備用金管理管理制度12篇

備用金管理管理制度是企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理的重要組成部分，旨在規(guī)范公司日常運營中對備用金的申請、使用、報銷及核銷流程，確保資金使用的透明度和效率。

包括哪些方面

1. 備用金的申請：規(guī)定了員工申請備用金的條件、審批流程和所需文件。

2. 備用金的使用：明確了備用金的用途，禁止濫用和挪用。

3. 報銷與核銷：詳細(xì)描述了報銷的程序、所需憑證及核銷時間限制。

4. 財務(wù)審計：定期進(jìn)行備用金的審計，檢查使用情況。

5. 違規(guī)處理：設(shè)定違規(guī)行為的處罰措施，以保證制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性。

6. 制度修訂：規(guī)定制度更新和完善的周期，以適應(yīng)企業(yè)變化。

重要性

備用金管理對于企業(yè)運營至關(guān)重要，它：

1. 提高資金使用效率：合理調(diào)配和監(jiān)控備用金，避免資金沉淀。

2. 保障財務(wù)安全：通過嚴(yán)格的審批和報銷流程，防止財務(wù)風(fēng)險。

3. 增強(qiáng)員工責(zé)任感：明確的制度讓員工明白備用金的嚴(yán)肅性，增強(qiáng)責(zé)任心。

4. 維護(hù)企業(yè)形象：規(guī)范的資金管理體現(xiàn)企業(yè)的專業(yè)性和規(guī)范化運營。

方案

1. 申請流程：員工需填寫備用金申請表，注明用途、金額，由部門經(jīng)理審批后交財務(wù)部。

2. 使用監(jiān)管：設(shè)立備用金使用記錄，員工需詳細(xì)記錄每一筆支出。

3. 報銷制度：員工應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)提交完整、真實的發(fā)票和收據(jù)，經(jīng)部門經(jīng)理審核后報財務(wù)部核銷。

4. 審計機(jī)制：每季度進(jìn)行一次備用金專項審計，檢查使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

5. 違規(guī)處理：對未按規(guī)定使用或超期未報銷的員工，采取警告、罰款甚至取消備用金使用權(quán)的措施。

6. 制度更新：每年評估備用金管理制度的執(zhí)行效果，根據(jù)業(yè)務(wù)變化和員工反饋適時調(diào)整和完善。

備用金管理是企業(yè)財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，通過建立健全的管理制度，可以有效提高資金使用效率，防范財務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。各相關(guān)部門和員工應(yīng)認(rèn)真遵守，共同維護(hù)良好的財務(wù)秩序。

備用金管理管理制度范文

第1篇 備用金管理工作制度

為了加強(qiáng)公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理,規(guī)范借款行為,提高資金利用效率,夯實成本費用核算,減少資金損失,特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

二、備用金范圍

1、采購員零星采購備用金;

2、個人因公出差零星開支備用;

3、經(jīng)常性的零星開支備用金;

4、項目兼任財務(wù)人員備用金;

5、其他備用金。

三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到?？顚Ｓ?不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將嚴(yán)肅處理。

四、備用金借款和報銷手續(xù)程序

1、工作人員需臨時借用備用金時,先到財務(wù)部索取“借款單”,財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”,一式兩聯(lián),借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單,并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整,經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”,填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容,并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,再將“報銷單”返回財務(wù)部,財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。

3、借款人辦理報銷手續(xù)時,財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬,查明報銷人員原借款金額,對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人,對報銷后低于備用金金額款項的,應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

4、因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核定,撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金,備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證,并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用情況,前賬未清,不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的,須提前向財務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后,方可延期。

五、備用金額度

1、采購員借用的零星采購用款,單次不得超過5000元,超過5000元的材料采購,應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料,按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后,到公司財務(wù)部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購,必須按照工程部制度規(guī)定,走合同審批程序采購。

2、員工因公出差借款,按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

3、各工程項目備用金,視各項目情況不同,備用金額度暫定為每周1萬―5萬。特殊情況,需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況,予以審批。

4、其他借款,根據(jù)實際情況核定金額。

六、備用金使用審批權(quán)限

備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn),部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一責(zé)任人。

七、財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬,按月及時清理。

八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬,對無故拖延者,財務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者,財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣,不再另行通知。

九、所有各種備用金,必須在年末進(jìn)行徹底清理,不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時,年底必須重新辦理借款手續(xù),并沖銷當(dāng)年借款。

十、本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

十一、本制度自下發(fā)之日起實施。

第2篇 備用金管理制度格式

為了加強(qiáng)公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理,規(guī)范借款行為,提高資金利用效率,夯實成本費用核算,減少資金損失,特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

二、備用金范圍

1、采購員零星采購備用金;

2、個人因公出差零星開支備用;

3、經(jīng)常性的零星開支備用金;

4、項目兼任財務(wù)人員備用金;

5、其他備用金。

三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到?？顚Ｓ?不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將嚴(yán)肅處理。

四、備用金借款和報銷手續(xù)程序

1、工作人員需臨時借用備用金時,先到財務(wù)部索取“借款單”,財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”,一式兩聯(lián),借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單,并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整,經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”,填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容,并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,再將“報銷單”返回財務(wù)部,財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。

3、借款人辦理報銷手續(xù)時,財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬,查明報銷人員原借款金額,對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人,對報銷后低于備用金金額款項的,應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

4、因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核定,撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金,備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證,并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用情況,前賬未清,不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的,須提前向財務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后,方可延期。

五、備用金額度

1、采購員借用的零星采購用款,單次不得超過5000元,超過5000元的材料采購,應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料,按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后,到公司財務(wù)部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購,必須按照工程部制度規(guī)定,走合同審批程序采購。

2、員工因公出差借款,按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

3、各工程項目備用金,視各項目情況不同,備用金額度暫定為每周1萬―5萬。特殊情況,需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況,予以審批。

4、其他借款,根據(jù)實際情況核定金額。

六、備用金使用審批權(quán)限

備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn),部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一責(zé)任人。

七、財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬,按月及時清理。

八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬,對無故拖延者,財務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者,財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣,不再另行通知。

九、所有各種備用金,必須在年末進(jìn)行徹底清理,不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時,年底必須重新辦理借款手續(xù),并沖銷當(dāng)年借款。

十、本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

十一、本制度自下發(fā)之日起實施。

第3篇 某分公司備用金管理制度

分公司備用金管理制度

第十條 備用金管理原則

(一)使用范圍“從嚴(yán)”控制

(二)開支額度“從緊”控制

(三)報銷時間“從快”控制

第十一條 備用金管理方式:定額管理

第十二條 備用金管理責(zé)任部門:財務(wù)資金部

第十三條 備用金使用范圍

(一) 到外地出差;

(二) 辦理特定事項須開支大額現(xiàn)金;

(三) 市場營銷業(yè)務(wù)需要;

(四) 特定人員業(yè)務(wù)開支需要:公司總部及二級單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)營人員、辦公室人員、材料采購人員、司機(jī)等。

第十四條 備用金是指長期備用金,借支對象為公司領(lǐng)導(dǎo)、二級單位領(lǐng)導(dǎo)及各級部門負(fù)責(zé)人。

第十五條 備用金借支審批程序

(一)公司總部:經(jīng)辦人→財務(wù)資金部部長→總會計師→總經(jīng)理

(二) 二級單位:經(jīng)辦人→財務(wù)負(fù)責(zé)人→經(jīng)理

第十六條 備用金借支人員及金額上限

(一)公司領(lǐng)導(dǎo):總經(jīng)理:30000元;黨委書記及副總經(jīng)理(含三總師):15000元;副三總師:10000元。

(二)公司部門:綜合辦公室25000元;市場營銷部20000元;其他部門各10000元。

(三)二級單位:

1、經(jīng)理:10000元;領(lǐng)導(dǎo)班子副職:5000元。

2、綜合辦公室:10000元:其他部門5000元。

(四)其他規(guī)定

市場營銷部在辦理特定項目投標(biāo)所需大額現(xiàn)金時,可采用書面報告形式經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核后上報總會計師和總經(jīng)理專項審批。

第十七條 備用金使用原則

(一)備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用,不得挪做他用,必須保證本部門備用所需資金,如備用金遺失,則承擔(dān)全部賠償責(zé)任。

(二)備用金借支人員內(nèi)部調(diào)動或外調(diào)、辭退、辭職時,綜合辦公室必須先要求備用金借支人員到財務(wù)資金部辦理備用金清理手續(xù),凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工,公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)。

(三)公司各級單位必須嚴(yán)格遵守第八條借支金額上限的管理規(guī)定,不得超額借支備用金,特殊情況需超額借支備用金,須以書面報告形式上報公司總會計師和總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第4篇 公司備用金管理制度

______公司備用金管理制度

為維護(hù)公司資產(chǎn)的完整，提高資金利用水平，加強(qiáng)對備用金業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)______公司財務(wù)管理組制度制定本制度。

第一條備用金的使用范圍：會所日常零星開支。具體是指單筆金額在____________年元以下(含____________年元)的日常開支。

第二條備用金由分公司出納員從公司財務(wù)部借支，并負(fù)責(zé)管理。出現(xiàn)現(xiàn)金短款的情況時，出納員須承擔(dān)補(bǔ)償短款部分外，還須接受相應(yīng)的行政處罰。出現(xiàn)長款情況時，長款部分歸公司所有，出納員須接受相應(yīng)的行政處罰。

第三條備用金報銷規(guī)定為每周一次，出納員將前所有報銷單據(jù)提交到財務(wù)部進(jìn)行報銷，取得報銷金額的備用金。

第四條出納員保險柜庫存現(xiàn)金不得超過____________年元，其他備用金存于銀行賬戶上。出納員每日查詢銀行賬戶余額并打印后進(jìn)行對賬，確認(rèn)無誤后制作每日備用金報表，并報送店長及分公司經(jīng)理。

第五條款項借支必須嚴(yán)格按照公司所規(guī)定的流程進(jìn)行，并執(zhí)行前款不清后款不借的原則，如有特殊情況，則由分公司經(jīng)理簽字確定前款的報銷時間后方與借支。

第六條備用金借支金額不得超過借款人當(dāng)月全部工資的80%，并且累計借款余額不得超過5000元。

第七條報銷時限規(guī)定：

1、屬于采購的，在貨物交庫的次日完成報銷。

2、其他支出在業(yè)務(wù)完成后的次日內(nèi)進(jìn)行報銷。特殊情況由店長簽字說明原因后方給予報銷。超期未報銷的則按照每超期一天10元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處罰。超期未報銷的，在發(fā)放工資時仍未報銷，則一次性從工資中扣除，扣除的金額包括全部借支金額及罰款。

第八條出納員休息，則由店長指定人員負(fù)責(zé)從出納員處借支現(xiàn)金備用，待出納員上班后立即進(jìn)行單據(jù)和現(xiàn)金的交接。

第九條出納員定期每周進(jìn)行盤點，出具盤點表，并報送店長一份，自留一份存檔。

第十條店長定期于每月的月底最后一天進(jìn)行備用金盤點，要求雙方簽字確認(rèn)，連同處理意見，一份交公司財務(wù)部，雙方各留一份存檔。

第十一條店長每月需進(jìn)行2-3次的不定期盤點，每次盤點及處理結(jié)果都必須存檔保留。

第十二條對于備用金出現(xiàn)的差異任何人不得瞞報，應(yīng)立即查明原因，并根據(jù)公司的相關(guān)制度確定相關(guān)人員的責(zé)任，及時進(jìn)行處理。

第十三條員工離職是應(yīng)先沖銷所有借支款項，全部賬目結(jié)清之后方給予辦理離職手續(xù)。

第十四條出納員工作調(diào)動或者離職時，必須與公司財務(wù)進(jìn)行備用金對賬，全部賬目核對完畢財務(wù)簽字確認(rèn)后，方能繼續(xù)辦理調(diào)動或者離職手續(xù)。

第十五條本制度從頒布之日起試行，解釋權(quán)歸______公司所有。

第5篇 g公司資金備用金管理制度

為了加強(qiáng)公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理,規(guī)范借款行為,提高資金利用效率,夯實成本費用核算,減少資金損失,特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

二、備用金范圍

1、采購員零星采購備用金;

2、個人因公出差零星開支備用;

3、經(jīng)常性的零星開支備用金;

4、項目兼任財務(wù)人員備用金;

5、其他備用金。

三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到?？顚Ｓ?不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將嚴(yán)肅處理。

四、備用金借款和報銷手續(xù)程序

1、工作人員需臨時借用備用金時,先到財務(wù)部索取“借款單”,財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”,一式兩聯(lián),借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單,并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整,經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”,填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容,并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,再將“報銷單”返回財務(wù)部,財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。

3、借款人辦理報銷手續(xù)時,財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬,查明報銷人員原借款金額,對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人,對報銷后低于備用金金額款項的,應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

4、因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核定,撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金,備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證,并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用情況,前賬未清,不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的,須提前向財務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后,方可延期。

五、備用金額度

1、采購員借用的零星采購用款,單次不得超過5000元,超過5000元的材料采購,應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料,按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后,到公司財務(wù)部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購,必須按照工程部制度規(guī)定,走合同審批程序采購。

2、員工因公出差借款,按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

3、各工程項目備用金,視各項目情況不同,備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況,需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況,予以審批。

4、其他借款,根據(jù)實際情況核定金額。

六、備用金使用審批權(quán)限

備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn),部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一責(zé)任人。

七、財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬,按月及時清理。

八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬,對無故拖延者,財務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者,財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣,不再另行通知。

九、所有各種備用金,必須在年末進(jìn)行徹底清理,不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時,年底必須重新辦理借款手續(xù),并沖銷當(dāng)年借款。

十、本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

十一、本制度自下發(fā)之日起實施。

第6篇 g公司備用金管理制度

為了加強(qiáng)公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理,規(guī)范借款行為,提高資金利用效率,夯實成本費用核算,減少資金損失,特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

二、備用金范圍

1、采購員零星采購備用金;

2、個人因公出差零星開支備用;

3、經(jīng)常性的零星開支備用金;

4、項目兼任財務(wù)人員備用金;

5、其他備用金。

三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到專款專用,不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將嚴(yán)肅處理。

四、備用金借款和報銷手續(xù)程序

1、工作人員需臨時借用備用金時,先到財務(wù)部索取“借款單”,財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”,一式兩聯(lián),借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單,并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整,經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”,填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容,并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,再將“報銷單”返回財務(wù)部,財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。

3、借款人辦理報銷手續(xù)時,財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬,查明報銷人員原借款金額,對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人,對報銷后低于備用金金額款項的,應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

4、因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核定,撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金,備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證,并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用情況,前賬未清,不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的,須提前向財務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后,方可延期。

五、備用金額度

1、采購員借用的零星采購用款,單次不得超過5000元,超過5000元的材料采購,應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料,按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后,到公司財務(wù)部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購,必須按照工程部制度規(guī)定,走合同審批程序采購。

2、員工因公出差借款,按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

3、各工程項目備用金,視各項目情況不同,備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況,需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況,予以審批。

4、其他借款,根據(jù)實際情況核定金額。

六、備用金使用審批權(quán)限

備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn),部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一責(zé)任人。

七、財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬,按月及時清理。

八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬,對無故拖延者,財務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者,財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣,不再另行通知。

九、所有各種備用金,必須在年末進(jìn)行徹底清理,不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時,年底必須重新辦理借款手續(xù),并沖銷當(dāng)年借款。

十、本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

十一、本制度自下發(fā)之日起實施。

更多與公司管理制度

第7篇 公司備用金管理制度格式怎樣的

為了加強(qiáng)公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理,規(guī)范借款行為,提高資金利用效率,夯實成本費用核算,減少資金損失,特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

二、 備用金范圍

1、 采購員零星采購備用金;

2、 個人因公出差零星開支備用;

3、 經(jīng)常性的零星開支備用金;

4、 項目兼任財務(wù)人員備用金;

5、 其他備用金。

三、 實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到?？顚Ｓ?不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將嚴(yán)肅處理。

四、 備用金借款和報銷手續(xù)程序

1、 工作人員需臨時借用備用金時,先到財務(wù)部索取“借款單”,財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”,一式兩聯(lián),借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單,并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整,經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

2、 借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”,填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容,并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,再將“報銷單”返回財務(wù)部,財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。

3、 借款人辦理報銷手續(xù)時,財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬,查明報銷人員原借款金額,對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人,對報銷后低于備用金金額款項的,應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

4、 因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核定,撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金,備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證,并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用情況,前賬未清,不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的,須提前向財務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后,方可延期。

五、 備用金額度

1、 采購員借用的零星采購用款,單次不得超過5000元,超過5000元的材料采購,應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料,按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后,到公司財務(wù)部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購,必須按照工程部制度規(guī)定,走合同審批程序采購。

2、 員工因公出差借款,按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

3、 各工程項目備用金,視各項目情況不同,備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況,需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況,予以審批。

4、 其他借款,根據(jù)實際情況核定金額。

六、 備用金使用審批權(quán)限

備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn),部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一責(zé)任人。

七、 財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬,按月及時清理。

八、 借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬,對無故拖延者,財務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者,財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣,不再另行通知。

九、 所有各種備用金,必須在年末進(jìn)行徹底清理,不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時,年底必須重新辦理借款手續(xù),并沖銷當(dāng)年借款。

十、 本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

十一、本制度自下發(fā)之日起實施。

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第8篇 備用金管理制度(范例)

備用金管理制度

1.本公司各部門零用周轉(zhuǎn)金的劃撥采取定額式,各部門劃撥1 000元,以供日常零星開支之用。

2.各部門的備用金限用于購置消耗性文具用品及事務(wù)性臨時開支,其余購置器具修繕或金額較大的開支,均應(yīng)先行呈準(zhǔn)后始得辦理。

3.各部門應(yīng)于每周六抄報本周諸項費用開支,限次周星期一送會計科審核,次周星期三由會計科按各單位核準(zhǔn)金額劃撥,但開支申請金額較少者,合并至下周統(tǒng)一劃撥。

4.各部門按周抄報該部門費用時,應(yīng)按次序編號填制備用金報表,一式兩份,一份自行留底存查,一份送會計科憑以核對。

5.各部門申請核撥時,應(yīng)將發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證粘貼頁上,在粘貼頁右下端應(yīng)有部門主管、申請人簽章證明。

6.索取發(fā)票或收據(jù)時,應(yīng)注意本公司抬頭、廠家及負(fù)責(zé)人簽章品名、金額、數(shù)量等。

7.會計科審核各部門備用金申請,須會同有關(guān)單位按其授權(quán)范圍審核各項費用,并通知單位。

8.各部門備用金賬務(wù)處理以不設(shè)立賬簿記載為原則,僅以備用金周報表代替。備用金(現(xiàn)金)報表代替現(xiàn)金簿,備用金(各項費用)明細(xì)表代替費用明細(xì)賬。

9.各部門各項費用應(yīng)于發(fā)生當(dāng)月報銷。

10.本辦法未定事項,按慣例或會計一般處理原則辦理。

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第9篇 公司備用金管理制度怎么寫

為了加強(qiáng)公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理,規(guī)范借款行為,提高資金利用效率,夯實成本費用核算,減少資金損失,特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

二、 備用金范圍

1、 采購員零星采購備用金;

2、 個人因公出差零星開支備用;

3、 經(jīng)常性的零星開支備用金;

4、 項目兼任財務(wù)人員備用金;

5、 其他備用金。

三、 實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到專款專用,不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將嚴(yán)肅處理。

四、 備用金借款和報銷手續(xù)程序

1、 工作人員需臨時借用備用金時,先到財務(wù)部索取“借款單”,財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”,一式兩聯(lián),借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單,并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整,經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

2、 借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”,填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容,并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,再將“報銷單”返回財務(wù)部,財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。

3、 借款人辦理報銷手續(xù)時,財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬,查明報銷人員原借款金額,對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人,對報銷后低于備用金金額款項的,應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

4、 因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核定,撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金,備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證,并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用情況,前賬未清,不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的,須提前向財務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后,方可延期。

五、 備用金額度

1、 采購員借用的零星采購用款,單次不得超過5000元,超過5000元的材料采購,應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料,按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后,到公司財務(wù)部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購,必須按照工程部制度規(guī)定,走合同審批程序采購。

2、 員工因公出差借款,按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

3、 各工程項目備用金,視各項目情況不同,備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況,需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況,予以審批。

4、 其他借款,根據(jù)實際情況核定金額。

六、 備用金使用審批權(quán)限

備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn),部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一責(zé)任人。

七、 財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬,按月及時清理。

八、 借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬,對無故拖延者,財務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者,財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣,不再另行通知。

九、 所有各種備用金,必須在年末進(jìn)行徹底清理,不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時,年底必須重新辦理借款手續(xù),并沖銷當(dāng)年借款。

十、 本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

十一、本制度自下發(fā)之日起實施。

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7.公司投資管理規(guī)章制度

8.公司考核制度

9.公司考核管理規(guī)章制度

10.員工考勤管理制度范本

第10篇 公司備用金管理制度（6）

公司備用金管理制度(六)

1.目的: 為了加強(qiáng)項目部備用金的管理,提高資金利用效率,有效控制資金占用,特制定本制度。

2.名詞解釋:備用金是單位內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務(wù)采購、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。

3.實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到?？顚Ｓ?不得挪用和貪污,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。

4.本制度規(guī)定了備用金借用和報賬手續(xù)及備用金的管理要求。

5.備用金借款和報銷手續(xù)

5.1 工作人員需臨時借用備用金時,先到財務(wù)部辦事處索取“借款單”,財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”,一式三聯(lián),借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項,經(jīng)項目主管經(jīng)理簽字同意,再由財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后,方可到財務(wù)部辦事處辦理借款手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整,經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

5.2 借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部辦事處索取“報銷單”,填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容,并經(jīng)主管經(jīng)理審批后,再將“報銷單”返回財務(wù)部辦事處,財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核,審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。

5.3 借款人辦理報銷手續(xù)時,財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬,查明報銷人員原借款金額,對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人,對報銷后低于備用金金額款項的,應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

6.備用金的管理

6.1 因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部辦事處根據(jù)實際情況核定,撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金,備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證,并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。

6.2 財務(wù)部辦事處應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬,按月及時清理。

6.3 借用備用金的人員應(yīng)及時沖賬,對無故拖延者,財務(wù)部辦事處發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者,財務(wù)部辦事處將從下月起直接從借款人獎金中抵扣,不再另行通知。

6.4 跨年度使用備用金時,年底必須重新辦理借款手續(xù),并沖銷年借款。

第11篇 h企業(yè)備用金管理制度

1.本公司各部門零用周轉(zhuǎn)金的劃撥采取定額式,各部門劃撥1 000元,以供日常零星開支之用。2.各部門的備用金限用于購置消耗性文具用品及事務(wù)性臨時開支,其余購置器具修繕或金額較大的開支,均應(yīng)先行呈準(zhǔn)后始得辦理。

3.各部門應(yīng)于每周六抄報本周諸項費用開支,限次周星期一送會計科審核,次周星期三由會計科按各單位核準(zhǔn)金額劃撥,但開支申請金額較少者,合并至下周統(tǒng)一劃撥。

4.各部門按周抄報該部門費用時,應(yīng)按次序編號填制備用金報表,一式兩份,一份自行留底存查,一份送會計科憑以核對。

5.各部門申請核撥時,應(yīng)將發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證粘貼頁上,在粘貼頁右下端應(yīng)有部門主管、申請人簽章證明。

6.索取發(fā)票或收據(jù)時,應(yīng)注意本公司抬頭、廠家及負(fù)責(zé)人簽章品名、金額、數(shù)量等。

7.會計科審核各部門備用金申請,須會同有關(guān)單位按其授權(quán)范圍審核各項費用,并通知單位。

8.各部門備用金賬務(wù)處理以不設(shè)立賬簿記載為原則,僅以備用金周報表代替。備用金(現(xiàn)金)報表代替現(xiàn)金簿,備用金(各項費用)明細(xì)表代替費用明細(xì)賬。

9.各部門各項費用應(yīng)于發(fā)生當(dāng)月報銷。

10.本辦法未定事項,按慣例或會計一般處理原則辦理。

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第12篇 公司資金備用金管理制度

為了加強(qiáng)公司對有關(guān)部門及各項目部備用金的管理,規(guī)范借款行為,提高資金利用效率,夯實成本費用核算,減少資金損失,特制定本制度。

一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。

二、備用金范圍

1、采購員零星采購備用金;

2、個人因公出差零星開支備用;

3、經(jīng)常性的零星開支備用金;

4、項目兼任財務(wù)人員備用金;

5、其他備用金。

三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù),從而提高工作效率,但必須做到?？顚Ｓ?不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),將嚴(yán)肅處理。

四、備用金借款和報銷手續(xù)程序

1、工作人員需臨時借用備用金時,先到財務(wù)部索取“借款單”,財務(wù)人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”,一式兩聯(lián),借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單,并按流程辦理簽字手續(xù)。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整,經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

2、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財務(wù)部索取“報銷單”,填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容,并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后,再將“報銷單”返回財務(wù)部,財務(wù)人員根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。

3、借款人辦理報銷手續(xù)時,財務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺賬,查明報銷人員原借款金額,對報銷的超支款項應(yīng)及時付現(xiàn)退還本人,對報銷后低于備用金金額款項的,應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

4、因業(yè)務(wù)原因長期借用備用金的人員可由財務(wù)部根據(jù)實際情況核定,撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金,備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證,并設(shè)備用金登記簿,記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務(wù)部申報備用金使用情況,前賬未清,不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的,須提前向財務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因,經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后,方可延期。

五、備用金額度

1、采購員借用的零星采購用款,單次不得超過5000元,超過5000元的材料采購,應(yīng)由供貨方持合法、真實、完整的原始資料,按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后,到公司財務(wù)部或項目部財務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購,必須按照工程部制度規(guī)定,走合同審批程序采購。

2、員工因公出差借款,按預(yù)計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

3、各工程項目備用金,視各項目情況不同,備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況,需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況,予以審批。

4、其他借款,根據(jù)實際情況核定金額。

六、備用金使用審批權(quán)限

備用金使用由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn),部門負(fù)責(zé)人為備用金借款的第一責(zé)任人。

七、財務(wù)部應(yīng)當(dāng)按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬,按月及時清理。

八、借用備用金的人員應(yīng)在兩周內(nèi)沖賬,對無故拖延者,財務(wù)部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者,財務(wù)部有權(quán)從下月起直接從借款人工資中抵扣,不再另行通知。

九、所有各種備用金,必須在年末進(jìn)行徹底清理,不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時,年底必須重新辦理借款手續(xù),并沖銷當(dāng)年借款。

十、本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

十一、本制度自下發(fā)之日起實施。