貨款管理制度

貨款管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心組成部分，旨在確保資金流動(dòng)的有序性，保障企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的穩(wěn)定運(yùn)行。它涵蓋了貨款的收取、支付、管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等多個(gè)環(huán)節(jié)。

包括哪些方面

1. 貨款收取政策：明確客戶信用標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)定付款期限，規(guī)定逾期處理辦法。

2. 貨款支付流程：規(guī)范內(nèi)部審批程序，設(shè)置支付權(quán)限，防止欺詐和濫用。

3. 應(yīng)收賬款管理：定期對(duì)賬，及時(shí)催收，預(yù)防壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

4. 資金調(diào)度策略：優(yōu)化現(xiàn)金流，平衡收支，降低財(cái)務(wù)成本。

5. 風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制：建立預(yù)警系統(tǒng)，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)急措施。

6. 法律合規(guī)性：遵守相關(guān)法律法規(guī)，確保貨款管理合法合規(guī)。

重要性

貨款管理制度的重要性不言而喻。一方面，它能有效控制企業(yè)的資金風(fēng)險(xiǎn)，避免因應(yīng)收賬款積壓導(dǎo)致的資金流動(dòng)性問題；另一方面，通過合理的貨款管理，可以提高資金使用效率，促進(jìn)企業(yè)盈利增長(zhǎng)。此外，良好的貨款管理制度還能提升企業(yè)形象，增強(qiáng)供應(yīng)商和客戶的信任度。

方案

1. 建立信用評(píng)估體系：對(duì)新老客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，設(shè)定不同的信用額度和付款條件，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

2. 完善支付審批流程：設(shè)立多級(jí)審批，確保每一筆支付都有明確的業(yè)務(wù)背景和審批責(zé)任人。

3. 實(shí)施應(yīng)收賬款監(jiān)控：定期與客戶對(duì)賬，設(shè)立專門的催收?qǐng)F(tuán)隊(duì)，對(duì)逾期未付的款項(xiàng)采取法律手段。

4. 制定靈活的資金調(diào)度策略：根據(jù)銷售預(yù)測(cè)和現(xiàn)金流狀況，合理安排資金使用，避免資金閑置或短缺。

5. 設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理小組：定期分析貨款風(fēng)險(xiǎn)，提前預(yù)警，制定應(yīng)對(duì)策略。

6. 提供培訓(xùn)和指導(dǎo)：對(duì)財(cái)務(wù)部門和銷售人員進(jìn)行貨款管理培訓(xùn)，提高他們識(shí)別和處理貨款問題的能力。

貨款管理制度是企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營的基礎(chǔ)，需要結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況不斷調(diào)整和完善。通過科學(xué)的管理制度，企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)資金的有效利用，促進(jìn)業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。

貨款管理制度范文

第1篇 （企業(yè)）公司貨款回收管理辦法

公司(企業(yè))貨款回收管理辦法

□ “未收款”

當(dāng)月貨款未能于次月5號(hào)以前回收者,自即日起至月底止,列為“未收款”。

□ “催收款”

未收務(wù)員款又未能于前項(xiàng)期限內(nèi)回收者,即轉(zhuǎn)列為“催收款”。

□ “準(zhǔn)呆帳”

經(jīng)銷店有下列所述的情形者,其貨款列為“準(zhǔn)呆帳”。

(一)經(jīng)銷店已宣告倒閉或雖未正式宣告倒閉,但其征候已漸明顯者。

(二)經(jīng)銷店因他案受法院查封,貨款已無清償?shù)目赡苷摺?/p>

(三)支付貨款的票據(jù)一再退票,而無令人可相信的理由者,并已停止出貨一個(gè)月以上者。

(四)催收款迄今未能解決,并已停止出貨一個(gè)月以上者。

(五)其他貨款的回收明顯有重大困難的情形,經(jīng)簽準(zhǔn)依法處理者。

□ 未收款的處理

(一)當(dāng)月貨款未能于次月5日以前回收者,財(cái)務(wù)部應(yīng)于每月10日以前將其明細(xì)列交營業(yè)部核之。

(二)前項(xiàng)情形該轄區(qū)經(jīng)理級(jí)主管,應(yīng)于未收款期限內(nèi),監(jiān)督所屬解決。

□ 催收款的處理

(一)未收款未能依上列(未收款的處理第(二)款)解決,以致轉(zhuǎn)為催收款者,該經(jīng)理級(jí)主管應(yīng)于未收款轉(zhuǎn)為催收款后五日內(nèi)將其未能回收的原因及對(duì)策,以書面提交副總經(jīng)理,呈總經(jīng)理核示。

(二)貨款經(jīng)列為催收款后,副總經(jīng)理應(yīng)于30日內(nèi)監(jiān)督所屬解決。

□ 準(zhǔn)呆帳的處理

(一)準(zhǔn)呆帳的處理乃以營業(yè)單位為主辦,至于所配合的法律程序,由法律部另以專案研究處理。

(二)移送法律部配合處理的時(shí)機(jī):準(zhǔn)呆帳第(一)、(二)兩款的情形,應(yīng)于知悉后,即日遣送法律部配合處理。第(三)、(四)款的情形,營業(yè)單位應(yīng)依(催收款的處理)規(guī)定先行處理解決。處理后未能有結(jié)果,認(rèn)為有依法處理的必要者,再簽移法律部依法處理。

(三)正式采取法律途徑以前的和解,由法律部會(huì)同營業(yè)部前往處理。

(四)法律程序的進(jìn)行,由法律務(wù)部另以專案簽準(zhǔn)辦理,并隨時(shí)轉(zhuǎn)會(huì)營業(yè)單位,協(xié)助有關(guān)事項(xiàng)。

□ 準(zhǔn)呆帳的檢查

準(zhǔn)呆帳移送法律部后,由法律部移請(qǐng)董事會(huì)定期召集營業(yè)、企劃、財(cái)務(wù)等單位,召開檢查會(huì),檢查案件的前因后果,以為前車之鑒,并評(píng)述有關(guān)人員是否失職。