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差旅費管理管理制度是企業(yè)運營中不可或缺的一環(huán)，它涉及到員工出差期間的費用報銷、預算控制、審批流程等多個方面。該制度旨在確保公司資源的有效利用，規(guī)范員工的差旅行為，同時保障員工的合法權益。
包括哪些方面
1. 費用標準：明確各類差旅費用的上限，如交通費、住宿費、餐飲費等。
2. 審批流程：設定出差申請、費用預估、報銷審批的具體步驟和責任人。
3. 報銷規(guī)定：規(guī)定報銷憑證的完整性和時效性，以及特殊情況的處理方式。
4. 預算管理：設立年度差旅預算，并進行月度或季度的預算監(jiān)控。
5. 違規(guī)處理：設定違反差旅費管理制度的處罰措施。
6. 報告與審計：定期進行差旅費用的統(tǒng)計分析，以便調(diào)整政策和預防欺詐。
重要性
差旅費管理對于企業(yè)的財務管理至關重要，它：
1. 控制成本：通過合理的費用標準和審批流程，防止過度開支。
2. 提升效率：明確的報銷規(guī)定可以減少行政負擔，提高工作效率。
3. 維護公平：確保所有員工在差旅費用上的待遇公正，避免內(nèi)部矛盾。
4. 風險管理：通過預算管理和審計，防范財務風險和合規(guī)風險。
5. 企業(yè)文化：體現(xiàn)公司的專業(yè)性和對員工的尊重，塑造良好的企業(yè)形象。
方案
1. 制定詳細費用標準：參照行業(yè)平均水平，結合公司實際情況設定，定期更新。
2. 電子化審批：引入在線審批系統(tǒng)，簡化流程，提高透明度。
3. 實行預支制度：員工出差前可預支部分費用，出差結束后統(tǒng)一結算，減少臨時報銷的壓力。
4. 培訓與溝通：定期對員工進行差旅費管理制度的培訓，確保理解和遵守。
5. 審計與調(diào)整：每季度進行差旅費用審計，根據(jù)數(shù)據(jù)分析結果調(diào)整政策。
6. 激勵機制：對于節(jié)省差旅費用的員工，可給予一定的獎勵，鼓勵節(jié)約行為。
通過上述方案，我們期望能構建一個既滿足業(yè)務需求，又能有效控制成本的差旅費管理體系，為企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展貢獻力量。
差旅費管理管理制度范文
第1篇 q企業(yè)員工差旅費管理制度
企業(yè)員工差旅費管理制度
一、根據(jù)有關文件和制度,結合我校的實際,采用限額內(nèi)的實報實銷制度。即出差費用(住宿費、往返交通費和固定出差補貼之和)超過限額標準時,在相應限額標準內(nèi)報銷。而出差費用低于此限額標準時,按實際金額報銷。
二、本校員工因業(yè)務需要出差,出差前應填寫《出差申請單》(格式須明確記錄出差日程、出差目的地及出差要務等),出差期限由部門主管或校長視情況需要限定日期,事前予以核實核定,并送校辦備案,登記出差相關內(nèi)容。
三、出差人憑核準的《出差申請單》,可向財務部借支相當數(shù)額的差旅費。并填寫借款單。其預借款額,須經(jīng)由部門主管初審,呈校長核準后暫借支付。出差完畢應于三日內(nèi)填具《差旅費報銷單》,結清暫借款項,未于一周內(nèi)報銷者,財務部應將該員工預借差旅費在當月工資中扣回,待其報銷時再行核付。
四、員工在郊區(qū)及短程或其他同日可往返出差,出差時應經(jīng)部門主管核準。當日出差,除按正常工作日支付當日工資外,原則上不支給交通費以外的任何費用,交通費憑乘車憑票據(jù)實報實銷。當日出差人員必須于當日趕回,不得在外住宿。市內(nèi)不在出差范圍內(nèi)。
五、出差人員住宿、城區(qū)交通費,雜費(包括:手機費,伙食費),最高定額按以下標準核發(fā)(住宿及公交、出租費須憑票據(jù)報銷),超支部分不予報銷。即包干、定額使用,不再額外報銷市內(nèi)交通及個人伙食費。
1、住宿:北京、上海、廣州、深圳四城市住宿費用最高報銷300元/天。除京、滬、粵外的省會城市住宿費用最高報銷260元/天。二、三級城市住宿費用最高報銷160元/天。
2、交通費80元/天
3、雜費 80元/天
六、往返交通費和業(yè)務招待費不在以上限額內(nèi)。
1、出差交通工具的選擇:原則上應優(yōu)先選擇乘坐火車或汽車作為交通工具(輪船不能超過二等艙),坐車時間在8小時以內(nèi)的,必須選擇火車(不包括軟臥)或汽車。特殊或緊急情況下需乘坐飛機的,必須經(jīng)部門主管及校長批準方可。往返交通費憑票實報實銷。如果個人意愿選擇乘飛機的交通方式,只能按照火車硬座車票費的票價報銷。
2、出差期間若需要有業(yè)務招待費等開支的,須事先向主管負責人申請,并有額度限制的批示,業(yè)務招待費在批準額度內(nèi)實報實銷。
七、住宿標準:原則上不得入住星級酒店,關系學校形象的出差(如商業(yè)談判、簽署合同等)需要入住三星級酒店及以上的,事前需要部門主管及校長的特批。單次長時間出差或多人次出差,而客戶方不提供住宿的,可考慮在當?shù)刈夥?以節(jié)約酒店住宿成本。
八、如果出差期間未住酒店,而自己解決住宿的(如住在親戚、朋友家里),按給予同等住宿費標準50%的補貼。若客戶方提供住宿的,不再報銷住宿費。
九、員工報銷出差旅費時,應據(jù)實提繳收據(jù),經(jīng)核實如發(fā)現(xiàn)有瞞報、虛報,除將所領款追回外,并視情節(jié)之輕重,酌予懲處。
十、出差人員在出差期間或出差后,應及時將出差相關狀況向部門主管匯報,并及時到校辦報到。逾期未報到,視曠工處理;或出差相關狀況報告不實者不報銷出差費用。
第2篇 差旅費管理制度(范文)
差旅費報銷管理制度
為有效控制差旅費用的支出,提高各類業(yè)務人員的辦事效率,使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化,特制定本制度:
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見,分管領導批準后方可出差。
2、出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)領導簽批,財務部門負責人核準后方可借款。
3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況并書面匯報出差工作情況,向分管領導匯報,由分管領導考核結果,并在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線,增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領導簽署意見后方可報銷。
二、費用標準
1、公司職員出差實行住宿費、伙食補助費(伙食費補助)、市內(nèi)交通費等費用包干,其標準如下:
(1)集團公司領導:按出差所在地區(qū)不同,本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館,誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷,不再列支誤餐津貼。
(2)所屬公司領導班子成員和集團公司部門經(jīng)理以上人員:可住3—4星級賓館,誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷,不再列支誤餐津貼。
(3)公司中層干部:住宿標準省會180元以內(nèi),非省會120元以內(nèi)?；锸逞a助40元/天。
(4)一般工作人員:住宿標準省會80元以內(nèi),非省會60元以內(nèi)?；锸逞a助40元/天。
(5)市內(nèi)交通費:公司職工出差途中市內(nèi)公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間(晚九時至次日晨七時之間)可乘出租車,并注明乘車區(qū)間。如遇特殊情況,事后應寫書面匯報,經(jīng)經(jīng)主管部門領導批準后,方可報銷。
2、去集團公司的分支機構或辦事處如:沈陽、長春、北京、上海、深圳等地,出差人員必須住辦事處,食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿補助,如因辦理業(yè)務路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可按每天10元補助,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、(1)外出參加會議經(jīng)分管領導批準不實行費用包干,采取分項計算的方法,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受10元/天市內(nèi)交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時,住宿費用按標準列支,伙食補助、公雜費,市內(nèi)交通費按前述標準予以補助。
(2)外出學習人員,住宿費實行包干標準,伙食補助每天20元,外出學習途中可享受伙食補助費,學習期間可享受公雜費、市內(nèi)交通費。
4、出差特區(qū)(深圳、珠海、海南、廈門、汕頭),費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。
三、幾點具體規(guī)定:
1、旅途中未住宿,不享受住宿費包干,只享受伙食、市內(nèi)交通二項補助費。
2、出差當日往返可享受全額補助(包括次日晨抵達本市)。
(1)中午12時前離開本市按全天補助標準。
(2)中午12時后離開本市按半天補助15元。
(3)中午12時前抵達本市按半天補助15元。
(4)中午12時后抵達本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報總經(jīng)理批準后,方可報銷。
4、乘坐交通工具的規(guī)定:
(1)、公司領導(總經(jīng)理、副總經(jīng)理)可乘飛機,火車軟臥(或軟席)、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機,火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長或總裁批準,方可報銷。
(2)、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。
(3)、去集團公司設有辦事處的地區(qū),連續(xù)乘車16小時以上,另外予以30元伙食補貼。
(4)、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙,超過六小時發(fā)給夜間乘車(船)補助費30元。
(5)、帶車輛外出,隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務可享受交通補助費(需分管領導或部門負責人批準)。
5、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意,須經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷,并不再享受當天伙食補助。凡同領導一起就餐,餐費已報銷者均不再享受伙食補助。
6、駕駛員出差補助標準;司機外出按15元/百公里補助,貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標準支付,小車司機按同車領導及工作人員住同檔次賓館,因特殊情況不能按時返回,應說明情況經(jīng)分管領導簽署意見后,扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。
7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準報銷。
8、出差人員應保留完整車(船)票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),部門負責人審批時要加強對票據(jù)的審核,不是出差途中的費用不予報銷。
9、出差時借款,前帳(賬)不清、后帳(賬)不借,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳(賬)務混亂的,追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。
10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第3篇 礦山工程公司差旅費管理制度
礦山工程有限公司差旅費管理制度
根據(jù)上級有關規(guī)定,結合本公司實際情況,本著既勤儉節(jié)約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。
一、本辦法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。
二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項:
1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。
2、膳宿費系指膳食費及宿費。
3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。
三、員工因公出差,應事先填明員工出差申請單,經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負責人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應立即補辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:
1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額,經(jīng)部門負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。
2、出差人憑核準的預支金額,填寫借款單,向財務部預支差旅費。
3、出差人返回后7日內(nèi)應填寫差旅費報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務部負責人審核后報總經(jīng)理批準,由財務部在報銷時沖銷預支數(shù)。
四、差旅費按業(yè)務需要按崗位職務分成如下幾個包干:
1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員,差旅費實報實銷。
2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員,宿費上限150元/日。
3、享受部門負責人待遇的人員,宿費上限100元/日,其他人員宿費上限80元/日,另伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)主管領導核準的交通方式依票據(jù)實報實銷。
4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)主管領導核準,依票據(jù)實報實銷,同時取消當日伙食補助。
5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,由個人自理。
第4篇 房地產(chǎn)公司差旅費管理制度范例
房地產(chǎn)開發(fā)公司差旅費管理制度范本
根據(jù)上級有關規(guī)定,結合本公司實際情況,本著既勤儉節(jié)約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。
一、本辦法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。
二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項:
1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。
2、膳宿費系指膳食費及宿費。
3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。
三、員工因公出差,應事先填明員工出差申請單,經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負責人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應立即補辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:
1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額,經(jīng)部門負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。
2、出差人憑核準的預支金額,填寫借款單,向財務部預支差旅費。
3、出差人返回后7日內(nèi)應填寫差旅費報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務部負責人審核后報總經(jīng)理批準,由財務部在報銷時沖銷預支數(shù)。
四、差旅費按業(yè)務需要按崗位職務分成如下幾個包干:
1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員,差旅費實報實銷。
2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員,宿費上限150元/日。
3、享受部門負責人待遇的人員,宿費上限100元/日,其他人員宿費上限80元/日,另伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)主管領導核準的交通方式依票據(jù)實報實銷。
4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)主管領導核準,依票據(jù)實報實銷,同時取消當日伙食補助。
5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,由個人自理。
第5篇 差旅費管理制度范例
根據(jù)上級有關規(guī)定,結合本公司實際情況,本著既勤儉節(jié)約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。
一、本辦法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。
二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項:
1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。
2、膳宿費系指膳食費及宿費。
3、特別費系指因公支付郵
三、員工因公出差,應事先填明員工出差申請單,經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負責人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應立即補辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:
1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額,經(jīng)部門負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。
2、出差人憑核準的預支金額,填寫借款單,向財務部預支差旅費。
3、出差人返回后7日內(nèi)應填寫差旅費報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務部負責人審核后報總經(jīng)理批準,由財務部在報銷時沖銷預支數(shù)。
四、差旅費按業(yè)務需要按崗位職務分成如下幾個包桑
1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員,差旅費實報實銷。
2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員,宿費上限150元/日。
3、享受部門負責人待遇的人員,宿費上限100元/日,其他人員宿費上限80元/日,另伙食補助30元/天。交通費以經(jīng)主管領導核準的交通方式依票據(jù)實報實銷。
4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)主管領導核準,依票據(jù)實報實銷,同時取消當日伙食補助。
5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,由個人自理。
第6篇 公司出差差旅費管理制度
1、總則
為規(guī)范公司出差行為,提高工作效率,加強差旅費及有關費用開支的控制與管理,特制定本制度。
2、出差管理
2.1出差的申請、登記及報銷時限
2.1.1員工出差應填寫“出差申請表”,“出差申請表”必須詳細填寫出差任務、出差地點,公司特別委派的出差及參觀學習還應填寫出差所要達到的目的。
2.1.2出差期限由派遣負責人視業(yè)務需要安排,由分管領導核定。
2.1.3出差人員憑核準的“出差申請表”向財務部借支相應數(shù)額的備用金,按審批流程簽批后支取。
2.1.4 員工出差以及返回公司,應到綜合部辦理登記。
2.1.5 員工出差返回公司后應在3個工作日內(nèi)(本市業(yè)務)及5個工作日內(nèi)(市外業(yè)務)限時報銷。凡超過報銷時限的,按日加收0.05%的罰息并由經(jīng)辦人寫出書面說明,報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人簽署意見后給予報銷。
2.2出差審批權限
2.2.1一般員工出差由分管領導審核,派遣長期駐外人員應報總經(jīng)理或董事長審批。
2.2.2部門經(jīng)理助理以上人員出差由總經(jīng)理或董事長審批。
2.2.3銷售人員異地出差,應電話向銷售經(jīng)理申請,并由經(jīng)理安排行政人員代辦出差申請和出差審批。
2.3出差交通工具
2.3.1公司領導出差可使用公司車輛,其他人員在發(fā)生緊急、重要事務時可申請使用本公司車輛。
2.3.2員工出差以乘坐火車、汽車、輪船為主,一般員工不得乘坐飛機,公司領導在事務緊急或路程較遠情況下,經(jīng)總經(jīng)理審批后可乘坐飛機。
3.差旅費管理辦法
3.1臨時出差
3.1.1出差紀律
3.1.1.1 臨時出差一般指出差地在合肥市以外,如出差地在長豐、肥東、肥西,且當日不能回合肥市的也可視為臨時出差。
3.1.1.2 員工出差未按規(guī)定乘坐交通工具的,費用超支部分由個人承擔。
3.1.1.3 出差路線的選擇以最佳路線為準,如出差人員繞道到旅游地或回家,繞道部分的車船費由個人承擔。
3.1.1.4 出差途中,出差人員因病或其它不可抗力原因不能按期回公司,應電話申請延期,不得因私事借故延長出差時間,否則,除不報銷差旅費外,同時視情節(jié)輕重給予處罰。
3.1.2差旅費補助
3.1.2.1員工出差,除車、船、飛機等交通費外,住宿費、誤餐費、市內(nèi)交通費和其它雜費實行包干制,補助標準詳見表一《員工差旅費補助標準一覽表》(略)。
3.1.2.2 上述3.1.2.1條款中市內(nèi)交通費指出差地市內(nèi)交通車票費,在第3條款“差旅費管理辦法”中,市內(nèi)交通費含義相同。
3.1.3差旅費報銷的有效憑證
3.1.3.1 乘坐火車、汽車、輪船應出具鐵路局、汽車公司、輪船公司印制的車船發(fā)票。
3.1.3.2 住宿應有賓館填制的服務業(yè)發(fā)票,收據(jù)不得作為報銷憑證。
3.1.3.3 車船及住宿發(fā)票要與出差時間、出差地點相吻合。
3.1.3.4 車船及住宿發(fā)票丟失,應由個人寫出書面說明,經(jīng)部門領導或同行人證明后方可報銷,否則個人負擔丟失部分的費用。
3.1.4住宿費包干管理
3.1.4.1住宿費按出差人員實際住宿天數(shù)發(fā)放補助,補助標準見《員工差旅費補助標準一覽表》。連續(xù)乘車超過8小時并在車上過夜,乘坐火車硬座按以下標準發(fā)放補貼:特快補助10元/夜,直快補助20元/夜,慢車補助30元/夜;乘坐硬臥按乘坐硬坐的60%發(fā)放;乘坐汽車按照慢車補助30元/夜的標準發(fā)放。銷售人員不執(zhí)行此項規(guī)定。
3.1.4.2住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的,按住宿標準的60%發(fā)放。
3.1.4.3出差參觀、學習、考察,由主辦單位或受訪單位統(tǒng)一安排住宿的,如果收取費用可據(jù)實報銷,如不收取費用則不再補助、報銷住宿費。
3.1.5誤餐費包干管理
3.1.5.1員工出差誤餐費按實際天數(shù)計發(fā),不滿一天按半天計算。
3.1.5.2 員工如已享受出差誤餐費,不再享受正常上班誤餐費(按出差天數(shù)扣除)。
3.1.5.3 員工出差期間繞道回家不計發(fā)誤餐費(繞道時間超過1天以上的,耽擱時間按事假處理,期間內(nèi)的所有費用在報銷時扣除)。
3.1.5.4 外出學習、培訓,誤餐費按50%執(zhí)行。
3.1.5.5 出差期間如因業(yè)務原因需要招待業(yè)務單位,須事先電話請示有關領導。回公司后再補辦審批手續(xù),同時按每百元業(yè)務招待費扣減個人誤餐補助10元。否則,財務不予報銷。
3.1.6市內(nèi)交通費及其他雜費包干管理
3.1.6.1 出差期間市內(nèi)交通費及其它雜費按實際天數(shù)計發(fā),不滿一天按半天計算。
3.1.6.2 自帶公司車輛出差,不補助市內(nèi)交通費及其它雜費。
3.1.6.3 員工出差繞道回家不補助市內(nèi)交通費及其它雜費。
3.1.6.4 外出參觀、學習按標準的50%執(zhí)行。
3.1.7其他規(guī)定
3.1.7.1 公司領導一人單獨出差,住宿費可在規(guī)定標準的基礎上提高50%。
3.1.7.2 一般員工與公司領導隨行,有一人可按公司領導標準享受補助。
3.1.7.3 一般員工出差如住宿費實報實銷,誤餐費、市內(nèi)交通費及其它雜費按對應標準的50%執(zhí)行。
3.1.7.4 因工作需要全程陪同外單位人員出差,經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人批準后可據(jù)實報銷,但陪同人員不再享受各種補助。
本規(guī)定由綜合部制定,報總經(jīng)理審批后生效執(zhí)行。修正時亦同。
第7篇 差旅費管理制度
差旅費報銷管理制度為有效控制差旅費用的支出,提高各類業(yè)務人員的辦事效率,使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化,特制定本制度:
一、因公出差的辦理程序
1、 因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見,分管領導批準后方可出差。
2、 出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)領導簽批,財務部門負責人核準后方可借款。
3、 出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況并書面匯報出差工作情況,向分管領導匯報,由分管領導考核結果,并在“出差申請單”任務完成情況欄中簽署考核意見。
4、 凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線,增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領導簽署意見后方可報銷。
二、 費用標準
1、 公司職員出差實行住宿費、伙食補助費(伙食費補助)、市內(nèi)交通費等費用包干,其標準如下:
(1) 集團公司領導:按出差所在地區(qū)不同,本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館,誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷,不再列支誤餐津貼。
(2) 所屬公司領導班子成員和集團公司部門經(jīng)理以上人員:可住3—4星級賓館,誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷,不再列支誤餐津貼。
⑶ 公司中層干部:住宿標準省會180元以內(nèi),非省會120元以內(nèi)?；锸逞a助40元/天。
(4) 一般工作人員:住宿標準省會80元以內(nèi),非省會60元以內(nèi)。伙食補助40元/天。
(5) 市內(nèi)交通費:公司職工出差途中市內(nèi)公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間(晚九時至次日晨七時之間)可乘出租車,并注明乘車區(qū)間。如遇特殊情況,事后應寫書面匯報,經(jīng)經(jīng)主管部門領導批準后,方可報銷。
2、 去集團公司的分支機構或辦事處如:沈陽、長春、北京、上海、深圳等地,出差人員必須住辦事處,食宿由辦事處承擔,不享受伙食及住宿補助,如因辦理業(yè)務路途較遠,而中途無法返回辦事處就餐,可按每天10元補助,但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、
(1) 外出參加會議經(jīng)分管領導批準不實行費用包干,采取分項計算的方法,會議費用中包括食宿時不再享受食住費用,只享受10元/天市內(nèi)交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時,住宿費用按標準列支,伙食補助、公雜費,市內(nèi)交通費按前述標準予以補助。
(2) 外出學習人員,住宿費實行包干標準,伙食補助每天20元,外出學習途中可享受伙食補助費,學習期間可享受公雜費、市內(nèi)交通費。
4、 出差特區(qū)(深圳、珠海、海南、廈門、汕頭),費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。
三、 幾點具體規(guī)定:
1、 旅途中未住宿,不享受住宿費包干,只享受伙食、市內(nèi)交通二項補助費。
2、 出差當日往返可享受全額補助(包括次日晨抵達本市)。
(1) 中午12時前離開本市按全天補助標準。
(2) 中午12時后離開本市按半天補助15元。
⑶ 中午12時前抵達本市按半天補助15元。
(4) 中午12時后抵達本市按全天補助30元。
3、 訂票費、退票費原則上不予報銷,如遇特殊情況需寫書面匯報,報總經(jīng)理批準后,方可報銷。
4、 乘坐交通工具的規(guī)定:
(1) 、公司領導(總經(jīng)理、副總經(jīng)理)可乘飛機,火車軟臥(或軟席)、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機,火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長或總裁批準,方可報銷。
(2) 、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪,特快按票價50%,其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。
⑶ 、去集團公司設有辦事處的地區(qū),連續(xù)乘車16小時以上,另外予以30元伙食補貼。
(4) 、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙,超過六小時發(fā)給夜間乘車(船)補助費30元。
(5) 、帶車輛外出,隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務可享受交通補助費(需分管領導或部門負責人批準)。
5、 在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意,須經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷,并不再享受當天伙食補助。凡同領導一起就餐,餐費已報銷者均不再享受伙食補助。
6、 駕駛員出差補助標準;司機外出按15元/百公里補助,貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標準支付,小車司機按同車領導及工作人員住同檔次賓館,因特殊情況不能按時返回,應說明情況經(jīng)分管領導簽署意見后,扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。
7、 駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準報銷。
8、 出差人員應保留完整車(船)票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù),部門負責人審批時要加強對票據(jù)的審核,不是出差途中的費用不予報銷。
9、 出差時借款,前帳(賬)不清、后帳(賬)不借,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳(賬)務混亂的,追究財務經(jīng)辦人及負責人的責任。
10、 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
第8篇 區(qū)住建局交通差旅費管理制度
區(qū)住建局交通差旅費管理制度
1、交通費管理：
①局小車用油由財務室購買加油卡，司機領用登記簽字;
②修車、中心工作租車由分管辦公室負責人批準并安排辦公室執(zhí)行。
2、差旅費管理：差旅費開支范圍和標準必須按《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》《湖南省黨政機關國內(nèi)公務接待管理辦法》《常德市黨政機關國內(nèi)公務接待管理辦法》參照《湖南省直機關差旅費管理辦法》相關規(guī)定執(zhí)行。
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