八二年年底以前上報(bào)中央國(guó)庫券辦公室。然后由人民銀行總行結(jié)合印制數(shù)量加以適應(yīng)調(diào)整后分配發(fā)運(yùn)。
二、單位認(rèn)購(gòu)、交款辦法
中央、地方和部隊(duì)所屬單位，接受上級(jí)主管部門分配的任務(wù)后，應(yīng)及時(shí)將本單位認(rèn)購(gòu)數(shù)報(bào)縣（區(qū)）級(jí)國(guó)庫券推銷委員會(huì)辦公室和上級(jí)主管部門。
各單位對(duì)認(rèn)購(gòu)的國(guó)庫券，原則上應(yīng)一次交款。少數(shù)單位一次交款有困難的，可以分兩次交，但應(yīng)在六月三十日前全數(shù)交清。
單位交款時(shí)，應(yīng)填寫“一九八三年國(guó)庫券單位交款憑證”一式四聯(lián)，向其開戶的銀行辦理交款（在建設(shè)銀行開戶的，可持交款憑證到人民銀行交款）。收款銀行負(fù)責(zé)審查交款憑證各項(xiàng)內(nèi)容填寫正確無誤后，辦理收款手續(xù)。
銀行收款后，應(yīng)簽發(fā)“一九八三年國(guó)庫券收款單”（三聯(lián)），并將其中第二聯(lián)（收據(jù)聯(lián)）給交款單位，作為以后領(lǐng)取本息的憑證。
三、個(gè)人認(rèn)購(gòu)、交款辦法
職工、城市居民和個(gè)體工商業(yè)者購(gòu)買國(guó)庫券，由所在單位（市民由街道辦事處）統(tǒng)一辦理。認(rèn)購(gòu)工作一般應(yīng)在四月底以前結(jié)束，各單位應(yīng)將認(rèn)購(gòu)數(shù)報(bào)縣（區(qū)）級(jí)國(guó)庫券推銷委員會(huì)辦公室和上級(jí)主管部門。同時(shí)應(yīng)根據(jù)購(gòu)買人的需要，向收款銀行編報(bào)所需國(guó)庫券分配面額的計(jì)劃。
職工交款，可以由本人一次交清；也可以由發(fā)放工資部門按本人所訂的交款計(jì)劃，從應(yīng)發(fā)工資中代交。各單位統(tǒng)一代收的國(guó)庫券款，必須按月送交銀行，不得留在單位或作為儲(chǔ)蓄存款，更不得挪用。銀行收款后，盡可能按代交單位的要求酌予發(fā)給所需面額的國(guó)庫券，不再開臨時(shí)收據(jù)。
農(nóng)民購(gòu)買國(guó)庫券，由生產(chǎn)隊(duì)統(tǒng)一辦理。具體的交款、發(fā)券辦法，在保證錢券兩清，不錯(cuò)、不亂、不丟失的前提下，由各省、自治區(qū)、直轄市的財(cái)政、銀行部門自行商定。
各單位（包括生產(chǎn)隊(duì)、街道辦事處）代個(gè)人交款時(shí)，應(yīng)填寫“一九八三年國(guó)庫券個(gè)人交款憑證”一式五聯(lián)，收款銀行負(fù)責(zé)審查交款憑證的各項(xiàng)內(nèi)容正確無誤后，辦理收款手續(xù)。
城鄉(xiāng)個(gè)人購(gòu)買國(guó)庫券，由于特殊原因，不愿在單位統(tǒng)一購(gòu)買的，也可以到銀行直接購(gòu)買。由購(gòu)買人填寫（或銀行代填）“一九八三年國(guó)庫券個(gè)人交款憑證”第一、三兩聯(lián)，同時(shí)由銀行發(fā)給相應(yīng)面額的國(guó)庫券。
四、國(guó)庫券款上劃辦法
人民銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行對(duì)代收的國(guó)庫券款，以“90代收單位購(gòu)買國(guó)庫券款項(xiàng)”科目，和“91代收個(gè)人購(gòu)買國(guó)庫券款項(xiàng)”科目，分別開設(shè)專戶，不計(jì)利息。
人民銀行、農(nóng)業(yè)銀行（或人民銀行、中國(guó)銀行）雙設(shè)機(jī)構(gòu)地區(qū)，農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行代收的國(guó)庫券款項(xiàng)，應(yīng)于當(dāng)天（或次日營(yíng)業(yè)開始后）劃轉(zhuǎn)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，并將留存的單位和個(gè)人交款憑證第一聯(lián)（報(bào)查聯(lián)）和國(guó)庫券收款單第三聯(lián)（存根聯(lián)）一并附送。
人民銀行縣支行所屬集鎮(zhèn)辦事處和農(nóng)業(yè)銀行縣支行所屬營(yíng)業(yè)所代收的國(guó)庫券款，應(yīng)于每月25日上劃人民銀行縣支行，并將留存的單位和個(gè)人交款憑證第一聯(lián)（報(bào)查聯(lián)）和國(guó)庫券收款單第三聯(lián)（存根聯(lián)）一并附送。
人民銀行各經(jīng)辦行（包括單設(shè)農(nóng)業(yè)銀行的縣支行）對(duì)代收的國(guó)庫券款，從一九八三年三月份起，每月上劃一次。于月初將截至上月底收到的款項(xiàng)，全數(shù)逐級(jí)上劃人民銀行省、自治區(qū)、直轄市分行。上劃數(shù)必須與報(bào)同級(jí)國(guó)庫券辦公室的數(shù)字一致。省、自治區(qū)、直轄市分行匯總后，于中旬內(nèi)轉(zhuǎn)劃人民銀行總行。人民銀行總行于月底集中劃交中央總金庫，以108“款”“國(guó)庫券收入”科目入庫。
人民銀行縣支行（或城市區(qū)辦）每月收到各收款銀行報(bào)來的上劃款項(xiàng)報(bào)單和隨附的單位和個(gè)人交款憑證第一聯(lián)，經(jīng)整理匯總，并與“90代收單位購(gòu)買國(guó)庫券款項(xiàng)”、“91代收個(gè)人購(gòu)買國(guó)庫券款項(xiàng)”科目核對(duì)一致后，填寫“一九八三年國(guó)庫券交款憑證匯總單”，連同單位和個(gè)人交款憑證第一聯(lián)（報(bào)查聯(lián)），于次月三日前送當(dāng)?shù)乜h（區(qū)）級(jí)國(guó)庫券推銷委員會(huì)辦公室（財(cái)政局）?？h（區(qū)）級(jí)國(guó)庫券辦公室按照國(guó)庫券月報(bào)規(guī)定的內(nèi)容，編制國(guó)庫券月報(bào)表，逐級(jí)上報(bào)。
五、掛失問題①
個(gè)人購(gòu)買的國(guó)庫券要妥善保存，銀行不能受理掛失。各級(jí)財(cái)政、銀行部門應(yīng)做好宣傳解釋工作。
注：①此項(xiàng)小標(biāo)題是編者加的。
六、報(bào)告制度
在發(fā)行國(guó)庫券期間，為了便于向國(guó)務(wù)院報(bào)告發(fā)行情況，各省、自治區(qū)、直轄市國(guó)庫券推銷委員會(huì)辦公室（財(cái)政廳、局）、中央各主管部和解放軍總后勤部財(cái)務(wù)部，應(yīng)向中央國(guó)庫券辦公室報(bào)送以下材料：
1.二月底報(bào)送國(guó)庫券任務(wù)分配方案、分配依據(jù)和工作部署情況。
2.從三月份起到交款結(jié)束止，各省、自治區(qū)、直轄市國(guó)庫券推銷委員會(huì)辦公室，于每月8日前用電報(bào)月報(bào)報(bào)告上月末止累計(jì)認(rèn)購(gòu)、交款數(shù)。認(rèn)購(gòu)數(shù)按各縣（市）和主管部門統(tǒng)計(jì)上報(bào)數(shù)、交款數(shù)由各縣（市）國(guó)庫券推銷委員會(huì)辦公室根據(jù)人民銀行縣支行（或城市區(qū)辦）轉(zhuǎn)送的交款憑證第一聯(lián)（報(bào)查聯(lián)），按月報(bào)內(nèi)容分類統(tǒng)計(jì)上報(bào)，其總數(shù)必須和銀行上劃數(shù)一致。
中央主管各部門和解放軍總后財(cái)務(wù)部，根據(jù)所屬單位上報(bào)數(shù)，于每月8日前將上月底的認(rèn)購(gòu)數(shù)、交款數(shù)，用書面報(bào)表或電話報(bào)中央國(guó)庫券推銷委員會(huì)辦公室。
3.在認(rèn)購(gòu)和交款期間，每月報(bào)一次書面簡(jiǎn)報(bào)，著重反映認(rèn)購(gòu)和交款好的典型事例及工作中存在的問題。
4.交款結(jié)束后，報(bào)送工作總結(jié)?？偨Y(jié)內(nèi)容包括：認(rèn)購(gòu)、交款情況，各階層購(gòu)買國(guó)庫券負(fù)擔(dān)水平分析，工作經(jīng)驗(yàn)和對(duì)今后發(fā)行國(guó)庫券的意見等。各省、自治區(qū)、直轄市并應(yīng)附送“一九八三年國(guó)庫券認(rèn)購(gòu)、交款情況統(tǒng)計(jì)表”。
七、國(guó)庫券的推銷辦事機(jī)構(gòu)和辦事人員①
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第9篇
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2012年5月16日，安永了《中國(guó)上市銀行2011年回顧及未來展望》報(bào)告。報(bào)告顯示，中國(guó)上市銀行的資產(chǎn)規(guī)模和盈利水平繼續(xù)保持良好的增長(zhǎng)趨勢(shì)，但受國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩的影響，增幅有所回調(diào)。隨著經(jīng)濟(jì)增速的放緩，利率市場(chǎng)化改革的推進(jìn)以及資本約束機(jī)制的加強(qiáng)，銀行業(yè)的高速增長(zhǎng)將可能無法持續(xù)。
盈利仍在增長(zhǎng)
這是安永對(duì)中國(guó)上市銀行的第5份年度分析報(bào)告，它從盈利能力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、資本及流動(dòng)性方面對(duì)中國(guó)內(nèi)地17家上市銀行的情況進(jìn)行橫向及縱向的分析，并基于對(duì)這17家上市銀行目前業(yè)務(wù)發(fā)展情況、經(jīng)營(yíng)模式及監(jiān)管環(huán)境的觀察，展望中國(guó)銀行業(yè)未來發(fā)展的趨勢(shì)。
2011年，17家上市銀行的盈利繼續(xù)保持良好的增長(zhǎng)趨勢(shì)。凈利潤(rùn)合計(jì)人民幣8867億元，增幅29%。受資產(chǎn)規(guī)模增速減緩的影響，增幅較2010年的33%下降了約4個(gè)百分點(diǎn)。其中，大型商業(yè)銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率為25%，較2010年31%的增長(zhǎng)率減少約6個(gè)百分點(diǎn)；其他上市銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率為44%，較2010年的增長(zhǎng)率減少約1個(gè)百分點(diǎn)。
凈利息收入仍然是營(yíng)業(yè)收入最主要的貢獻(xiàn)力量；手續(xù)費(fèi)和傭金凈收入占比逐步提高；息差繼續(xù)回升、中間業(yè)務(wù)增長(zhǎng)、成本收入比下降導(dǎo)致了營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的增長(zhǎng)。
報(bào)告顯示，2011年，17家上市銀行的手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入持續(xù)快速增長(zhǎng)，對(duì)營(yíng)業(yè)收入的貢獻(xiàn)度上升至18%。隨著國(guó)民財(cái)富的增長(zhǎng)，社會(huì)金融資產(chǎn)總量增加，推動(dòng)了投行、托管、理財(cái)及私人銀行等資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。然而，中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)仍有待進(jìn)一步規(guī)范，例如增加收費(fèi)透明度、規(guī)范產(chǎn)品的銷售管理、培養(yǎng)客戶的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)提示、加強(qiáng)信息披露等。國(guó)內(nèi)金融消費(fèi)者保護(hù)制度的建設(shè)依然任重道遠(yuǎn)。
貸款仍占主導(dǎo)
2011年，我國(guó)貨幣政策由適度寬松轉(zhuǎn)為穩(wěn)健。由于受到貨幣政策微調(diào)的影響，包括17家上市銀行在內(nèi)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模繼續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)，但增速穩(wěn)中有所回調(diào)。上市銀行總資產(chǎn)結(jié)構(gòu)基本保持穩(wěn)定，貸款仍占主導(dǎo)地位。
截至2011年底，全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額為人民幣113.3萬億元，比上年增加人民幣18萬億元，增長(zhǎng)18.9%。其中，17家上市銀行的總資產(chǎn)為人民幣74.8萬億元，比上年增加人民幣10.7萬億元，同比上漲16.7%；增幅同比下降1.5個(gè)百分點(diǎn)，低于全行業(yè)2.2個(gè)百分點(diǎn)；總資產(chǎn)占全行業(yè)的比例為66.1%，同比下降12.5個(gè)百分點(diǎn)。這表明上市銀行總資產(chǎn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，但增速穩(wěn)中有所回調(diào)，非上市銀行及其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模增長(zhǎng)速度更快、市場(chǎng)份額進(jìn)一步提高。
上市銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)在2011年總體保持穩(wěn)定，其中貸款仍然是銀行最主要的資產(chǎn)。銀行平均不良貸款率由2010年末的1.14%進(jìn)一步下降至2011年末的0.97%，但是部分銀行的不良貸款余額卻有所反彈。
在商業(yè)銀行的債券投資中，債券的發(fā)債主體是政府、中央銀行和政策性銀行。隨著銀根的緊縮，銀行的流動(dòng)性水平有所下降，使債券投資呈小幅回落態(tài)勢(shì)，債券投資在總資產(chǎn)的占比亦有所下降。繼2010年央行6次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率后，2011年，央行繼續(xù)6次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，雖然此后央行曾在2011年12月將存款準(zhǔn)備金率調(diào)低0.5個(gè)百分點(diǎn)，但由于保證金存款被納入存款準(zhǔn)備金的繳存范圍，截至2011年末，存放央行款項(xiàng)仍呈小幅上升態(tài)勢(shì)。受到貨幣政策微調(diào)導(dǎo)致的信貸緊縮的影響，存放及拆放同業(yè)款項(xiàng)較上年末相比亦呈上升的態(tài)勢(shì)。
2012年，隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的放緩和受國(guó)家宏觀調(diào)控政策的影響，中國(guó)銀行業(yè)連續(xù)多年不良貸款余額和比率雙降的情況可能受到挑戰(zhàn)。在地方政府融資平臺(tái)貸款方面，2011年的清理規(guī)范工作總體上取得了階段性成果，大部分上市銀行的政府融資平臺(tái)貸款占比均較上一年度有所下降，但依然面臨挑戰(zhàn)。
轉(zhuǎn)型刻不容緩
受益于業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化、盈利能力的增強(qiáng)、利潤(rùn)留存比例的適當(dāng)擴(kuò)大，以及外部融資的完成，2011年底，17家上市銀行的資本充足率進(jìn)一步提升，并持續(xù)滿足監(jiān)管要求。但隨著銀監(jiān)會(huì)新資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的逐步實(shí)施，資產(chǎn)擴(kuò)張倒逼資本補(bǔ)充的現(xiàn)象將不可持續(xù)。商業(yè)銀行應(yīng)提升資本管理的前瞻性，在經(jīng)營(yíng)中綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)、收益、資本的平衡關(guān)系，強(qiáng)化資本對(duì)資產(chǎn)的剛性約束，通過降低擴(kuò)張速度、提高資產(chǎn)質(zhì)量、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)等方式實(shí)現(xiàn)資本節(jié)約，特別是通過內(nèi)部積累能力的提高來補(bǔ)充資本。
受央行頻繁上調(diào)存款準(zhǔn)備金率和存貸款基準(zhǔn)利率，以及將保證金存款納入法定存款準(zhǔn)備金繳存范圍等政策的影響，2011年底，上市銀行的流動(dòng)性偏緊，流動(dòng)性管理面臨壓力。面對(duì)2012年依舊復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外金融形勢(shì)以及日趨嚴(yán)格的監(jiān)管要求，可以預(yù)見，2012年，上市銀行在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面將繼續(xù)面臨挑戰(zhàn)。
銀行年底總結(jié)報(bào)告 第10篇
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央行釋放降低資金利率信號(hào) 9月18日，央行公開市場(chǎng)操作的中標(biāo)利率為3.5%，是繼今年7月底央行重啟本輪正回購(gòu)以來首次下調(diào)14天期正回購(gòu)中標(biāo)利率，下調(diào)幅度為20個(gè)基點(diǎn)，也創(chuàng)下自2011年11月以來的最低利率水平。
尚福林：銀行資產(chǎn)質(zhì)量總體穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)可控 9月24日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席尚福林在天津舉辦的第18屆國(guó)際銀行監(jiān)督官大會(huì)上表示，目前商業(yè)銀行整體資本充足率達(dá)12.4%，不良資產(chǎn)率1.08%，撥備覆蓋率263%，中國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量總體穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)可控。此次國(guó)際銀行監(jiān)督官大會(huì)是首次登錄中國(guó)。
人民幣跨境支付清算系統(tǒng)即將落戶上海 9月25日，央行副行長(zhǎng)劉士余出席“2014年度全球中央對(duì)手方協(xié)會(huì)（ccp12）全體會(huì)員特別大會(huì)”時(shí)表示，人民幣跨境支付系統(tǒng)（cips）建設(shè)已取得顯著進(jìn)展，將落戶中國(guó)上海。同時(shí)，在保監(jiān)會(huì)的支持下，更多的保險(xiǎn)創(chuàng)新將在上海先行先試。
浙江網(wǎng)商銀行、上海華瑞銀行獲準(zhǔn)籌建 9月29日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)消息稱，已于近日同意浙江省杭州市籌建浙江網(wǎng)商銀行，同意上海市籌建上海華瑞銀行。至此，首批試點(diǎn)的5家民營(yíng)銀行已全部獲準(zhǔn)籌建。？央行、銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步做好住房金融服務(wù)工作的通知》9月30日，央行、銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步做好住房金融服務(wù)工作的通知》，重申首套房利率折扣下限為7折，對(duì)擁有一套住房并已結(jié)清相應(yīng)購(gòu)房貸款、為改善居住條件再次申請(qǐng)貸款購(gòu)買普通商品住房的家庭，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行首套房貸款政策。
人民幣對(duì)歐元直接交易開閘 經(jīng)中國(guó)人民銀行授權(quán)，中國(guó)外匯交易中心自2014年9月30日起在銀行間外匯市場(chǎng)發(fā)展人民幣對(duì)歐元直接交易。這是繼美元、日元、澳元、新西蘭元及英鎊后，第六個(gè)與人民幣實(shí)現(xiàn)直接交易的世界主要貨幣。
央行透露開放路線 境外發(fā)人民幣股票 10月9日，中國(guó)人民銀行貨幣政策二局副巡視員在“倫敦證券交易所北京ipo大會(huì)”上指出，央行正在通過多項(xiàng)創(chuàng)新推進(jìn)資本市場(chǎng)的進(jìn)一步開放，包括rqfii、滬港通試點(diǎn)、rqdii試點(diǎn)、qdii2機(jī)制以及允許境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行人民幣計(jì)價(jià)的股票。
財(cái)政部社?；?013年賬單 10月10日，財(cái)政部全國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金2013年賬單：2013年，全國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入35994億元，比上年增長(zhǎng)15%；總支出28744億元，比上年增長(zhǎng)20%；本年收支結(jié)余7250億元，年末滾存結(jié)余44884億元。
銀監(jiān)會(huì)：加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控管理 近日，銀監(jiān)會(huì)修訂了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，要求商業(yè)銀行應(yīng)構(gòu)建覆蓋各級(jí)機(jī)構(gòu)、各個(gè)產(chǎn)品、各個(gè)業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督檢查體系，并增加了有關(guān)違反規(guī)定的處罰措施。
銀監(jiān)會(huì)修訂監(jiān)管辦法 外資銀行“一城一行”限制取消
近日，銀監(jiān)會(huì)了《外資銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，對(duì)包括開辦電子銀行等在內(nèi)的十余項(xiàng)行政審批事項(xiàng)進(jìn)行了取消，還對(duì)多項(xiàng)行政許可事項(xiàng)提出了“在條件、程序和時(shí)限方面最大限度與中資商業(yè)銀行保持一致”，包括取消外資銀行在一個(gè)城市一次只能申請(qǐng)?jiān)O(shè)立1家支行的規(guī)定等。
美國(guó)首次申領(lǐng)失業(yè)金人數(shù)四周均值創(chuàng)8年新低 10月9日，美國(guó)勞工部數(shù)據(jù)，經(jīng)季節(jié)性調(diào)整，10月4日美國(guó)首次申領(lǐng)失業(yè)金人數(shù)環(huán)比減少1千至28.7萬。首次申領(lǐng)失業(yè)金人數(shù)四周均值比上個(gè)月大幅下降7250人至28.78萬人，創(chuàng)2006年2月以來最低值。
英國(guó)成首個(gè)發(fā)行人民幣國(guó)債西方國(guó)家 當(dāng)?shù)貢r(shí)間10月9日，英國(guó)財(cái)政部公告顯示，已正式啟動(dòng)首只人民幣債券的發(fā)行程序，并委任中國(guó)銀行、匯豐銀行和渣打銀行作為此次發(fā)行的主承銷商。據(jù)悉，英國(guó)在2003年發(fā)行過一筆美元計(jì)價(jià)的人民幣國(guó)債，而更早的兩次分別為1996年及1992年。
歐洲央行將開始購(gòu)買擔(dān)保債權(quán) 歐洲央行10月將開始購(gòu)買擔(dān)保債權(quán)，本季度開始購(gòu)買資產(chǎn)支持證券。德拉基聲稱，該項(xiàng)目將擴(kuò)大到其他資產(chǎn)。歐洲央行已引入了包括負(fù)利率、長(zhǎng)期貸款和資產(chǎn)購(gòu)買等舉措，以防通縮，重振歐元區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
imf允許西非三國(guó)增加借款提高赤字 據(jù)英國(guó)媒體10月9日?qǐng)?bào)道，國(guó)際貨幣基金組織（imf）修改規(guī)則，允許遭受埃博拉病毒疫情影響的西非國(guó)家增加借款、提高預(yù)算赤字。
