- 目錄
出納崗位管理制度規(guī)定旨在確保公司財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化和透明化，主要涉及以下幾個(gè)方面：
1. 出納職責(zé)與權(quán)限明確
2. 資金收付流程
3. 賬務(wù)記錄與核對(duì)
4. 內(nèi)部控制與審計(jì)
5. 保密與職業(yè)道德
6. 崗位輪換與培訓(xùn)
包括哪些方面
1. 出納人員應(yīng)具備的專業(yè)知識(shí)和技能，包括會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)、現(xiàn)金管理規(guī)定及法律法規(guī)。
2. 出納操作流程，如現(xiàn)金收付、銀行存款的處理、發(fā)票管理和憑證編制。
3. 財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與審核，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與完整性。
4. 設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，定期進(jìn)行賬目核對(duì)，防止錯(cuò)誤和欺詐行為。
5. 出納人員的職業(yè)道德規(guī)范，如誠(chéng)實(shí)守信、保守商業(yè)秘密。
6. 定期崗位輪換制度，以減少潛在風(fēng)險(xiǎn)并提升員工能力。
重要性
出納崗位管理制度規(guī)定的重要性體現(xiàn)在：
1. 保障資金安全：嚴(yán)格的管理制度能有效預(yù)防資金的流失和濫用，維護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全。
2. 提高工作效率：明確的職責(zé)劃分和流程規(guī)范可以提高出納工作的效率，減少錯(cuò)誤和延誤。
3. 防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：通過內(nèi)部控制和審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正可能存在的財(cái)務(wù)問題，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
4. 促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)：遵守相關(guān)法規(guī)，避免因財(cái)務(wù)管理不規(guī)范導(dǎo)致的法律糾紛。
方案
1. 制定詳細(xì)的出納工作手冊(cè)，明確每個(gè)環(huán)節(jié)的操作標(biāo)準(zhǔn)和責(zé)任主體。
2. 實(shí)施定期培訓(xùn)，提升出納人員的專業(yè)能力和業(yè)務(wù)水平，確保其了解最新的財(cái)務(wù)政策和法規(guī)。
3. 強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)，設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)部門，定期對(duì)出納工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。
4. 建立健全信息報(bào)告系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金流動(dòng)，確保信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。
5. 加強(qiáng)職業(yè)道德教育，強(qiáng)調(diào)保密義務(wù)，建立誠(chéng)信的企業(yè)文化。
6. 根據(jù)需要實(shí)施崗位輪換，增加職務(wù)多樣性，增強(qiáng)員工的綜合素質(zhì)。
通過上述方案的實(shí)施，我們期望打造出一支專業(yè)、高效、誠(chéng)信的出納團(tuán)隊(duì)，為公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)保障。
出納崗位管理制度規(guī)定范文
第1篇 300mw火力發(fā)電廠財(cái)務(wù)管理/出納崗位規(guī)范
1 范圍
本規(guī)范規(guī)定了財(cái)務(wù)部出納崗位的崗位職責(zé)、上崗標(biāo)準(zhǔn)、任職資格。
本規(guī)范適用于財(cái)務(wù)部出納工作崗位。
2崗位職責(zé)
2.1 職能范圍與工作內(nèi)容
2.1.1 根據(jù)國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,負(fù)責(zé)復(fù)核經(jīng)制證人員填制、稽查會(huì)計(jì)師復(fù)核后的收付記賬憑證,然后收付現(xiàn)金,辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。
2.1.2 負(fù)責(zé)現(xiàn)金的提取、送存,庫存現(xiàn)金不得超出銀行規(guī)定的限額。
2.1.3 負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理?xiàng)l例,不準(zhǔn)以白條抵庫存現(xiàn)金,不經(jīng)同意不得挪用、濫用現(xiàn)金。
2.1.4 負(fù)責(zé)保管好現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,做到無差錯(cuò)。
2.1.5 負(fù)責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度,遵守結(jié)算紀(jì)律,嚴(yán)禁將銀行賬戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算。
2.1.6 負(fù)責(zé)核對(duì)銀行賬單,對(duì)于未達(dá)賬項(xiàng)要逐筆查詢,并通知經(jīng)辦人員;月末要制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,使賬面余額與對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符。
2.1.7 負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬,每天下午班前要結(jié)出余額,并對(duì)現(xiàn)金庫存進(jìn)行盤點(diǎn),做到賬實(shí)相符,編制現(xiàn)金收支日?qǐng)?bào)表,做好每日每月與計(jì)算機(jī)賬的核對(duì)工作。
2.1.8 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行憑證的匯總工作。
2.1.9 負(fù)責(zé)回收保管作廢的銀行結(jié)算憑證。
2.1.10 負(fù)責(zé)每日上午上班后向主管匯報(bào)銀行存款余額情況。
2.1.11 負(fù)責(zé)聯(lián)系與銀行有關(guān)事宜,包括領(lǐng)取現(xiàn)金、賬單、回單、托收等。
2.1.12 負(fù)責(zé)月份現(xiàn)金支出計(jì)劃的編制和按時(shí)報(bào)出。
2.1.13 負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
2.2 工作關(guān)系
2.2.1 在部主任領(lǐng)導(dǎo)下開展工作,并對(duì)其負(fù)責(zé)。
2.2.2 業(yè)務(wù)上接受上級(jí)主管部門的指導(dǎo)。
2.2.3 搞好與相關(guān)崗位的協(xié)作與配合工作。
2.3 文明辦公要求
2.3.1 堅(jiān)守崗位,遵守紀(jì)律。
2.3.2 說話和氣,謙虛誠(chéng)懇,團(tuán)結(jié)同志。
2.3.3 禮貌待人,熱情耐心。
2.3.4 保持室內(nèi)清潔,各種物品定置定位、擺放有序。
2.3.5 按規(guī)定著裝和佩帶工作標(biāo)準(zhǔn),衣冠整潔。
3 上崗標(biāo)準(zhǔn)
3.1 思想政治和職業(yè)道德
3.1.1 堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則,擁護(hù)黨的方針政策,政治上與保持一致,實(shí)事求是,密切聯(lián)系群眾,廉潔奉公,遵紀(jì)守法。
3.1.2 愛崗敬業(yè),事業(yè)心和責(zé)任感強(qiáng),忠于職守,開拓進(jìn)取。
3.2 必備知識(shí)
3.2.1 了解馬克思主義哲學(xué)、政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的基礎(chǔ)知識(shí)。
3.2.2 了解會(huì)計(jì)原理、工業(yè)會(huì)計(jì)(或?qū)I(yè)會(huì)計(jì))的基本知識(shí)。
3.2.3 了解會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則。
3.2.4 了解現(xiàn)金管理暫行條例和銀行結(jié)算辦法。
3.2.5 熟悉國(guó)營(yíng)工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度(或?qū)I(yè)會(huì)計(jì)制度)、會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)報(bào)表。
3.2.6 了解流動(dòng)資金貨款的有關(guān)規(guī)定。
3.2.7 熟悉內(nèi)部銀行管理制度和辦法。
3.2.8 熟悉國(guó)家發(fā)票管理暫行辦法。
3.2.9 熟悉空白支票、印章保管的有關(guān)規(guī)定。
3.2.10 熟悉國(guó)營(yíng)企業(yè)成本管理?xiàng)l例和實(shí)施細(xì)則。
3.2.11 了解工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)管理、工業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析、統(tǒng)計(jì)學(xué)、審計(jì)學(xué)的基本知識(shí)。
3.2.12 了解銀行信貸、銀行存款的有關(guān)規(guī)定及存貨款利率的計(jì)算方法。
3.2.13 熟悉流動(dòng)資金管理的有關(guān)規(guī)定和辦法。
3.2.14 熟悉工業(yè)企業(yè)流動(dòng)資金指標(biāo)的計(jì)算、考核內(nèi)容與方法。
3.2.15 熟悉計(jì)算技術(shù)——運(yùn)用珠算,達(dá)到普通五級(jí)水平。
3.2.16 了解流動(dòng)資金指標(biāo)分解考核的內(nèi)容與方法。
3.3 政策法規(guī)知識(shí)
3.3.1 熟知《中華人民共和國(guó)國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)國(guó)稅務(wù)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《固定資產(chǎn)管理辦法》、《電力工業(yè)成本管理辦法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《貨款通則》、《電力工業(yè)基本建設(shè)預(yù)算管理制度》中有關(guān)條文的規(guī)定。
3.3.2 了解《中華人民共和國(guó)國(guó)電力法》、《中華人民共和國(guó)國(guó)勞動(dòng)法》、《電力工業(yè)技術(shù)管理法規(guī)》及相關(guān)政策法規(guī)的內(nèi)容。
3.4 技能要求
3.4.1 在填寫各種單據(jù)編制報(bào)表和臺(tái)賬時(shí),要求字跡工整,數(shù)碼字書寫規(guī)范。
3.4.2 復(fù)核憑證,支會(huì)現(xiàn)金時(shí),有較強(qiáng)的分析能力和判斷能力。
3.4.3 運(yùn)用珠算達(dá)到普通六級(jí)水平。
3.4.4 具有利用計(jì)算機(jī)對(duì)賬務(wù)及現(xiàn)金實(shí)施管理的能力。
3.5 任職資格
3.5.1 文化程度。具有財(cái)務(wù)專業(yè)中專及以上學(xué)歷或同等文化程度。
3.5.2 工作經(jīng)歷。從事財(cái)務(wù)工作一年以上。
3.5.3 專業(yè)技術(shù)資格。具有會(huì)計(jì)系列初級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱。
3.5.4 身體條件。身體健康,沒有妨礙本崗位工作的疾病。
第2篇 酒店出納崗位職責(zé)管理標(biāo)準(zhǔn)
酒店出納崗位職責(zé)及管理標(biāo)準(zhǔn)
嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及酒店財(cái)務(wù)規(guī)定,根據(jù)主管會(huì)計(jì)審核后的收付款記賬憑證,重點(diǎn)復(fù)核原始憑證的數(shù)量,金額是否與記賬憑證相符,無誤后辦理收付款項(xiàng),并在原始憑證上加蓋收、付戳記。
庫存現(xiàn)金不得超過當(dāng)天的日常營(yíng)業(yè)及報(bào)銷限額,超過限額的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行,不能以白條抵充現(xiàn)金,更不得挪用現(xiàn)金。
根據(jù)款項(xiàng)內(nèi)容及時(shí)填制各種匯款單,要填寫準(zhǔn)確無誤及時(shí)傳遞。
隨時(shí)掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時(shí)存入銀行,不得透支現(xiàn)金,每周一報(bào)送一周的資金動(dòng)態(tài)情況表按戶名、賬號(hào)、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報(bào)并呈公司總經(jīng)理。
負(fù)責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票、建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)、及時(shí)清理注銷,使用的支票必須寫明收款單位,名稱、賬號(hào)、金額、用途,對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋作廢戳記,與存根一并保存,按規(guī)定繳銷。
不準(zhǔn)擅自外借銀行賬號(hào)給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算及簽發(fā)空頭支票。
登記現(xiàn)金和銀行存款需日記賬。
根據(jù)付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對(duì)相符,并接受監(jiān)督和檢查。
現(xiàn)金、銀行存款日記賬每月與總賬核對(duì),保證賬賬相符。
銀行存款每月與銀行對(duì)賬單核對(duì),并編制銀行存款余額調(diào)整表。
要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人,做好崗位安全保衛(wèi)工作。
保管有關(guān)印章,空白收據(jù)和空白支票,不得遺失。
會(huì)計(jì)工作規(guī)范要求認(rèn)真整理和裝訂會(huì)計(jì)憑證的附件,工資表等,并負(fù)責(zé)記賬憑證附件有效完整。
負(fù)責(zé)審核、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資。
嚴(yán)守財(cái)務(wù)保密制度,杜絕一切與財(cái)務(wù)不相符的不良行為。
完成酒店及部門主管訂時(shí)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
第3篇 財(cái)務(wù)管理出納崗位職責(zé)范本
1.認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家、上級(jí)主管部門的財(cái)經(jīng)方針、政策,嚴(yán)格遵守金融紀(jì)律,保證總公司貨幣資金合理、完整、安全。
2.負(fù)責(zé)總公司貨幣資金的收、付款業(yè)務(wù)和對(duì)賬工作,收有憑付有據(jù),相關(guān)手續(xù)必須齊全。登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,做到日清月結(jié)。及時(shí)清點(diǎn)庫存,按月和銀行對(duì)賬,做到賬款相符、賬賬相符。
3.管理好各種與現(xiàn)金、銀行收付款業(yè)務(wù)有關(guān)的印章、印鑒,保管好各種支票,有價(jià)證券應(yīng)視同現(xiàn)金管理。
4.按時(shí)到稅務(wù)局申報(bào)當(dāng)月營(yíng)業(yè)稅和其他有關(guān)稅種項(xiàng)目。
5.辦理好與貨幣資金業(yè)務(wù)有關(guān)的其他業(yè)務(wù),完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
第4篇 出納崗位職責(zé)范本(社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn)事業(yè)管理站)
1.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金使用范圍,本站現(xiàn)金支付只限于:
①職工工資、獎(jiǎng)金、津貼、差旅費(fèi)和各種勞保福利;
②在1000元(含法人批準(zhǔn)的特殊開支)以下的零星支出;
③中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
2.庫存現(xiàn)金必須按照核算中心核定的庫存限額執(zhí)行。
3.庫存現(xiàn)金必須存入保險(xiǎn)柜,確保安全。
4.嚴(yán)禁用“白條”頂替庫存現(xiàn)金,不準(zhǔn)公款私借,因公出差或其他特殊情況需要使用現(xiàn)金的,必須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可借用。
5.凡現(xiàn)金收付憑據(jù),必須在辦理現(xiàn)金收付款項(xiàng)后加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”印章。
6.及時(shí)到會(huì)計(jì)中心報(bào)賬,處理好各方面關(guān)系。
7.收取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金必須及時(shí)足額存入銀行。
8.完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。
第5篇 計(jì)劃財(cái)務(wù)處出納崗位管理員 安全生產(chǎn)職責(zé)
1認(rèn)真學(xué)習(xí)和嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度,遵守勞動(dòng)紀(jì)律,不違章作業(yè),對(duì)本崗位的安全生產(chǎn)負(fù)直接責(zé)任;
2保證安全生產(chǎn)費(fèi)用支付的準(zhǔn)確性,做到日清月結(jié)。
3負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)印鑒和票據(jù)的管理,并保證其安全性。
4負(fù)責(zé)金柜鑰匙的保管,保證其安全不被盜。
5上崗按照規(guī)定著裝,掌握滅火和火場(chǎng)逃生知識(shí),熟練正確使用各種防護(hù)器具和滅火器械;
6積極參加各種安全活動(dòng)、崗位技術(shù)練兵和事故預(yù)案演練;
7積極參加安全文化建設(shè),培養(yǎng)良好的安全習(xí)慣和安全價(jià)值觀。
第6篇 大廈管理處出納崗位職責(zé)-3
大廈管理處出納崗位職責(zé)(三)
1、出納員要嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和結(jié)算制度,認(rèn)真辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù),根據(jù)審核無誤、手續(xù)完備的會(huì)計(jì)憑證支付款項(xiàng),如不符合有關(guān)規(guī)定,財(cái)務(wù)出納員有責(zé)任不予辦理。
2、辦理現(xiàn)金收付時(shí),必須當(dāng)面點(diǎn)清。
3、每日逐筆登記現(xiàn)金日記帳、做到帳證相符。每日必須盤點(diǎn)現(xiàn)金并結(jié)出當(dāng)日余額。
4、每日逐筆登記銀行存款日記帳,每月與銀行對(duì)帳單核對(duì),如有未達(dá)帳項(xiàng),應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié),保證帳證相符。
5、出納應(yīng)編制每日“收款日?qǐng)?bào)表”及“資金日?qǐng)?bào)表”報(bào)送財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。
6、負(fù)責(zé)空白發(fā)票、收據(jù)、轉(zhuǎn)帳支票的管理,建立各種票據(jù)的使用登記簿,逐項(xiàng)詳細(xì)登記、注銷,監(jiān)督簽字。各種票據(jù)使用要規(guī)范,正確填制好各種銀行結(jié)算單據(jù),嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行,并做好保管工作。
7、每日與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)帳,保證總帳與明細(xì)帳相符。
8、提高警惕,加強(qiáng)責(zé)任心,保證各種款項(xiàng)的安全。
9、及時(shí)更新客戶應(yīng)收、實(shí)收、欠收各項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)表,及時(shí)催繳各項(xiàng)收費(fèi)。
10、完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。
第7篇 管理處財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)-2
管理處財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)(九)
1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、規(guī)章制度,正確反映公司貨幣資金的收、支、存情況,把好收支關(guān)。
2、辦理銀行結(jié)算和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù),認(rèn)真審核各種收付款憑證,做到合法、合理、手續(xù)齊全,及時(shí)做好銀行結(jié)算憑證的傳遞、登記和銷帳工作。
3、健全支票領(lǐng)用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票,不得簽發(fā)空頭支票。
4、嚴(yán)格執(zhí)行銀行規(guī)定的現(xiàn)金庫存限額,不得以白紙條抵充現(xiàn)金,不挪用現(xiàn)金。
5、隨時(shí)掌握銀行存款余額,月末做好余額調(diào)節(jié)表,對(duì)未達(dá)帳及時(shí)消化。
6、整理收付款憑證,填制記帳憑證,登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,做好日清月結(jié)、帳實(shí)相符。
7、做好保險(xiǎn)箱密碼的保密工作和鑰匙的保管工作,不得委托他人代辦。
8、妥善保管好現(xiàn)金和銀行出納員使用的各種專用章。
9、不得將出納工作交他人代管,確保庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券完整無缺。
第8篇 市場(chǎng)物業(yè)管理處客服兼出納崗位職責(zé)
市場(chǎng)物業(yè)管理處出納崗位職責(zé)(客服兼)
1. 直接上級(jí):主賬會(huì)計(jì)。
2. 堅(jiān)持各項(xiàng)規(guī)章制度,對(duì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé),對(duì)業(yè)主做到禮貌熱情,保持儀表端莊。
3. 按照有關(guān)規(guī)定,辦理現(xiàn)金報(bào)銷手續(xù)、經(jīng)營(yíng)收入手續(xù),對(duì)現(xiàn)金收支及轉(zhuǎn)帳應(yīng)及時(shí)辦理。
4. 對(duì)日常發(fā)生的現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)要及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳。保證做到日清月結(jié),帳款相符。
5. 保管好銀行核定的庫存現(xiàn)金,超出核定的庫存現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行,對(duì)支票進(jìn)行登記領(lǐng)用,保管好空白支票及有價(jià)證券、收據(jù)。
6. 按時(shí)計(jì)發(fā)各類人員的工資、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金等。
7. 及時(shí)辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),管理銀行帳戶,月終應(yīng)及時(shí)將銀行日記帳與銀行對(duì)帳單進(jìn)行核對(duì),并編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
8. 每日收取的現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)帳支票等要清點(diǎn)后及時(shí)送存銀行,以便做到帳目準(zhǔn)確,情況清楚。
9. 收款情況應(yīng)有考核,認(rèn)真、準(zhǔn)確、及時(shí)編制月報(bào)表,收入明細(xì)與會(huì)計(jì)核算相符,按月核對(duì)。
10. 每月定期由經(jīng)營(yíng)者及業(yè)主到市場(chǎng)物業(yè)管理處交納物管費(fèi),超過時(shí)間按3‰/天繳滯納金,對(duì)超過時(shí)間仍不交款的業(yè)主,采取書面通知、電話催交、上門收款的辦法,對(duì)拒不交納管理費(fèi)的業(yè)主要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),方可采取一定的措施。
第9篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)-9
物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)(九)
一、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。
二、對(duì)于按照會(huì)計(jì)手續(xù)二進(jìn)制和取得的各種銀行結(jié)算憑證、現(xiàn)金收付憑證及各類電腦托收單據(jù),在該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成后,應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)由會(huì)計(jì)作為原始憑證做賬務(wù)處理。
三、對(duì)于現(xiàn)金的管理,應(yīng)做到在每日終了,計(jì)算出全日的現(xiàn)金收入、支出會(huì)計(jì)數(shù)和結(jié)存數(shù),并同實(shí)際庫存數(shù)核對(duì)相符,做到日清月結(jié),保證賬款相符。還要注意保持現(xiàn)金實(shí)際庫存數(shù)不超過規(guī)定的限額。
四、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收、付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬核對(duì),最后與會(huì)計(jì)總賬中的現(xiàn)金和銀行存款科目的累計(jì)結(jié)余額核對(duì)相符,月末還要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
五、對(duì)現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺要負(fù)賠償責(zé)任。
六、出納人員使用的保險(xiǎn)柜,要注意保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密,保險(xiǎn)柜的鑰匙不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
七、嚴(yán)格管理空白支票、帶有印鑒的空白收據(jù)和停車場(chǎng)發(fā)票,專設(shè)登記簿登記,認(rèn)真辦理信用手續(xù)。以支票結(jié)算時(shí),須在支票上寫明收款單位(人)、結(jié)算金額(或現(xiàn)額)、出票日期、支票用途、轉(zhuǎn)賬支票與現(xiàn)金支票的標(biāo)識(shí)及其他有關(guān)要求填列的內(nèi)容,并做好支票的領(lǐng)用登記手續(xù),禁止經(jīng)辦人員領(lǐng)取空白支票。
第10篇 大廈管理處出納崗位職責(zé)-2
大廈管理處出納崗位職責(zé)(二)
1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,認(rèn)真掌握庫存現(xiàn)額,按現(xiàn)金收付帳憑證,辦理現(xiàn)金收付。
2、要保管好庫存現(xiàn)金,確保安全和正確無誤。
3、處理日常收款事務(wù),對(duì)收付的款額要當(dāng)面點(diǎn)清,防止出現(xiàn)差錯(cuò),收到的支票要及時(shí)存入銀行。
4、逐步登記現(xiàn)金記帳,做到日清月結(jié),確保帳證相符、帳款相符。
5、協(xié)助追收管理費(fèi)用及其他應(yīng)收費(fèi)用。
6、負(fù)責(zé)日常報(bào)銷工作,應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行市內(nèi)臨時(shí)采購(gòu)預(yù)支現(xiàn)金、領(lǐng)用支票制度,認(rèn)真掌握使用限額和報(bào)銷期限。
7、保管好與本職業(yè)務(wù)有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、帳目報(bào)表及有關(guān)資料,防止丟失或損壞。
8、負(fù)責(zé)員工考勤并做好考勤記錄。
9、完成物業(yè)經(jīng)理交辦的各項(xiàng)工作。
第11篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)-10
物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)10
1、出納人員必須熟知《現(xiàn)金管理暫行條例》,明確現(xiàn)金開支范圍,掌握現(xiàn)金收支的有關(guān)規(guī)定。
2、負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金及現(xiàn)金支票。
3、辦理根據(jù)審核無誤的經(jīng)審核人員簽字的收付款業(yè)務(wù)。
4、登記手工的現(xiàn)金日記賬,做到日清日結(jié)。
5、庫存現(xiàn)金不能超過庫存限額,不允許白條抵庫。
6、對(duì)于現(xiàn)金收入業(yè)務(wù),必須開具收據(jù)送存銀行,不得坐支。
7、負(fù)責(zé)辦理各部門經(jīng)費(fèi)指標(biāo)的核銷,隨時(shí)掌握各部門的經(jīng)費(fèi)使用情況,定期結(jié)出各部門的經(jīng)費(fèi)余額。
8、要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證,對(duì)于違背會(huì)計(jì)制度和手續(xù)不健全的業(yè)務(wù),有權(quán)拒絕報(bào)銷。
9、負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作。
10、負(fù)責(zé)銀行日記賬與銀行對(duì)賬單的核對(duì),并及時(shí)按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
11、公司領(lǐng)導(dǎo)交代的其他任務(wù)。
第12篇 管理處出納崗位職責(zé)-2
管理處出納崗位職責(zé)(二)
1、清點(diǎn)匯總部門交來的款項(xiàng);
2、審核原始憑證是否完整;
3、發(fā)放工資、獎(jiǎng)金,支付符合手續(xù)的費(fèi)用;
4、處理銀行存款收入和支出業(yè)務(wù);
5、填制記帳憑證,交會(huì)計(jì)記帳;
6、正確使用發(fā)票,保證現(xiàn)金和銀行支票使用安全。
第13篇 項(xiàng)目物業(yè)服務(wù)中心管理處財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)
項(xiàng)目物業(yè)服務(wù)中心/管理處財(cái)務(wù)出納崗位職責(zé)
一、嚴(yán)格遵守國(guó)家的法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度,執(zhí)行服務(wù)中心/管理處《行政管理守則》各項(xiàng)管理服務(wù)制度和程序。
二、協(xié)助服務(wù)中心/管理處主任和財(cái)務(wù)主管完成服務(wù)中心/管理處的各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。
三、負(fù)責(zé)服務(wù)中心/管理處發(fā)票、收據(jù)的領(lǐng)用、保管工作。
四、負(fù)責(zé)服務(wù)中心/管理處現(xiàn)金、銀行存款的收支、管理、記帳和結(jié)算等工作。
五、根據(jù)服務(wù)中心/管理處收費(fèi)情況及時(shí)打出收費(fèi)單,委托銀行進(jìn)行劃帳,負(fù)責(zé)向未劃帳業(yè)主催繳各類管理費(fèi)、水費(fèi)等費(fèi)用。按規(guī)定向業(yè)主開具收費(fèi)發(fā)票、收據(jù)。
六、按財(cái)務(wù)規(guī)定做好現(xiàn)金、銀行、收付款憑證、現(xiàn)金、銀行日記帳,定期核對(duì),做到帳目清晰、手續(xù)完備、臺(tái)帳相符、日清月結(jié)、準(zhǔn)確無誤。
七、負(fù)責(zé)每日現(xiàn)金收付工作。
八、嚴(yán)格執(zhí)行用款制度,明確用款權(quán)限,不挪用或私自借支公款。
九、做好服務(wù)中心/管理處管理收繳記錄和臺(tái)帳。
十、熟悉小區(qū)各單元戶數(shù)及其面積,以及各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法,做好向小區(qū)業(yè)主的收費(fèi)解釋工作。
十一、協(xié)助會(huì)計(jì)做好與財(cái)政稅務(wù)部門的聯(lián)絡(luò)。
十二、協(xié)助財(cái)務(wù)主管做好服務(wù)中心/管理處的年度財(cái)務(wù)審計(jì)工作。
十三、每月向服務(wù)中心/管理處主任提供月度員工工資(獎(jiǎng)金)發(fā)放情況。
十四、每月及時(shí)向財(cái)務(wù)主管提供財(cái)務(wù)報(bào)表資料數(shù)據(jù)。
十五、及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
第14篇 小區(qū)管理處出納崗位職責(zé)-4
小區(qū)管理處出納崗位職責(zé)(四)
1.0必須具備高度的責(zé)任心、事業(yè)心和良好的職業(yè)道德。
2.0正確使用銀行存款賬戶,每日清點(diǎn)核對(duì)庫存現(xiàn)金,公司結(jié)算起點(diǎn)以上的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)繳存銀行。
3.0對(duì)審核無誤的收付款憑證逐日序時(shí)登記銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬。
4.0現(xiàn)金做到日清月結(jié),銀行存款做到按期對(duì)帳,保證帳證相符和帳實(shí)相符,及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
5.0所有收支款項(xiàng)必須符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定程序,不得收無批示的款項(xiàng),借款,報(bào)銷必須有審批手續(xù),不得白條抵庫,不得坐支現(xiàn)金。
6.0出納人員必須完整安全保管有關(guān)財(cái)務(wù)票證和有價(jià)證券,序時(shí)分類登記使用情況。
7.0出納人員不得兼管和登記除銀行日記賬、現(xiàn)金日記賬以外的其他所有明細(xì)收支賬目和總賬。
8.0對(duì)收款員的工作進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和管理。
9.0配合會(huì)計(jì)工作,完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的其他工作。
第15篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)-6
物業(yè)管理公司出納崗位職責(zé)6
一、嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法和物業(yè)管理企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定處理一切業(yè)務(wù)。做到遵紀(jì)守法,忠于職守,廉潔奉公,實(shí)事求是。
二、按會(huì)計(jì)憑證做好現(xiàn)金收、付及保管工作,記好現(xiàn)金日記帳,做到日清日結(jié),賬實(shí)相符。
三、庫存多余現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行,庫存量不得超過財(cái)務(wù)管理規(guī)定數(shù)額。
四、熟悉住宅單元戶數(shù)和面積,以及綜合管理費(fèi)、公共設(shè)施日常維修費(fèi)、水電費(fèi)等收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法,并協(xié)助收費(fèi)工作。
五、及時(shí)收、送銀行各類轉(zhuǎn)帳支票及特種委托收款憑證,做好銀行存款的收、付及支票保管工作,記好銀行存款的日記帳,及時(shí)清理未達(dá)帳項(xiàng),確保與銀行存款對(duì)帳單金額相符。
六、及時(shí)清理領(lǐng)款憑證,督促借款人員及時(shí)報(bào)賬。
七、熟悉物業(yè)管理軟件操作,并做好收費(fèi)的統(tǒng)計(jì)、核算工作,做到及時(shí)、準(zhǔn)確無誤、不重不漏。
八、根據(jù)員工的考勤情況匯總,及時(shí)發(fā)放員工工資和各項(xiàng)補(bǔ)貼等。
九、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)分派的其他相關(guān)工作。
