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擔(dān)保公司管理制度，是保障企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營、降低風(fēng)險(xiǎn)、提升服務(wù)質(zhì)量和客戶信任度的重要機(jī)制。它旨在規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，確保合規(guī)性，防止欺詐行為，同時(shí)優(yōu)化資源配置，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。
包括哪些方面
擔(dān)保公司管理制度主要包括以下幾個(gè)核心組成部分：
1. 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程管理：明確從客戶申請(qǐng)到擔(dān)保實(shí)施的每一個(gè)步驟，確保業(yè)務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)化和透明化。
2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制：建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。
3. 客戶信用管理：設(shè)立嚴(yán)格的客戶信用審查標(biāo)準(zhǔn)，防止不良債務(wù)的產(chǎn)生。
4. 資金管理：規(guī)范資金的籌集、使用和回收，保證資金安全和流動(dòng)性。
5. 內(nèi)部控制與審計(jì)：設(shè)置內(nèi)部審計(jì)部門，定期對(duì)業(yè)務(wù)操作進(jìn)行審查，確保制度執(zhí)行的有效性。
6. 法律法規(guī)遵守：確保公司所有活動(dòng)符合國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)定。
重要性
擔(dān)保公司管理制度的重要性不言而喻：
1. 提升業(yè)務(wù)效率：通過標(biāo)準(zhǔn)化流程，提高業(yè)務(wù)處理速度，減少錯(cuò)誤和延誤。
2. 控制風(fēng)險(xiǎn)：有效識(shí)別和管理潛在風(fēng)險(xiǎn)，防止重大損失。
3. 增強(qiáng)公信力：對(duì)外展示公司的專業(yè)性和規(guī)范性，贏得客戶和合作伙伴的信任。
4. 保障合規(guī)：避免因違反法規(guī)導(dǎo)致的法律糾紛，維護(hù)公司的良好聲譽(yù)。
5. 促進(jìn)內(nèi)部協(xié)作：明確職責(zé)分工，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)合作，提升整體運(yùn)營效能。
方案
為了構(gòu)建完善的擔(dān)保公司管理制度，我們可以采取以下措施：
1. 制定詳細(xì)的操作手冊(cè)：涵蓋擔(dān)保業(yè)務(wù)的全過程，明確每個(gè)環(huán)節(jié)的職責(zé)和操作規(guī)范。
2. 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)：定期對(duì)員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提升其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和應(yīng)對(duì)能力。
3. 建立動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)：實(shí)時(shí)跟蹤擔(dān)保項(xiàng)目的狀況，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)策略。
4. 實(shí)施內(nèi)部審計(jì)制度：定期對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。
5. 加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通：了解最新政策動(dòng)態(tài)，確保公司的規(guī)章制度始終保持更新。
6. 優(yōu)化激勵(lì)機(jī)制：通過績效考核，鼓勵(lì)員工遵守制度，提高工作效率。
通過上述方案的實(shí)施，擔(dān)保公司將能夠在合規(guī)、高效、安全的環(huán)境中運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
擔(dān)保公司管理制度范文
第1篇 公司對(duì)外擔(dān)保管理制度
第一章 總則
第一條 為了規(guī)范公司的對(duì)外擔(dān)保行為, 有效控制公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)廣大股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國國公司法》、《中華人民共和國國證券法》、《中華人民共和國國擔(dān)保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條 本制度所稱對(duì)外擔(dān)保是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。
第三條 本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司(以下簡稱“子公司”)。公司子公司發(fā)生的對(duì)外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。
第四條 公司對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)實(shí)行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對(duì)外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請(qǐng)外單位為其提供擔(dān)保。
第五條 公司全資子公司和控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，視同公司行為，其對(duì)外擔(dān)保應(yīng)執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東會(huì)做出決議后及時(shí)通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。
第六條 公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險(xiǎn)，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實(shí)際承擔(dān)能力。
第二章 對(duì)外擔(dān)保的對(duì)象、決策權(quán)限及審議程序
第八條 公司可以為具有法人資格的法人提供擔(dān)保，不得為任何非法人單位或個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。由公司提供擔(dān)保的法人必須同時(shí)具備以下條件：
(一)因公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系法人或與公司有現(xiàn)實(shí)或潛在的重要業(yè)務(wù)關(guān)系的法人;
(二)具有較強(qiáng)的償債能力和良好的資信狀況。
第九條 雖不符合前條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的被擔(dān)保人，但保風(fēng)險(xiǎn)較小的，經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)同意，可以提供擔(dān)保。
第十條 公司對(duì)外擔(dān)保的決策權(quán)限：
(一)擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下的對(duì)外擔(dān)保，由公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)，由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議通過并做出決議。
(二)擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的對(duì)外擔(dān)保，由公司股東大會(huì)審議批準(zhǔn);
(三)公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議。
第十一條 應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。
須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：
(一)上市公司及其子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;
(二)為資產(chǎn)負(fù)債率超過 70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;
(三)單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;
(四)對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保;
(五)按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)計(jì)算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn) 30%的擔(dān)保。
股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。
上述第 (五) 項(xiàng)擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
第三章 對(duì)外擔(dān)保的審查
第十二條 公司接到被擔(dān)保方提出的擔(dān)保申請(qǐng)后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門對(duì)被擔(dān)保方的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格審查和評(píng)估，并將有關(guān)材料上報(bào)公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會(huì)審議。 董事會(huì)根據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)真審查申請(qǐng)擔(dān)保人的情況，對(duì)不符合公司對(duì)外擔(dān)保條件的，不得為其提供擔(dān)保。
第十三條 申請(qǐng)擔(dān)保人提供的反擔(dān)保或其他有效防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，必須與公司擔(dān)保的數(shù)額相對(duì)應(yīng)。申請(qǐng)擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)的，不得為其擔(dān)保。
第四章 擔(dān)保合同的簽訂
第十四條 擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項(xiàng)明確。擔(dān)保合同需由公司法律顧問審查，必要時(shí)交由公司聘請(qǐng)的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。
第十五條 公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部會(huì)同公司法律顧問(或公司聘請(qǐng)的律師)，完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時(shí)辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。
第十六條 擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同由公司董事長或授權(quán)代表簽訂。
第十七條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保事項(xiàng)的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門應(yīng)將合同副本交至公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行登記管理，將合同復(fù)印件送給公司董事會(huì)秘書處。
第五章 對(duì)外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理
第十八條 公司有關(guān)部門應(yīng)在擔(dān)保期內(nèi)，對(duì)被擔(dān)保方的經(jīng)營情況及債務(wù)清償情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督，具體做好以下工作：
(一)任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，要及時(shí)通報(bào)監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)秘書和財(cái)務(wù)部門。
(二)公司財(cái)務(wù)部門為公司擔(dān)保的日常管理部門。財(cái)務(wù)部應(yīng)指定專人對(duì)公司提供擔(dān)保的借款企業(yè)建立分戶臺(tái)帳，及時(shí)跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，并定期向公司經(jīng)理報(bào)告公司擔(dān)保的實(shí)施情況。
(三)公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對(duì)外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。
如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。
(四)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并告知公司董事長、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書，由公司在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。
(五)公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門(人員)、被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)在得知情況后的第一個(gè)工作日內(nèi)向公司財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理報(bào)告情況，必要時(shí)總經(jīng)理可指派有關(guān)部門(人員)協(xié)助處理。
(六)公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)披露。
第十九條 被擔(dān)保方不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序。
第二十條 公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)經(jīng)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前，公司不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。
第二十一條 人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。
第二十二條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。
第六章 對(duì)外擔(dān)保的信息披露
第二十三條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)或股東大會(huì)對(duì)公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)作出決議后，按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，將有關(guān)文件及時(shí)報(bào)送上海交易所并在指定信息披露報(bào)刊上進(jìn)行信息披露。
第二十四條 對(duì)于已披露的擔(dān)保事項(xiàng)，有關(guān)責(zé)任部門和人員在出現(xiàn)下列情形時(shí)應(yīng)及時(shí)告知董事會(huì)秘書處，以便公司及時(shí)履行信息披露義務(wù)：
(一)被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的;
(二)被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)重影響還款能力情形的。
第二十五條 公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中，對(duì)公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進(jìn)行專項(xiàng)說明，并發(fā)表獨(dú)立意見。
第七章 責(zé)任人責(zé)任
第二十六條 公司董事會(huì)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重決定給予予責(zé)任人相應(yīng)的處分。
第二十七條 公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。
第二十八條 責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風(fēng)險(xiǎn)擅自對(duì)外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
第二十九條 責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分。
第三十條 法律規(guī)定保證人無須承擔(dān)責(zé)任的，責(zé)任人未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自承擔(dān)的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任并給予相應(yīng)的行政處罰。
第三十一條 擔(dān)保過程中，責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，由有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第八章 附則
第三十二條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十三條 本制度所稱“以上”、“超過”均含本數(shù)。
第三十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十五條 本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過后生效。
第2篇 公司財(cái)務(wù)管理制度“關(guān)于資金擔(dān)保和使用授信額度的規(guī)定”
某公司財(cái)務(wù)管理制度之“關(guān)于資金擔(dān)保和使用授信額度的規(guī)定”
第一章 總則
第一條 為了明確總公司對(duì)外提供資金擔(dān)保的程序,減小總公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)加強(qiáng)對(duì)信用證授信額度的管理,明確職責(zé),避免損失,特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于總公司為11所屬公司提供資金擔(dān)保或提供總公司授信額度等各項(xiàng)業(yè)務(wù)。對(duì)于為11系統(tǒng)以外的其他單位提供資金擔(dān)保的,可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第三條 提供資金擔(dān)保和開立信用證工作由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施。
第二章資金擔(dān)保條 件
第四條 所屬各公司向總公司申請(qǐng)銀行借款擔(dān)保,應(yīng)符合下列條 件:
1、有符合銀行規(guī)定比例的自有資金。
2、生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目須經(jīng)有關(guān)部門(機(jī)關(guān))批準(zhǔn),符合國家產(chǎn)業(yè)政策,產(chǎn)品適銷對(duì)路,并持相關(guān)有效合同(協(xié)議)。
3、資信狀況良好,具有按期償還借款本息的能力和保證措施。
4、具備實(shí)施項(xiàng)目的相關(guān)條 件。
5、具有其他保證措施(如有可作抵押物的發(fā)票憑證等)。
第五條 所屬各公司向總公司申請(qǐng)資金擔(dān)保,應(yīng)向總公司提交下列文件資料:
1、項(xiàng)目批準(zhǔn)書,進(jìn)出口許可證、批件。
2、業(yè)務(wù)合同副本或協(xié)議。
3、借款人營業(yè)執(zhí)照副本、近期資產(chǎn)負(fù)債表。損益表及其他能證明資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營狀況的資料(如會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告等)。
4、項(xiàng)目所需配套資金的落實(shí)情況。
5、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行性分析報(bào)告。
6、企業(yè)按期彌補(bǔ)虧損的來源及切實(shí)保證。。
第三章資金擔(dān)保審批程序及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
第六條 所屬各公司需總公司出具資金擔(dān)保的項(xiàng)目,須按總公司有關(guān)合同管理和項(xiàng)目審批的規(guī)定程序報(bào)總公司財(cái)務(wù)本部及其他相關(guān)部門審批。
第七條 總公司批準(zhǔn)為其提供資金擔(dān)保的公司,屬11系統(tǒng)內(nèi)的,必須與總公司簽訂保證書;11系統(tǒng)外的,必須向11總公司提供相應(yīng)“保證措施”(互保除外)。
第八條 所屬各公司向總公司申請(qǐng)辦理資金擔(dān)保,擔(dān)保期3個(gè)月以下的(含),總公司收取所擔(dān)保金額1%的擔(dān)保費(fèi);擔(dān)保期3一6個(gè)月的(含6個(gè)月),總公司收取所擔(dān)保金額1.5%的擔(dān)保費(fèi);擔(dān)保期6一12個(gè)月的(含12個(gè)月),總公司收取所擔(dān)保金額2%的擔(dān)保費(fèi)。
第九條 所屬各公司使用總公司資金,總公司按銀行同期貨款利率上浮2個(gè)百分點(diǎn)收取利息。各公司根據(jù)與總公司簽訂的借款合同的規(guī)定,按期歸還本息。
第四章使用總公司授信額度開支信用證條 件與程序
第十條 所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證,應(yīng)符合下列條 件:
1,屬國家計(jì)劃內(nèi)或免稅商品或大宗商品進(jìn)口項(xiàng)目經(jīng)總公司有關(guān)部門審批的。
2、按不同標(biāo)準(zhǔn)所需的保證金到達(dá)總公司帳戶的。
3、有有關(guān)部門(機(jī)關(guān))的批準(zhǔn)件、進(jìn)口許可證。
4、有合法的進(jìn)口合同和相應(yīng)的內(nèi)銷合同。
5、其他必備條 件。
第十一條 所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證,應(yīng)向總公司提交下列文件資料:
1、總公司內(nèi)部審批單。
2、有關(guān)部門(機(jī)關(guān))的批準(zhǔn)件、進(jìn)口許可證。
3、進(jìn)口、內(nèi)銷合同(協(xié)議)副本。
4、銀行開證申請(qǐng)書等其他相關(guān)資料。
第十二條 凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業(yè)務(wù),在開立信用證時(shí),每份合同金額在60萬美元以下(含)的,須經(jīng)專業(yè)公司財(cái)務(wù)主管和總公司財(cái)務(wù)本部資金處經(jīng)理共同審簽,由總公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可開證、改證及議付;每份合同金額在60萬美元以上的,須經(jīng)總公司財(cái)務(wù)本部總經(jīng)理?？偣局鞴茴I(lǐng)導(dǎo)及總公司總理簽批后,方可開證、改證及議付。
第十三條 總公司財(cái)務(wù)本部在審核時(shí),應(yīng)事先征詢法規(guī)室的意見。具體操作程序按總公司(進(jìn)出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定)執(zhí)行。
第十四條 總公司根據(jù)下列兩條 規(guī)定的內(nèi)容,決定各專業(yè)公司是否可以使用上述戶頭開立信用證。經(jīng)審核可以使用上述戶頭開立信用證的,總公司按標(biāo)準(zhǔn)向各專業(yè)公司收取保證金。
第十五條 自營業(yè)務(wù)。
1、對(duì)外開立即期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
2、對(duì)外開立即期信用證、對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的,總公司不予提供擔(dān)保。
3、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
4、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的(期限短于或等于對(duì)外付款的期限),需向總公司交納信用證金額30%的保證金,全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
5、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的(期限長于對(duì)外付款的期限),總公司不予提供擔(dān)保。
第十六條 代理業(yè)務(wù):
總公司對(duì)代理業(yè)務(wù)本著不承擔(dān)銷售盈虧。不墊付商品資金和基本費(fèi)用的原則,根據(jù)《合同管理規(guī)定》中對(duì)企業(yè)資信評(píng)定的標(biāo)準(zhǔn),對(duì)于aa及aaa級(jí)企業(yè)的代理進(jìn)口業(yè)務(wù),按照下列情況分別執(zhí)行。
1、對(duì)外開立即期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的,需向總公司交納信用證金額10%的保證金,全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
2、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
3、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的(期限短于或等于對(duì)外付款的期限),對(duì)于經(jīng)法規(guī)室核定并與我公司有長期合作項(xiàng)目的aaa級(jí)企業(yè),開證時(shí)需向總公司交納信用證金額的30%作為保證金;余款必須以銀行遠(yuǎn)期承兌匯票或銀行保函的形式交予財(cái)務(wù)部門后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
第五章使用總公司授信額度開立信用證的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),
第十七條 所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證,須向財(cái)務(wù)本部交納開證金額3‰的手續(xù)費(fèi)。
第六章 附則
第十八條 本規(guī)定由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第3篇 有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度
某有限公司對(duì)外擔(dān)保管理制度
第一條為加強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理,規(guī)范公司對(duì)外擔(dān)保行為,根據(jù)《中華人民共和國國擔(dān)保法》,制定本制度。
第二條公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。
第三條對(duì)外擔(dān)保必須堅(jiān)持充分理由原則。
(一)對(duì)外提供的擔(dān)保必須給公司帶來重大利益,或不提供擔(dān)保必然給公司帶來重大損失,且?guī)淼睦婊驌p失明顯大于相關(guān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)損失的;
(二)與被擔(dān)保單位存在相互擔(dān)保協(xié)議,且相互擔(dān)保規(guī)模相當(dāng);
(三)堅(jiān)決杜絕人情擔(dān)保。
第四條對(duì)外擔(dān)保必須堅(jiān)持反擔(dān)保原則。即要求被擔(dān)保單位提供可靠的反擔(dān)保,或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押,使擔(dān)保發(fā)生損失時(shí)可以得到補(bǔ)償。
第五條對(duì)外擔(dān)保必須由項(xiàng)目建議部門會(huì)同財(cái)務(wù)部門進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。必須索取被擔(dān)保單位的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計(jì)的近期財(cái)務(wù)報(bào)告等基礎(chǔ)資料;必須掌握擔(dān)保項(xiàng)目的資金使用計(jì)劃或項(xiàng)目資料;必須對(duì)被投資單位的資信情況、還款能力嚴(yán)格審查,對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)充分預(yù)計(jì),并提出是否提供擔(dān)保的建議。
第六條對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn),或由總經(jīng)理在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)后由公司實(shí)施,分公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。
第七條對(duì)外擔(dān)保的授權(quán)審批權(quán)限。
(一)董事會(huì)的審批權(quán)限
單筆擔(dān)保金額在200萬元以下(含200萬元)、年度累計(jì)金額500萬元以下(含500萬元)的對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)目由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批。
(二)超出總經(jīng)理審批權(quán)限的對(duì)外擔(dān)保項(xiàng)目由公司董事會(huì)審批,公司董事會(huì)的審批權(quán)限應(yīng)不超出公司章程中有關(guān)規(guī)定。
(三)超出董事會(huì)審批權(quán)限的擔(dān)保項(xiàng)目由股東大會(huì)審批。
第八條對(duì)外擔(dān)保有效期內(nèi),有關(guān)責(zé)任部門必須對(duì)有關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)嚴(yán)格監(jiān)控,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)情況及時(shí)預(yù)警,并采取有效措施,避免或減少損失。
第九條公司為擔(dān)保人在擔(dān)保范圍內(nèi)履行代為清償義務(wù)后,應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人及反擔(dān)保人追償。
第十條本制度由公司財(cái)務(wù)部擬定,報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行,其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會(huì)。
第十一條本制度自200_年_月_日起實(shí)施。
