本固定資產(chǎn)采購管理制度旨在規(guī)范公司內(nèi)部的固定資產(chǎn)購置流程，確保資源的有效利用，提高資產(chǎn)投資回報率。該制度涵蓋了從需求識別、預算編制、采購審批、供應商選擇、合同簽訂、資產(chǎn)接收與驗收、到后期的維護與處置等一系列環(huán)節(jié)。
包括哪些方面
1. 固定資產(chǎn)定義與分類：明確固定資產(chǎn)的范圍，如設備、土地、建筑物等，并進行合理分類。
2. 需求管理：規(guī)定各部門如何提出采購需求，以及需求的審批程序。
3. 預算制定：闡述預算編制的原則，以及預算審批的流程。
4. 采購流程：詳細描述從招標、供應商評估到合同簽訂的整個過程。
5. 資產(chǎn)接收與驗收：規(guī)定資產(chǎn)到貨后的驗收標準及責任部門。
6. 資產(chǎn)登記與管理：說明資產(chǎn)入賬、標簽制作、日常管理和盤點的執(zhí)行方式。
7. 維護與處置：規(guī)定維修保養(yǎng)、報廢處理的程序及責任歸屬。
8. 監(jiān)督與審計：設定定期的內(nèi)部審計和財務審查機制，以確保制度的執(zhí)行。
重要性
固定資產(chǎn)采購管理制度對公司運營至關重要，它能：
1. 規(guī)避風險：通過規(guī)范流程，降低采購過程中的法律風險和財務風險。
2. 提高效率：明確職責，減少審批延誤，加快采購進程。
3. 控制成本：通過預算管理和供應商評估，實現(xiàn)成本最優(yōu)化。
4. 保障資產(chǎn)安全：通過資產(chǎn)登記與管理，防止資產(chǎn)流失，提升資產(chǎn)使用效率。
5. 支持決策：提供準確的資產(chǎn)信息，為公司的戰(zhàn)略決策提供依據(jù)。
方案
1. 建立需求申報系統(tǒng)：各部門需提交正式的采購申請，詳細說明需求理由和預期效益。
2. 強化預算約束：預算審批需由財務部門與管理層共同參與，確保資金合理分配。
3. 采購透明化：公開招標，保證公平競爭，選擇性價比最高的供應商。
4. 設立驗收小組：由技術、財務等部門人員組成，確保新購資產(chǎn)符合標準。
5. 實施定期盤點：每年至少進行一次全面盤點，及時更新資產(chǎn)信息。
6. 建立維修保養(yǎng)計劃：根據(jù)資產(chǎn)性質制定預防性維護策略，延長資產(chǎn)使用壽命。
7. 完善審計機制：由獨立的審計團隊定期審查采購流程，確保制度執(zhí)行的合規(guī)性。
通過上述方案的實施，我們將構建一個高效、透明、可控的固定資產(chǎn)采購管理體系，為公司的長期發(fā)展奠定堅實基礎。
固定資產(chǎn)采購管理制度范文
第1篇 物業(yè)公司固定資產(chǎn)采購保管使用管理制度
物業(yè)公司固定資產(chǎn)采購、保管使用管理制度
第一條 固定資產(chǎn)與低值易耗品的核定標準
1.固定資產(chǎn)是指使用期限兩年以上的資產(chǎn)(物品),包括:車輛、高檔辦公家具、通訊器材、現(xiàn)代辦公設備、電器等。
2.低值易耗品是指未達固定資產(chǎn)標準,單位價值較低,使用期限較短的物品。
第二條 固定資產(chǎn)購買的申報、審批
1.各部門需購買添置固定資產(chǎn)時,須填寫公司統(tǒng)一的《物品采購申請表》,由辦公室匯總編制固定資產(chǎn)采購計劃,交辦公室主任、財務部經(jīng)理審核,審核內(nèi)容為,物品之名、價格、規(guī)格、質量、廠商等。
2.辦公室主任、財務部經(jīng)理審核,簽字后報公司總經(jīng)理批準。
3.辦公室持審批文件到財務部領取支票并安排統(tǒng)一采購。
第三條 固定資產(chǎn)的管理
1.固定資產(chǎn)的管理決策權歸公司總經(jīng)理,價值管理責任在財務部,實物管理歸辦公室。未經(jīng)公司總經(jīng)理批準同意,任何部門,任何個人不可擅自將固定資產(chǎn)轉移,外借,報廢。
2.固定資產(chǎn)購入后,應及時填寫《固定資產(chǎn)登記表》,財務部及時入帳,登記固定資產(chǎn)名細帳,由辦公室統(tǒng)一管理調配,以便定期核查,做到誰使用誰負責。
3.部門領用,須填寫《物品領用單》,財務部在固定資產(chǎn)明細帳上進行記錄,未經(jīng)領導允許任何人不得私自拆裝、挪用。凡私自拆裝挪用,影響其正常使用的,按損失程度,給予相應處罰。
4.辦公室會同財務部按季度對固定資產(chǎn)進行核查盤庫,并上交盤點報告。
第四條 責任
1.固定資產(chǎn)在使用過程中出現(xiàn)損壞或報廢,使用者應在問題發(fā)現(xiàn)的當日告知辦公室,由辦公室視損壞原因,程度等具體情況決定是否修復或重新購置;如使用人未及時上報物品損壞情況,而使工作無法順利完成,將追究使用人的責任。
2.機構調整、人員變更時,必須辦理退庫、清帳、移交手續(xù)。因非正常損耗造成的資產(chǎn)流失,損壞,責任人要照價賠償,并做出相應的處罰。
第五條 采購
1.請購部門須提前填寫《物品采購申請表》,辦公室會同請購人進行詢價,內(nèi)容包括:品名、規(guī)格、價格、質量、交貨期、付款方式、退貨規(guī)定、保修期限、售后服務等相關事宜。
2.辦公室將詢價進行匯總,做到貨比三家,盡可能為直接生產(chǎn)廠家或一級經(jīng)銷商,并報總經(jīng)理批準后,領取支票。
3.采購過程中,如為公司節(jié)約了資金,可作為人事考核評比獎勵的依據(jù)。
4.固定資產(chǎn)(物品)入庫以訂貨合同、到貨、發(fā)票等原始依據(jù)為準,填寫《固定資產(chǎn)登記表》,附帶資料:如說明書、合格證書、保修卡等原件一律存檔,物品領用人可留存附件或借用。
5.以上手續(xù)完備后,由庫管在發(fā)票背面簽字,采購者依據(jù)公司財務報銷的有關規(guī)定到財務部報銷。
第六條 低值易耗品的采購
1.一般使用期限較短的低值易耗品,各部門根據(jù)實際工作需要填寫《物品采購申請單》,由辦公室報請主管副總批準后,由辦公室統(tǒng)一購置。
2.辦公室每月要對低值辦公易耗品進行盤點,以免造成庫壓和浪費。
第七條 物品報修、報廢管理程序
1.報修
報修人填寫《公司物品報修單》,詳細注明故障表現(xiàn),由部門負責人簽署意見后,將報修物品和報修單報辦公室。行政人員聯(lián)系外修,并由維修單位提供故障發(fā)生原因。屬于正常損耗或物品自身質量問題的,由公司財務部支付維修費用,屬于個人使用不當造成的,由使用人承擔維修費用。
2.報廢
報廢申請人到辦公室查檔,填寫《公司物品報廢申報表》,注明名稱、購入時間、規(guī)格、數(shù)量、單位價格、金額、報廢原因。
因個人使用不當致使物品報廢的,由使用者照價賠償。
辦公室行政人員及辦公室主任簽署意見,交財務部審核。
