公務卡管理制度(2篇)

公務卡管理制度是企業(yè)財務管理的重要組成部分，旨在規(guī)范員工的公務消費行為，提高財務透明度，減少現(xiàn)金使用，提升財務效率。這一制度涵蓋了公務卡的申請、使用、報銷、監(jiān)控和違規(guī)處理等多個環(huán)節(jié)。

包括哪些方面

1. 公務卡的申請與發(fā)放：明確公務卡的申請條件，審批流程，以及卡片的發(fā)放標準。

2. 公務卡的使用規(guī)定：詳細列出公務消費的范圍，禁止的消費類型，以及緊急情況下的處理辦法。

3. 報銷管理：規(guī)定報銷的時限，所需憑證，以及審核流程。

4. 監(jiān)控機制：設立內部審計和外部審計，確保公務卡消費的合規(guī)性。

5. 違規(guī)處理：制定違規(guī)行為的處罰措施，強化紀律性。

重要性

公務卡管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：

1. 提高效率：減少現(xiàn)金交易，簡化報銷流程，提高財務工作效率。

2. 保障透明度：通過刷卡記錄，可以追蹤每一筆公務消費，增加財務透明度。

3. 控制風險：設定消費限制，防止濫用，降低企業(yè)財務風險。

4. 規(guī)范行為：明確規(guī)則，引導員工合理、合規(guī)使用公務卡，維護企業(yè)形象。

方案

1. 設立公務卡管理小組：由財務部門、人力資源部門和審計部門共同參與，負責公務卡的申請審批、日常監(jiān)控和違規(guī)處理。

2. 制定詳細的公務卡使用手冊：涵蓋所有相關規(guī)則，確保員工了解并遵守。

3. 建立實時監(jiān)控系統(tǒng)：通過與銀行系統(tǒng)的接口，實時獲取公務卡消費信息，及時發(fā)現(xiàn)異常情況。

4. 定期審計：對公務卡消費進行定期審計，確保所有支出符合公司政策。

5. 培訓與宣傳：定期進行公務卡使用培訓，加強員工對制度的理解，同時通過內部通訊等方式進行宣傳，提高制度的知曉度。

6. 反饋與改進：收集員工反饋，定期評估制度效果，適時調整和完善公務卡管理制度。

通過上述方案的實施，企業(yè)能夠構建一個既高效又規(guī)范的公務卡管理體系，為企業(yè)的財務管理提供有力支持。

公務卡管理制度范文

第1篇 區(qū)一中公務卡使用管理辦法

區(qū)第一中學公務卡使用管理辦法

第一條 為進一步規(guī)范財務管理,加強財務監(jiān)督,提高公務支出透明度,減少預借款項和現(xiàn)金支付結算,提高資金使用效率,根據(jù)《關于印發(fā)〈__市市直財政預算單位公務支出采用公務卡結算方式實施方案〉的通知》(陽財庫〔2008〕31號)和《關于實施__市預算單位公務卡強制結算目錄的通知》(陽財庫[2022]14號)等文件的規(guī)定,結合學校實際,制定本辦法。

第二條 公務卡的性質和辦理范圍

(一)本辦法所稱公務卡,是指學校教職工持有的、以個人名義開立的貸記卡。公務卡由學校教職工個人持有、保管和使用,主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務,也可用于個人消費,公務卡實行一人一卡實名制。教職工個人為持卡人并承擔相應法律責任。公務卡具有一定的透支額度和25-55天的透支免息期;

(二)公務卡辦理的范圍為學校在編在崗的正式教職工;

(三)我校使用的公務卡發(fā)卡行為中國農業(yè)銀行。

第三條 公務卡開立的基本程序

(一)個人如實填寫有關申請表,交學校財務室;

(二)財務室對申請開卡教職工的相關資料進行確認并集中送發(fā)卡行,發(fā)卡行按規(guī)定程序審核職工申請資料并辦理公務卡;

(三)發(fā)卡行將公務卡和必要的相關資料寄給教職工。

第四條 公務卡的使用和管理

(一)公務卡及密碼由個人保管,限本人使用。

教職工可根據(jù)自身情況進行額度申請,通常情況下不超過年收入的三分之一;

(二)公務卡用于單位公務支出的結算,持卡人在辦理報銷手續(xù)之前,無論是公務消費還是個人消費均屬個人行為,個人承擔由此導致的經濟、法律等全部責任。

第五條 公務卡結算的范圍

根據(jù)陽財庫[2022]14號和陽財庫[2022]28號文件規(guī)定,凡屬__市市直預算單位公務卡強制結算目錄規(guī)定的公務支出項目,應按規(guī)定使用公務卡結算(或通過銀行轉賬方式結算),原則上不再使用現(xiàn)金結算,具體如下:

序號公務卡結算項目注釋

1辦公費指單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志支出。

2印刷費指單位的印刷費支出。

3咨詢費指單位咨詢方面的支出。

4手續(xù)費指單位支付的手續(xù)費支出。

5水電費指單位支付的水電費、污水處理費等支出。

6郵電費指單位開支的電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等支出。

7物業(yè)管理費指單位開支的辦公用房、職工及離退休人員宿舍等牧業(yè)管理費,包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。

8差旅費指單位工作人員因出差支付的住宿費、購買機票支出等。

9維修(護)費指單位日常開支的固定資產(不包括車船等交通工具)修理和維護費用,網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用。

10租賃費指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設備等方面的費用。

11會議費指會議中按規(guī)定開支的房租費、伙食補助費以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。

12培訓費指各類培訓支出。

13公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

14專用材料費指單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材,農用材料,獸醫(yī)用品,實驗室用品。專用服裝,消耗性體育用品,專用工具和儀器,藝術部門專用材料和用品,廣播電視臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。

15公務用車運行維護費指公務車的燃料費、維修維護費、保險費、租用費等支出。

16其他交通工具費用指單位除公務車運行維護費以外的其他交通費用。如飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

屬下列情況的,經學校總務處審核、主管領導批準后,可暫不使用公務卡結算:

1、在縣級以下(不包括縣級)地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的支出;

2、在縣級及縣級以上地區(qū)不具備刷卡條件的場所發(fā)生的單筆消費在1000元以下的公務支出;

3、按照《現(xiàn)金管理暫行條例》等有關規(guī)定支付給個人少于1000元的現(xiàn)金支出;

4、簽證費、快遞費、過橋 路費、出租車費用等目前只能使用現(xiàn)金結算的支出。

第六條 公務卡結算的報銷原則

(一)使用公務卡結算,不改變單位現(xiàn)行財務管理制度和報銷審批程序。

(二)持卡人因公務活動使用公務卡消費時,應取得本人簽名的公務卡消費交易憑條(pos機小票)和相應的原始發(fā)票作為將來報銷依據(jù)。

(三)有下列情形之一的,所產生費用由持卡人個人承擔,不予報銷:

1.使用公務卡用于個人消費的部分;

2.報銷費用與提供的報銷憑證、公務卡消費交易憑條(pos機小票)不符的;

3.持卡人透支提取現(xiàn)金所產生的手續(xù)費、利息等;

4.因持卡人個人原因,未能在公務卡免息期內申請報銷,所造成的罰息和滯納金等;

5.因持卡人個人保管不慎或遺失等原因,導致公務卡被盜刷所形成的支出和損失;

6.其他不符合財務管理規(guī)定和要求或超出標準的消費。

第七條 公務卡結算的報銷程序

(一)對于目錄規(guī)定的公務支出,使用公務卡結算的,應在公務卡信用額度內,先通過公務卡結算,并取得發(fā)票等財務報銷憑證和公務卡消費交易憑條(pos機小票)。

(二)持卡人在公務消費后應盡快辦理財務報銷手續(xù),最遲應于到期還款日前10天整理所有公務消費合規(guī)的原始發(fā)票和經本人簽名的公務卡消費交易憑條(pos機小票),按財務報銷審批程序進行報銷。必要時,報銷人還需提供購物明細或消費清單。

(三)持卡人因出差在外或其它特殊原因,確實無法在規(guī)定的免息還款期內辦理財務報銷手續(xù)的,可通過傳真等書面方式委托本單位其他人員填制正式借款單,并提供持卡人姓名、卡號、消費時間和每筆消費金額的明細信息,經財務人員審核后先辦理借款手續(xù),日后按正常報銷手續(xù)沖賬報銷;

(四)會計人員對持卡人簽字確認的公務卡消費交易憑條(pos機小票)及報銷憑證等進行審核后,根據(jù)持卡人提供的卡號、交易日期和消費金額等信息,登陸國庫集中支付系統(tǒng)公務卡管理菜單,錄入消費交易憑條(經簽名的pos機小票)的相關信息,提取相應的公務消費信息,下載相關的數(shù)據(jù),查詢核對公務消費的真實性,核實后確定可報銷金額予以報銷,生成支付憑證,通過國庫集中支付資金清算系統(tǒng)或非零余額賬戶向公務卡賬戶轉賬結算,完成報銷程序。

第八條 持卡人要嚴格遵守國

家關于銀行卡使用管理的有關規(guī)定,規(guī)范使用公務卡。對惡意透支、拖欠還款等所產生的后果,由持卡人負責,學校不承擔由此引發(fā)的任何責任。

第九條 本辦法由總務處負責解釋。

第2篇 公務卡管理制度(范文)

小編為大家整理了一篇公務卡管理制度,僅供大家參考和閱讀。

為進一步加強本局財務管理,減少現(xiàn)金支付結算,提高公務支出透明度,強化資金安全,根據(jù)《__市預算單位公務卡管理暫行辦法》(__號)、《__市公務卡制度改革暫行規(guī)定》(__號)的相關規(guī)定,結合單位實際,制定本制度。

一、公務卡刷卡支付范圍:公務卡的公務支出,主要是指本單位財政授權支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結算的公用經費支出,包括差旅費、會議費、招待費和零星購買支出等。

二、公務卡的使用和管理

1、公務卡實行“一人一卡”實名管理。公務卡由局財務室統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦;對新增工作人員,應及時辦理公務卡的申領手續(xù);對調離本單位的人員,局財務室及時通知持卡人辦理相關變更或注銷手續(xù),還請卡內債務。

2、公務卡只限本人使用。目前公務消費實行公務卡和現(xiàn)金支付并行,具備刷卡條件的,必須用公務卡刷卡支付;工作人員出差應在具備刷卡功能的酒店住宿,并用公務卡刷卡結算;出差乘坐飛機的工作人員,購機票必須使用公務卡刷卡或轉賬支付。

3、公務卡用于本局公務支出的結算。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息期內先消費、后還款,持卡人在未按規(guī)定辦理報銷手續(xù)之前,無論是公務消費還是個人消費均屬個人行為,個人承擔由此導致的全部責任。

三、公務卡支付與報銷管理

1、持卡人因公務活動使用公務卡消費時,應在公務卡信用額度內,先通過公務卡結算,取得發(fā)票等財務報銷憑證和有關銀行卡消費憑證,按單位規(guī)定的財務報銷審批程序報請審批。

2、持卡人在公務消費后,應于15個工作日內將發(fā)票等財務報銷憑證和有關銀行卡消費憑證,按財務報銷審批程序辦理財務報銷手續(xù)。

3、若遺失公務卡消費交易憑證的,持卡人可通過發(fā)卡行網(wǎng)點、電話銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并將獲取的“交易時間”、“交易金額”、“交易地點”等信息在財務報銷憑證背面證明。 4、確因出差在外或其它特殊原因,確實無法在規(guī)定的免息還款期內返回單位辦理報銷手續(xù)的,可通過傳真等方式委托本局其他人員填制借款單,并提供持卡人姓名、卡號、消費時間和每筆消費金額的明細信息,經財務人員審核后先辦理借款手續(xù),于免息還款期前先將資金轉入公務卡,待持卡人回單位后及時補辦報銷手續(xù)并沖銷其借款。

5、超過還款日還款的責任:因持卡人報銷不及時引起的,由持卡人承擔相應的利息、滯納金等;因單位歸還款項不及時引起的,由單位承擔利息等費用。

6、對確實不能采用銀行轉賬結算和公務卡刷卡結算的公務消費支出報銷審批程序:對確實不能使用公務卡的公務支出,經辦人應寫《未使用公務卡結算審批報告》,經分管領導審查證實后報主要領導審批,經辦人將審批后的《未使用公務卡結算審批報告》和原始發(fā)票,及時到財務室辦理報銷手續(xù)。

7、有下列情形之一所產生費用不予報銷:

(1)使用公務卡消費按有關財務管理程序應事先報批而未報批的;

(2)報銷費用與提供的發(fā)票等財務報銷憑證和有關銀行卡消費憑證的內容不符的;

(3)持卡人通過公務卡提取現(xiàn)金的手續(xù)費;

(4)因持卡人個人保管不慎或遺失等原因,導致公務卡被盜所形成的支出和損失;

(5)其他不符合本局財務管理規(guī)定要求或超出標準的消費。