差旅費用管理制度(4篇)

差旅費用管理制度旨在規(guī)范企業(yè)員工的出差行為，確保公司資源的有效利用，提高工作效率，同時也保障員工的合法權(quán)益。該制度主要包括以下幾個方面：

1. 差旅費用的定義和范圍

2. 出差申請和審批流程

3. 費用標準與報銷規(guī)定

4. 費用審核與監(jiān)控

5. 違規(guī)處理與責(zé)任追究

包括哪些方面

1. 差旅費用的定義涵蓋交通費、住宿費、餐飲費、通訊費以及其他相關(guān)支出。范圍需明確哪些是公費報銷的項目，哪些是個人承擔(dān)的部分。

2. 出差申請應(yīng)詳細說明出差目的、時間、地點、預(yù)計費用，并需經(jīng)過直接上級和財務(wù)部門的審批。

3. 費用標準應(yīng)根據(jù)公司政策、行業(yè)慣例及出差目的地的生活成本設(shè)定，包括交通工具的選擇、住宿的等級等。

4. 報銷規(guī)定應(yīng)清晰列出需要提供的單據(jù)、報銷時限以及報銷流程，確保費用的透明性和合規(guī)性。

5. 審核與監(jiān)控機制需設(shè)立，以防止欺詐和濫用，可能包括定期審計、異常費用預(yù)警等。

6. 對于違規(guī)行為，制度應(yīng)明確相應(yīng)的處罰措施，以維護制度的權(quán)威性和執(zhí)行力度。

重要性

差旅費用管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：

1. 控制成本：通過設(shè)定合理的費用標準，避免過度開支，確保公司的財務(wù)健康。

2. 提高效率：明確的審批流程和報銷規(guī)定可以減少不必要的延誤，提升工作效率。

3. 保障公平：統(tǒng)一的費用標準和審核機制，保證所有員工在出差時享受公平待遇。

4. 防范風(fēng)險：有效防止違規(guī)行為，降低潛在的法律風(fēng)險和聲譽損失。

方案

1. 制定詳細的差旅費用政策，明確各類費用的上限和下限，以適應(yīng)不同的出差情況。

2. 引入電子化管理系統(tǒng)，自動化處理出差申請、審批和報銷流程，提高效率并減少人為錯誤。

3. 建立定期培訓(xùn)機制，確保員工了解并遵守差旅費用管理制度。

4. 設(shè)立內(nèi)部審計小組，定期審查差旅費用記錄，發(fā)現(xiàn)并解決潛在問題。

5. 對于違反規(guī)定的員工，根據(jù)情節(jié)輕重給予警告、罰款甚至解雇等處罰，強化制度執(zhí)行。

以上方案旨在構(gòu)建一個既滿足業(yè)務(wù)需求又有效控制成本的差旅費用管理體系，實現(xiàn)企業(yè)與員工的雙贏。

差旅費用管理制度范文

第1篇 差旅費用審核檔案管理與勞保病人費用結(jié)算工作職責(zé)

1.根據(jù)財經(jīng)制度規(guī)定,負責(zé)差旅費審核計算,掌握出差及進修人員歸院情況,督促及時報賬。

2.及時或按期辦理托收工作,按權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計基礎(chǔ)進行結(jié)算,及時催收勞保病人欠費和旅行住院合同。

3.負責(zé)門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。

4.管理會計檔案。

5.對各個崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求,進一步整理裝訂,每月終了,要整理各個崗位的會計資料,集中保管,年終辦理決算后,應(yīng)將全年的會計資料收集齊全整理清楚,分類排列,以便查閱,需要歸檔的會計資料應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。

6.負責(zé)醫(yī)院門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。

7.做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第2篇 hd地產(chǎn)差旅費用管理制度

恒大地產(chǎn)差旅費用管理制度

職責(zé)分工:集團財務(wù)中心、各財務(wù)部負責(zé)差旅費備用金、差旅費用的審核、報銷和賬務(wù)處理等工作。所有費用報銷必須經(jīng)過財務(wù)部門審核,董事局主席特批除外。

差旅費借支和報銷標準:

1、如需要辦理差旅費借支,出差人員憑審批后的《員工出差單》到財務(wù)部辦理借支手續(xù),借支差旅費標準如下:

1.1交通費:往返行程之路費

1.2住宿費:預(yù)計行程天數(shù)_住宿標準

1.3伙食費:預(yù)計行程天數(shù)_伙食標準

2、公司因公出差人員的差旅費報銷標準分為住宿費、交通費和伙食補助三部分,出差完畢,由財務(wù)人員按不同的情況、不同的標準給予核銷,參見差旅費報銷標準。

差旅費用管理規(guī)定:

1、員工因公出差發(fā)生的差旅費按職務(wù)根據(jù)差旅費報銷標準據(jù)實報銷,超過其待遇標準的,超過部分自理。

2、因公出差人員須按職務(wù)等級標準乘坐車、船、飛機,職務(wù)以集團公司人力資源中心發(fā)文任命為準。特殊須跨級乘坐車、船、飛機的,報副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)另行批準。外地公司報各公司一把手批準。

3、報銷時,出差人員必須提供出差期間真實的、有效的發(fā)票,不含出租的士票。如因特殊情況需報出租車票,則必須在每張出租車票的背面說明原因并由董事局領(lǐng)導(dǎo)審批。

4、員工因公出差報銷伙食費,必須憑票在標準內(nèi)據(jù)實報銷,如果不能提供

合法有效的發(fā)票,伙食補助按規(guī)定每人每天50元。如在出差期間經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準報銷業(yè)務(wù)招待費,則不能報銷當期的出差伙食補助。

5、差旅費報銷時,天數(shù)以實際住勤天數(shù)為準。

6、員工借出差之便就近探親的,須經(jīng)集團公司副總裁以上領(lǐng)導(dǎo)批準,繞道費用全額自理。

7、境外出差的費用報銷如果超出標準,由集團董事局主席或其授權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)審批。

8、省內(nèi)出差如果當天來回,原則上只報銷來回路費。如果出差時間超過一天的,則報銷標準參照一般地區(qū)執(zhí)行。

9、為統(tǒng)一管理,各地的誤餐補助每天不得超出15元,按實際出勤天數(shù)計算,如有員工飯?zhí)玫闹苯友a助到飯?zhí)谩?/p>

10、因公出差人員須于出差回來十五日內(nèi)到財務(wù)報銷。若有借款且逾期不報銷者,扣發(fā)其當月工資。

第3篇 差旅費用報銷管理規(guī)定制度

差旅費用報銷管理規(guī)定為了完善公司財務(wù)控制制度,加強公司費用的管理,本著嚴格、靈活、節(jié)約的精神,制定本規(guī)定。第一章、差旅費報銷規(guī)定一、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法,伙食補助按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā)。二、乘坐交通工具、住宿和伙食補貼等執(zhí)行以下標準:

類別

交通工具規(guī)定

住宿費

伙食補助費

公司級領(lǐng)導(dǎo)

1、汽車不限;2、火車軟座、硬臥;3、飛機經(jīng)濟艙;4、輪船二等艙;(隨行人同上標準)

1、原則上不得住宿三星級(合三星級)以上豪華房間,憑據(jù)報銷。2、特殊情況超標準時應(yīng)及時請示,事后補辦批準手續(xù)。3、 隨行人同上標準。

1、外埠出差每人每天按照50元補助

中層領(lǐng)導(dǎo)(含科級)

火車硬座、硬臥、輪船三等艙飛機經(jīng)濟艙其他交通工具

1、兩人一個標準間,原則上每人每天按80元(2人合計不超過150元)住宿標準控制,超過自理。2、單人出差或男女出差為單數(shù)的,可住獨立單間。

1、外埠出差每人每天補貼40元。

其他人員

火車硬座、硬臥、輪船四等艙飛機經(jīng)濟艙其他交通工具

1、兩人一個標準間,原則上每人每天按60元(2人合計不超過120元)住宿標準控制,超過自理。2、單人出差或男女出差為單數(shù)的,可住獨立單間。

1、外埠出差每人每天補貼30元。

備注

1、航空保險費每人次一份;2、一次乘車8小時或連續(xù)乘車時間超過12小時以上可購硬臥票;3、租賃車輛需經(jīng)批準;4、乘出租車需事先請示。

1、住宿親友家或無住宿發(fā)票的,按照允許報銷標準額50%補助(報銷時提供其他有效票據(jù))。2、實行差旅費包干的不在此列。

1、補貼天數(shù)以交通、住宿票據(jù)為依據(jù),誤幾餐補幾餐。2、實行出差伙食補助費包干的不在此列。

三、出差期間,因特殊原因住宿費超標的,必須由公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報銷,否則超出限額標準的部分自理;參加會議的人員報銷旅費必須附上會議通知,按會議統(tǒng)一安排的標準報銷。四、出差人員全天誤餐補貼按2︰4︰4分配補貼。五、按以上標準報銷出差伙食補助后,一律不得報銷招待費。六、因業(yè)務(wù)需要須招待客戶(或與公司有關(guān)聯(lián)的友好人士)時,須事先經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準后,方可報銷。七、凡有接待單位(或會議安排)免費提供住宿、用餐的,不予報銷住宿費和誤餐補貼。八、工作人員被外單位抽調(diào)、或短期工作等,有外單位按照有關(guān)標準給予補貼,如外單位不予補貼時,有本公司按照相關(guān)標準給予補貼。九、員工由公司安排的參加短期進修、學(xué)習(xí)期間的伙食補助費,按每天8元補助。專業(yè)培訓(xùn)班包伙食的不再補助。除特殊情況外,一般只報銷往返車費。十、確因任務(wù)緊急且路途遙遠需要乘坐飛機的出差人員,必須經(jīng)總經(jīng)理審批。否則不得報銷機票。十一、實行費用包干的銷售人員,報銷辦法按費用包干規(guī)定進行。十二、報銷注意事項:1、員工報銷時按財務(wù)部門規(guī)定填寫報銷單據(jù),附原始票據(jù)(包括出差申請、車船票、住宿發(fā)票、會議通知、訂票費、過路費、過橋費)等,無本人姓名的原始發(fā)票須在背面簽名。2、出差補助天數(shù)=出差返程日期—出差出發(fā)日期,半天不補。3、報銷時按規(guī)定取得并填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不潔的不予報銷;對涂改、偽造的票據(jù)、虛報出差天數(shù)的,不予報銷。4、原始票據(jù)丟失、毀損的,當事人需做出詳細的書面說明,列出需報銷單據(jù)的明細項目、金額,經(jīng)主管簽批后,報公司分管財務(wù)副總簽批報銷。十三、美于差旅費借支的規(guī)定:1、差旅費借款采取前賬不潔、后賬不借的原則,由主管會計根據(jù)員工已批準的出差申請進行審核;2.借支額度一般為500~1000元,最高不超過2000元/人次,400公里以內(nèi)的短途短期出差不借支差旅費,有個人先墊支后報;3、差旅費借款須在出差返回后5個工作日內(nèi)報銷沖賬,1個月之內(nèi)未歸還借款的,由財務(wù)部從其當月薪資中扣還。第二章其他補貼十四市內(nèi)公務(wù)補貼1、因公去市內(nèi)辦事,超過5小時,中餐無法回公司或回家吃飯的,補助誤餐費5元,可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行。2、受公司派遣,較長時間在主機廠家辦事的市場營銷人員或技術(shù)、品管、售后人員中餐無法回公司或回家吃飯的,可在客戶單位辦理就餐券(卡),公司按中餐基本標準給予報銷;如果沒有此類手段就餐的,按5元/天.人給予補貼,可于第二天通過填寫差旅費報銷單進行,市場部可與月底列表集中申報。3、各部門應(yīng)對申報補貼的真實性負責(zé)。第三章 附則十五、本規(guī)定由財務(wù)部負責(zé)解釋、修訂。十六、本規(guī)定從2009年2月15日起實行。

第4篇 差旅費用審核檔案管理勞保病人費用結(jié)算 工作職責(zé)

1.根據(jù)財經(jīng)制度規(guī)定,負責(zé)差旅費審核計算,掌握出差及進修人員歸院情況,督促及時報賬。

2.及時或按期辦理托收工作,按權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計基礎(chǔ)進行結(jié)算,及時催收勞保病人欠費和旅行住院合同。

3.負責(zé)門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。

4.管理會計檔案。

5.對各個崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求,進一步整理裝訂,每月終了,要整理各個崗位的會計資料,集中保管,年終辦理決算后,應(yīng)將全年的會計資料收集齊全整理清楚,分類排列,以便查閱,需要歸檔的會計資料應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時歸檔。

6.負責(zé)醫(yī)院門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領(lǐng)用登記,辦理有關(guān)手續(xù),保持完整。

7.做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。