篇一 財(cái)務(wù)自查報(bào)告怎么寫4100字
財(cái)務(wù)自查報(bào)告怎么寫
一、 整改活動(dòng)開展情況
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[2015]109 號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(以下簡稱《通知》)要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司2015 年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。
二、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況
根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求：
(一)各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約;財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格;公司對財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排。
(二)各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。
(三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限;公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
(四)各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管安全;應(yīng)當(dāng)切實(shí)提高會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。
根據(jù)上述通知要求(一)，我們在自查中依托財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新;對集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格;在2015 年12 月份公司組織安排了“財(cái)務(wù)部門2023年度教育訓(xùn)練計(jì)劃”。
根據(jù)上述通知要求(二)，自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《______會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求(三)，自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司erp 系統(tǒng)已升級至用友8.9.0 版
本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)模式統(tǒng)一進(jìn)行。這種模式有利于集團(tuán)的`集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷的 it 系統(tǒng)，利于進(jìn)行日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp 系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
根據(jù)上述通知要求(四)，自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會(huì)計(jì)檔案及時(shí)歸檔、保管，制定了《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原則、存貨核算方法等相關(guān)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正方法。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1. 財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
存在的問題：財(cái)務(wù)部分人員暫未取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條：“取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員，方可從事會(huì)計(jì)工作”要求，公司對集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會(huì)計(jì)證人員將在2012 年6 月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12 月參加財(cái)會(huì)電算化考試，預(yù)計(jì)年底可取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。
2. 會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。
整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：從2012 年11 月起銷售會(huì)計(jì)已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3. 資金管理和控制情況
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。
整改措施：
(1).明確出納崗位工作職責(zé)，加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任;
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀
行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。
4、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
存在問題：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部分制度：如《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報(bào)告材料。對子公司財(cái)務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動(dòng)均通過母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司日常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報(bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。
整改結(jié)果：公司制定發(fā)布 《內(nèi)部審計(jì)制度》，對子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
三、證監(jiān)局走訪提出問題及
整改情況
深圳證監(jiān)局于2012 年12 月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財(cái)務(wù)制度、資金管理、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報(bào)告如下：
1. 關(guān)于票據(jù)管理問題
存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴(yán)格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2. 現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項(xiàng)活動(dòng)自查開展時(shí)，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補(bǔ)錄了大部分月份日記賬。
整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時(shí)登記、日清月結(jié)。
3. 關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報(bào)銷用借款問題
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時(shí)借款，此借款全部為日常出差用的臨時(shí)借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報(bào)銷完款項(xiàng)。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：經(jīng)過
整改公司在2023年12月31 日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報(bào)銷，未報(bào)銷借款部分已全部歸還公司。
四、 持續(xù)完善事項(xiàng)的長效機(jī)制和責(zé)任人
通過此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)自查整改活動(dòng)，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機(jī)制。對公司存在的問題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一步提高我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運(yùn)作的水平。
篇二 財(cái)務(wù)審計(jì)自查報(bào)告650字
關(guān)于__部審計(jì)財(cái)務(wù)自查自糾的報(bào)告
根據(jù)《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》__公司文件精神，結(jié)合我部審計(jì)檢查實(shí)際情況，對本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我部成立了以副經(jīng)理為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場
成立清查小組后，我部按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾
按照《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》的要求，我部對本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我部所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。無違規(guī)以虛假發(fā)票報(bào)銷獲取費(fèi)用。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸大損失擴(kuò)大賠付、虛假擴(kuò)大公估費(fèi)用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金。無以虛開中介發(fā)票形式獲取手續(xù)費(fèi)資金等。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我部根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
篇三 工會(huì)財(cái)務(wù)自查報(bào)告1200字
為了加強(qiáng)賀派鄉(xiāng)小學(xué)工會(huì)財(cái)務(wù)工作規(guī)范化建設(shè)工作，不斷提高賀派鄉(xiāng)小學(xué)教育工會(huì)財(cái)務(wù)工作水平，根據(jù)《耿馬總工會(huì)關(guān)于基層工會(huì)財(cái)務(wù)工作規(guī)范化建設(shè)的實(shí)施意見》耿工字【20__】52號文件的要求，我們于20__年12月21至24日進(jìn)行自檢自查工作，自檢自查內(nèi)容三大項(xiàng)，17小項(xiàng)，自查結(jié)果得分為95分(合格)，自檢自查情況報(bào)告如下：
一、工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面40分
1、在工會(huì)財(cái)務(wù)管理工作的過程中，我們做到工會(huì)獨(dú)立開設(shè)賬戶。依法建立銀行賬戶，并按工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行單獨(dú)核算和管理。此項(xiàng)滿分10分，自評分10分。
2、在財(cái)務(wù)管理工作工作的過程中，我們實(shí)行“一支筆”審批制度。各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支有預(yù)算、審批，并有書面記錄。
此項(xiàng)滿分5分，自評分5分。
3、在財(cái)務(wù)管理工作的過程中，我們配備專(兼)職會(huì)計(jì)、出納人員，并做到分工明確，各負(fù)其責(zé)。
此項(xiàng)滿分10分，自評分8分。
4、我們按有關(guān)規(guī)定，設(shè)置總賬、明細(xì)賬、現(xiàn)金和銀行日記賬簿。工作程序符合有關(guān)規(guī)定。
此項(xiàng)滿分3分，自評分3分。
5、在會(huì)計(jì)工作運(yùn)行過程中，會(huì)計(jì)符合規(guī)范，做到賬證、賬賬、帳表、賬實(shí)相符。
此項(xiàng)滿分5分，自評分5分。
6、在財(cái)務(wù)工作的過程中現(xiàn)金支出符合《現(xiàn)金管理暫行條列》規(guī)定。
此項(xiàng)滿分5分，自評分5分。
7、在工會(huì)財(cái)務(wù)工作管理過程中，我們按規(guī)定建立會(huì)計(jì)檔案且妥善保管。會(huì)計(jì)檔案按照國家會(huì)計(jì)檔案管理制度的規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱和銷毀符合規(guī)定手續(xù)。
此項(xiàng)滿分2分，自評分2分。
二、收好工會(huì)經(jīng)費(fèi)方面30分
8、做到工會(huì)配合有關(guān)部門督促本單位按全部職工工資總額的2%及時(shí)足額計(jì)提撥交工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
此項(xiàng)滿分15分，自評分15分。
9、做到積極爭取行政支持補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。
此項(xiàng)滿分5分，自評分4分。
10、在工會(huì)工作的過程中，做到按規(guī)定收好用好工會(huì)費(fèi)。
此項(xiàng)滿分7分，自評分7分。
11、我們工會(huì)各項(xiàng)收入合理合法。工會(huì)的收入和代管項(xiàng)目按《工會(huì)法》和工會(huì)會(huì)計(jì)制度規(guī)定辦理，對不符合規(guī)定的資金和經(jīng)費(fèi)不收取，也不進(jìn)入工會(huì)賬戶代為管理。
此項(xiàng)滿分3分，自評分3分。
三、管好用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)方面30分
12、做到嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算制度。工會(huì)按上級工會(huì)規(guī)定及時(shí)編報(bào)年度預(yù)算和結(jié)算，按時(shí)上報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表。
此項(xiàng)滿分7分，自評分7分。
13、在工會(huì)經(jīng)費(fèi)的支出過程中，我們按年度預(yù)算安排項(xiàng)目，做到量入而出，收支平衡，工會(huì)滾存結(jié)余不出現(xiàn)赤字。
此項(xiàng)滿分5分，自評分4分。
14、做到工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用合理。在經(jīng)費(fèi)使用中，經(jīng)費(fèi)重點(diǎn)用于維護(hù)職工權(quán)益，用的合理，職工滿意。
此項(xiàng)滿分5分，自評分4.5分。
15、我們嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度。各項(xiàng)支出按國家和上級工會(huì)的有關(guān)規(guī)定辦理。
此項(xiàng)滿分5分，自評分5分。
16、在財(cái)務(wù)管理工作的過程中，我們實(shí)行民主管理，定期公布財(cái)務(wù)收支，接受廣大教職工的監(jiān)督。
此項(xiàng)滿分5分，自評分5分。
17、我們做到工會(huì)資產(chǎn)安全完整。工會(huì)資產(chǎn)做到定期盤點(diǎn)。
此項(xiàng)滿分3分，自評分2.5分。
本次自檢自查共三大項(xiàng)，17小項(xiàng)。滿分100分，自評95分(合格)。
工會(huì)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文
篇四 農(nóng)村財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告1350字
為了進(jìn)一步提升村級事務(wù)規(guī)范化管理水平，全面落實(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范賬務(wù)處理程序，健全村級財(cái)務(wù)民主管理機(jī)制，根據(jù)市統(tǒng)一部署，我鎮(zhèn)對全鎮(zhèn)81個(gè)行政村的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了全面的清理整頓，并且對清理整頓中發(fā)現(xiàn)的問題逐一研究制定了整改方案，現(xiàn)將清理整改情況匯報(bào)如下：
一、委托代理情況。我鎮(zhèn)81個(gè)村集體資金全部納入委托代理中心代管，在這次清查中，有個(gè)別備用金超限額的村，已限令兩天內(nèi)將超額款項(xiàng)送存代理中心。81個(gè)村的賬目全部委托代理錄入微機(jī)，除了兩個(gè)村會(huì)計(jì)生病需要更換，沒能按月結(jié)賬以外，其他村都能夠按月進(jìn)行微機(jī)錄入，這兩個(gè)村正在辦理會(huì)計(jì)更換申請手續(xù)，并在近期內(nèi)馬上進(jìn)行會(huì)計(jì)交接，使微機(jī)錄入工作能夠按時(shí)完成。在清查過程中未能發(fā)現(xiàn)侵占村集體資金的行為。
二、財(cái)務(wù)收支情況。我鎮(zhèn)所有村集體全部使用市統(tǒng)一的專用收據(jù)，并且嚴(yán)格執(zhí)行銷號制度，前幾年專用收據(jù)管理不夠嚴(yán)格，存在一定的漏洞，自20__年我鎮(zhèn)的收據(jù)管理逐步走向規(guī)范化。
以前年度的大額支出大部分村未履行民主程序，自2023年大額支出基本都有會(huì)議記錄。部分支出單據(jù)由于農(nóng)村的實(shí)際情況不夠規(guī)范，大部分飯費(fèi)單據(jù)不是稅務(wù)發(fā)票，用稅務(wù)發(fā)票的話會(huì)徒增村集體的費(fèi)用支出。
三、資產(chǎn)資源管理及經(jīng)濟(jì)合同情況。2023年以前，大部分村的集體資產(chǎn)資源對外承包、租賃、出讓以及經(jīng)濟(jì)合同的簽訂等未履行民主程序，沒有會(huì)議記錄，自2023年開始，合同的簽訂全部按照程序進(jìn)行，從申請到會(huì)議記錄等手續(xù)齊全。以前年度的合同存在著不同程度的不規(guī)范性，甚至有的村部分小合同沒有簽訂書面合同，屬于口頭合同。主要存在的問題是，部分村的部分合同不能按時(shí)履行，承包費(fèi)收繳不上來。有個(gè)別村的固定資產(chǎn)多年前在個(gè)人手中使用，沒有合同，沒有費(fèi)用，并且這屆村委表示收不回來。
四、財(cái)務(wù)公開和民主理財(cái)情況。我鎮(zhèn)目前有兩個(gè)村沒有理財(cái)小組，未執(zhí)行理財(cái)小組職責(zé)，工作片及村委正積極按照程序步驟抓緊組建理財(cái)小組，估計(jì)近期內(nèi)即可完成。其他村都逐月進(jìn)行財(cái)務(wù)公開，理財(cái)記錄比較規(guī)范。所有村的單據(jù)都經(jīng)財(cái)務(wù)委托中心審核蓋章后才進(jìn)行微機(jī)錄入。
五、“一事一議”管理資金使用情況。我鎮(zhèn)沒有“一事一議”籌資酬勞情況，有“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金的村，獎(jiǎng)補(bǔ)資金全部落實(shí)到位，并且用用村級公益事業(yè)項(xiàng)目的支出，有預(yù)決算及會(huì)議記錄。
六、會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)情況。自2023年以來，我鎮(zhèn)陸續(xù)因各種原因有會(huì)計(jì)人員更換情況，都分別按照規(guī)定程序進(jìn)行了申報(bào)，當(dāng)前還有兩個(gè)村的會(huì)計(jì)在更換申報(bào)過程中。
在清查過程中存在著一些重點(diǎn)難點(diǎn)問題，需要共同探討解決。
1、多年前簽訂的合同，部分存在不規(guī)范性。同時(shí)部分村承包費(fèi)的收繳存在問題，多年陳欠承包費(fèi)無力收繳，合同不能夠正常履行，即使通過法律程序也很難執(zhí)行。
2、部分村上屆或者更早的招待費(fèi)理財(cái)不認(rèn)可，或者現(xiàn)在的兩委不認(rèn)可，款已支付未下賬，抵庫存現(xiàn)金。即使掛賬應(yīng)收款也將是死賬一筆。
3、由于村級實(shí)際情況的限制，許多支出單據(jù)不規(guī)范，尤其招待費(fèi)，在經(jīng)濟(jì)實(shí)惠的山村小店沒法得到正規(guī)的稅務(wù)發(fā)票，而非要稅務(wù)發(fā)票的話，無疑在一定程度上增加了村級的費(fèi)用。
通過這次的清理整頓，徹底解決了村級財(cái)務(wù)管理方面存在的問題，我們針對發(fā)現(xiàn)的問題分別研究了解決方案跟整改措施，使村級財(cái)務(wù)進(jìn)一步的規(guī)范化，為以后更好的完善和落實(shí)村級財(cái)務(wù)管理制度打好了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
農(nóng)村財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告范文
篇五 企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告1200字
一、本級工會(huì)財(cái)務(wù)規(guī)范化自查情況
__供電公司工會(huì)財(cái)務(wù)工作在上級工會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，在公司工會(huì)財(cái)務(wù)、經(jīng)費(fèi)審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會(huì)工作大局，開拓進(jìn)取，按照省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求，全面落實(shí)“依靠”方針，突出維護(hù)職工權(quán)益，在財(cái)務(wù)管理上求規(guī)范，在經(jīng)費(fèi)、資產(chǎn)管理上求實(shí)效，保證了經(jīng)費(fèi)足額及時(shí)撥繳，圓滿完成了上級工會(huì)上解經(jīng)費(fèi)的目標(biāo)任務(wù)，為工會(huì)開展好各項(xiàng)職工活動(dòng)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
二、縣供電企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)范化自查情況
__供電公司工會(huì)結(jié)合公司工會(huì)財(cái)務(wù)的實(shí)際情況，以查找問題，摸清情況，完善制度，夯實(shí)基礎(chǔ)，服務(wù)全局為目標(biāo)，在布置、安排、落實(shí)和督促等各個(gè)工作環(huán)節(jié)精心籌劃，有條不紊地開展了工會(huì)財(cái)務(wù)自查工作，現(xiàn)將自檢自查情況報(bào)告如下：
__供電公司工會(huì)委員會(huì)下設(shè)5個(gè)基層分工會(huì)，工會(huì)財(cái)務(wù)專職工會(huì)會(huì)計(jì)一名，專職工會(huì)出納一名。現(xiàn)有會(huì)員000人，年會(huì)費(fèi)收入22730元，收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會(huì)組織的各項(xiàng)職能，推進(jìn)企業(yè)兩個(gè)文明建設(shè)。多年來，公司工會(huì)把工會(huì)財(cái)務(wù)工作當(dāng)作強(qiáng)化工會(huì)物質(zhì)基礎(chǔ)的一項(xiàng)重點(diǎn)工程，把發(fā)揮和調(diào)動(dòng)職工的積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定，作為工會(huì)財(cái)務(wù)工作的著眼點(diǎn)，堅(jiān)持工會(huì)財(cái)務(wù)工作為工會(huì)重點(diǎn)工作服務(wù)、為基層工會(huì)組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針，在收好、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)中嚴(yán)格執(zhí)行工會(huì)財(cái)務(wù)制度，不斷提高工會(huì)財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平，在強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳、深化財(cái)務(wù)改革、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發(fā)展提供了強(qiáng)有力的財(cái)力支持和物質(zhì)保證。
三、綜合自查評價(jià)
公司工會(huì)自成立以來，公司領(lǐng)導(dǎo)班子對工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳工作一直非常重視和支持，為工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作提供了有力的后盾。工會(huì)也在建立激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制上下功夫，一是每年都將工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作納入年度方針目標(biāo)考核之中，對不能按時(shí)上解經(jīng)費(fèi)的單位，在年終評先中實(shí)行一票否決，對基層的促動(dòng)很大，收到了滿意的效果。二是主動(dòng)與公司人力和財(cái)務(wù)部門加強(qiáng)工作聯(lián)系，按照每月勞資和財(cái)務(wù)報(bào)表中的工資總額對工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行核定，并以此為依據(jù)對基層單位進(jìn)行核收，提高了經(jīng)費(fèi)收繳的準(zhǔn)確性。三是利用簽訂集體合同的機(jī)會(huì)，通過平等協(xié)商，把撥交工會(huì)經(jīng)費(fèi)寫入合同條款。通過上述措施，幾年來我們對基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳率達(dá)到了100%，每年都能按照上級工會(huì)下達(dá)的經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，及時(shí)足額完成工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳和上解任務(wù)。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業(yè)快速發(fā)展和職工收入水平提高的良好機(jī)遇，積極主動(dòng)的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會(huì)的物質(zhì)基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)了工會(huì)經(jīng)費(fèi)與全局職工工資總額的同步增長。
四、自查發(fā)現(xiàn)較為突出的共性問題
會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步完善，如會(huì)計(jì)記賬方法不規(guī)范，會(huì)計(jì)科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范，收支單據(jù)和報(bào)銷手續(xù)及會(huì)計(jì)檔案管理不規(guī)范。
五、工作建議
加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
篇六 學(xué)校財(cái)務(wù)處自查報(bào)告1100字
學(xué)校財(cái)務(wù)處自查報(bào)告
為深入貫徹落實(shí)國家、省、市關(guān)于治理中小學(xué)亂收費(fèi)問題的指示精神，進(jìn)一步規(guī)范中小學(xué)收費(fèi)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高學(xué)校資金使用效益，促進(jìn)我校教育教學(xué)事業(yè)健康發(fā)展，對我校財(cái)務(wù)管理情況自查如下：
一、強(qiáng)化學(xué)校收費(fèi)行為的管理
1、嚴(yán)格執(zhí)行“一證、一卡、一單、兩公開、四統(tǒng)一”的收費(fèi)管理制度。一證，學(xué)校憑物價(jià)部門的《中小學(xué)收費(fèi)許可證》收費(fèi)；一卡，學(xué)生憑《中小學(xué)收費(fèi)公開卡》繳費(fèi)；一單，學(xué)校憑《收費(fèi)結(jié)算清單》與學(xué)生結(jié)算；兩公開，公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，公開收費(fèi)的使用情況；四統(tǒng)一，統(tǒng)一收費(fèi)時(shí)間，統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目，統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的收費(fèi)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，無發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、卡外收費(fèi)現(xiàn)象，嚴(yán)格按照萊教便函（2002）62、66號文件執(zhí)行，上級禁止的學(xué)后服務(wù)費(fèi)、班費(fèi)，我們堅(jiān)決停收。
2、學(xué)校認(rèn)真實(shí)行收費(fèi)公開制度。學(xué)校收費(fèi)前，能通過校務(wù)公開欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費(fèi)政策、項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)在校外公示，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督。
3、學(xué)生微機(jī)上機(jī)費(fèi)、語音上機(jī)費(fèi)能保證上足課時(shí)。
4、進(jìn)校書刊都能按煙臺市教育局審定的用書目錄征訂，學(xué)校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后，在由新華書店征訂，除教材以外的其他書刊，堅(jiān)持學(xué)生自愿的原則，無強(qiáng)制向?qū)W生攤派或變相攤派學(xué)習(xí)輔導(dǎo)資料及其它用品現(xiàn)象。
5、我校認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于建立健全中小學(xué)家庭貧困學(xué)生助學(xué)金和減免學(xué)雜費(fèi)制度的通知》精神，對家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查，使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生得到減免雜費(fèi)、享受助學(xué)金補(bǔ)足，并將享受減免學(xué)雜費(fèi)學(xué)生名單、減免數(shù)額在校內(nèi)張榜公布，接受社會(huì)各界監(jiān)督。
6、學(xué)生參加平安保險(xiǎn)，堅(jiān)持自愿的原則，沒有硬性規(guī)定學(xué)生必須統(tǒng)一著裝穿校服，沒有強(qiáng)行安排學(xué)生統(tǒng)一購買學(xué)習(xí)生活用品。
二 加強(qiáng)對中小學(xué)收費(fèi)資金的管理，保證學(xué)校日常開支順利進(jìn)行
1、為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，每次收費(fèi)我校安排兩名收費(fèi)人員，一人管錢，一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助，組成三人收費(fèi)小組，及時(shí)準(zhǔn)確完成收費(fèi)工作，把所有收費(fèi)全部上繳教委財(cái)務(wù)。
2、所收取的費(fèi)用全部交給區(qū)教委財(cái)務(wù)，學(xué)校、班級、教師無截流、坐支現(xiàn)象。
3、每學(xué)年開始，學(xué)校都能制定學(xué)年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，通盤考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力量，加大學(xué)校教學(xué)設(shè)備投入。每月份都能合理收支計(jì)劃，由上級財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后才能具體實(shí)施，做到收支活動(dòng)心中有數(shù)，從不盲目開支。
4、學(xué)校有理財(cái)小組，能監(jiān)督學(xué)校財(cái)務(wù)工作，有財(cái)務(wù)制度，大項(xiàng)開支有審批、教代會(huì)通過制度。
雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力所限，對上級精神領(lǐng)會(huì)不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，以后我們要糾正錯(cuò)誤做法，規(guī)范工作行為，管理好學(xué)校財(cái)務(wù)工作。
篇七 財(cái)務(wù)自查報(bào)告精選2000字
財(cái)務(wù)自查報(bào)告
根據(jù)州總工會(huì)《關(guān)于開展全州工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的通知》要求，潞西市總工會(huì)結(jié)合本市工會(huì)財(cái)務(wù)的實(shí)際情況，以查找問題，摸清情況，研究對策，完善制度，促進(jìn)增收，夯實(shí)基礎(chǔ)，服務(wù)全局為目標(biāo)，在宣傳、動(dòng)員、布置、安排、落實(shí)和督促等各個(gè)工作環(huán)節(jié)精心籌劃，統(tǒng)一行動(dòng)，有條不紊地在全市范圍內(nèi)開展了工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查工作，現(xiàn)將自檢自查情況報(bào)告如下：
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、精心布置
為確保全市工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查工作的順利開展，市總工會(huì)于2023年4月初成立了潞西市工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，組長由市總工會(huì)主席閔勇勝同志擔(dān)任，副組長由市總工會(huì)副主席兼經(jīng)審委主任李才平同志擔(dān)任，成員由市總工會(huì)財(cái)務(wù)及經(jīng)審辦全體同志組成。根據(jù)我市工會(huì)財(cái)務(wù)實(shí)際情況下發(fā)了《潞西市總工會(huì)關(guān)于開展全市工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的通知》(潞工字〔2023〕12號)，文件對此次工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查的目的，范圍、內(nèi)容、方法、步驟、時(shí)間作了嚴(yán)格規(guī)定和詳細(xì)說明，強(qiáng)調(diào)各基層工會(huì)要把這次財(cái)務(wù)大檢查作為今年的主要工作列入重要議事日程，作好“一把手”工程，由主席親自抓，負(fù)總責(zé)，責(zé)任到人。
考慮到此次大檢查時(shí)間緊，任務(wù)重，涉及面廣，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)地處邊遠(yuǎn)山區(qū)，交通、信息不便等不利因素，市總工會(huì)專門就大檢查的相關(guān)知識及要求特別是《工會(huì)財(cái)務(wù)情況自查表》的表間關(guān)系進(jìn)行內(nèi)部人員培訓(xùn)，要求工作人員都能解答基層工會(huì)在大檢查中提出的凝難問題，及時(shí)催收、核對、匯總，并對5家基層工會(huì)進(jìn)行抽查。通過各方積極努力，按程序、有步驟地完成了全市工會(huì)財(cái)務(wù)工作大檢查的各項(xiàng)任務(wù)。
二、基本情況
潞西市總工會(huì)共有基層工會(huì)225個(gè)，本次大檢查下發(fā)自查表225份，其中行政單位67份，事業(yè)單位61份，企業(yè)97份，收回自查表167份，其中，行政事業(yè)單位67份，事業(yè)單位59份，企業(yè)41份。經(jīng)過認(rèn)真核實(shí)、匯總，全市基層工會(huì)2023—2023兩年基本情況分別是：2023年全市年末職工人數(shù)11173人，年人均工資15699元，全年工資總額17540.49萬元，全年應(yīng)計(jì)提2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)350.80萬元，實(shí)際計(jì)撥78.18萬元，收繳率22%;全年應(yīng)上解40%工會(huì)經(jīng)費(fèi)130.42萬元(含10%、5%部分)，實(shí)際上繳45.24萬元，上繳率34%;全年財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)6938人，年人均工資18424元，年工資總額12782.57萬元，財(cái)政應(yīng)計(jì)撥2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)255.65萬元，實(shí)際劃撥40萬元(含在職人員工資、辦公、幫扶經(jīng)費(fèi)等);稅務(wù)代征2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)4.02萬元;年度上解州總工會(huì)經(jīng)費(fèi)16.10萬元;2023年全市年末在職人數(shù)11710人，年平均工資17996元，年工資總額21073.32萬元，全年應(yīng)計(jì)提2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)421.47萬元，實(shí)際計(jì)撥2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)93.85萬元，收繳率22%，全年應(yīng)上解40%工會(huì)經(jīng)費(fèi)158.84萬元(含10%、5%部分)，實(shí)際上解47.32萬元，上繳率29%，年末財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)7025人，年人均工資22061元，年工資總額15497.85萬元，財(cái)政應(yīng)計(jì)撥2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)309.96萬元，實(shí)際劃撥45萬元(含在職人員工資、辦公費(fèi)、幫扶款等)。地稅代收2%工會(huì)經(jīng)費(fèi)44.25萬元。年度上解州總工會(huì)經(jīng)費(fèi)18.48萬元。
依法督促企業(yè)每月按全部職工工資總額的2%向工會(huì)撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)，開設(shè)了經(jīng)費(fèi)集中戶存款帳戶，建立經(jīng)費(fèi)收繳臺賬，認(rèn)真逐月逐筆登記企業(yè)上解的每一筆工會(huì)經(jīng)費(fèi)，并按實(shí)收比例上解州總工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
2023年收到省總工會(huì)補(bǔ)助文化宮俱樂部“穿衣戴帽”工程款7萬元，目前文化宮俱樂部“穿衣戴帽”工程正在實(shí)施，工程款仍留存銀行，未做它用。中央財(cái)政幫扶款共到位7萬元，用于困難職工醫(yī)療、生活幫扶救助及“寒窗助學(xué)”6.18萬元，余0.82萬元。
三、建立健全工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度
根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及上級工會(huì)的有關(guān)要求，結(jié)合工會(huì)財(cái)務(wù)實(shí)際情況，制定和完善工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度，包括會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部稽核制度，固定資產(chǎn)管理制度、現(xiàn)金和銀行管理制度及專項(xiàng)資金管理制度等。通過制度建設(shè)，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)務(wù)紀(jì)律，嚴(yán)格報(bào)銷程序，完善報(bào)銷手續(xù)，規(guī)范內(nèi)部控制，把工會(huì)財(cái)務(wù)工作的相關(guān)政策落到實(shí)處。
四、存在問題
從此次全市工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查的情況看，大部分單位都能夠按照《工會(huì)法》、《會(huì)計(jì)法》和工會(huì)財(cái)務(wù)制度辦事，但也有為數(shù)不少基層工會(huì)對《工會(huì)法》的執(zhí)行及工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作不夠重視，存在著種種不規(guī)范的現(xiàn)象。
(一)部分單位特別是非公企業(yè)，由于規(guī)模小，人員流動(dòng)大，工會(huì)組織形同虛設(shè)，不建賬設(shè)戶，不按實(shí)際職工工資總額計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)，甚至不計(jì)撥也不上解工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
(二)財(cái)政供養(yǎng)行政事業(yè)單位的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，由于同級財(cái)政困難未能依法足額撥繳。
(三)工會(huì)經(jīng)費(fèi)委托地稅部門代收是一種新嘗試，效果不盡人意，有待于在工作中邊實(shí)踐、邊總結(jié)、邊完善。
(四)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步完善，如會(huì)計(jì)記賬方法不規(guī)范，會(huì)計(jì)科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范，收支單據(jù)和報(bào)銷手續(xù)及會(huì)計(jì)檔案管理不規(guī)范等。
五、下一步工作打算
(一)進(jìn)一步加大依法撥繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)的力度，規(guī)范撥繳程序。
(二)繼續(xù)強(qiáng)化依法理財(cái)意識，切實(shí)加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)管理工作。
(三)加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
(四)積極爭取，依法將行政事業(yè)單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算。
(五)加強(qiáng)與地稅部門的溝通、聯(lián)系，提高地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的實(shí)效。
篇八 農(nóng)村財(cái)務(wù)工作的自查報(bào)告1350字
根據(jù)鎮(zhèn)政府的統(tǒng)一安排，由財(cái)政所對全鎮(zhèn)村民委員會(huì)及街道居委員會(huì)的財(cái)務(wù)狀況及資產(chǎn)管理情況進(jìn)行了全面核查，其結(jié)果報(bào)告如下：
一、基本情況：
__鎮(zhèn)__年度所轄24個(gè)村民委員會(huì)和3個(gè)街道辦事處，___年_月重新劃分為__個(gè)村民委員會(huì)、2個(gè)街道居委會(huì)，農(nóng)村財(cái)務(wù)工作的自查報(bào)告參考。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補(bǔ)干部職數(shù)由原來的132名精減到76名。
二、財(cái)務(wù)狀況：
根據(jù)鎮(zhèn)政府具體安排，結(jié)合實(shí)際工作具體要求，主要從以下幾個(gè)方面著手進(jìn)行了財(cái)務(wù)檢查：
在財(cái)務(wù)審批程序方面，各村民委員會(huì)都能嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，對于農(nóng)民關(guān)心的土地補(bǔ)償費(fèi)的發(fā)放，工程項(xiàng)目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會(huì)議，進(jìn)行決策。在清查過程中未發(fā)現(xiàn)除會(huì)計(jì)外的其他人代收款現(xiàn)象，集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
2、民主理財(cái)監(jiān)督管理情況：以“民主日”活動(dòng)為載體，切實(shí)加強(qiáng)村務(wù)、政務(wù)公開工作，民主理財(cái)小組發(fā)揮了監(jiān)督作用。各村理財(cái)小組成員由3--5人組成，不定期召開民主理財(cái)會(huì)，對財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督，由財(cái)務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報(bào)，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時(shí)上墻公布，切實(shí)加強(qiáng)了村務(wù)、財(cái)務(wù)公開工作，做到了政務(wù)公開“一事一公開”，財(cái)務(wù)公開“一票一公開”。使“兩公開”的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。
3、各項(xiàng)收入、支出清查結(jié)果：就各村民委員會(huì)___年的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計(jì)清查，整改報(bào)告《農(nóng)村財(cái)務(wù)工作的自查報(bào)告參考》。集體的主要資金來源財(cái)是政補(bǔ)貼村級轉(zhuǎn)移支付資金。部分村支出大于收入，主要的支出項(xiàng)目是生產(chǎn)性開支和非生產(chǎn)性開支，生產(chǎn)性開支占總支出的__%左右，非生產(chǎn)性開支占總支出的55%左右，最特出的就是招待費(fèi)的支出約占非生產(chǎn)性支出的__%。全鎮(zhèn)村級___年度總收入___元，總支出___元。
4、債權(quán)、債務(wù)情況：
(一)清查核實(shí)。以村為單位對債權(quán)債務(wù)的數(shù)量、時(shí)限、種類、結(jié)構(gòu)、責(zé)任人等進(jìn)行清理。一是清理債權(quán)、核實(shí)債務(wù)人，主要包括清理外單位及個(gè)人欠款，所屬單位、農(nóng)戶欠款及其他應(yīng)收未收款等。二是清理債務(wù)、核實(shí)債權(quán)人，主要包括清理銀行、金融機(jī)構(gòu)貸款，單位借款、個(gè)人借款及其他應(yīng)付未付款。
(二)公開確認(rèn)。清查工作結(jié)束后，要向群眾公開清查結(jié)果。公開的主要內(nèi)容包括：債權(quán)債務(wù)數(shù)量、種類、結(jié)構(gòu)、債權(quán)債務(wù)主體等。對有異議和反映突出的問題，要進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)。調(diào)查核實(shí)清楚后，再次公開債權(quán)債務(wù)狀況，并將公開確認(rèn)的結(jié)果報(bào)鎮(zhèn)政府核準(zhǔn)，作為以后清收債權(quán)、化解債務(wù)的主要依據(jù)。
(三)登記入賬。對公開確認(rèn)后的債權(quán)債務(wù)，實(shí)事求是地按其類別和用途，發(fā)生的時(shí)間、數(shù)量、經(jīng)手人、證明人等情況進(jìn)行登記入賬。這次清查共清理出債權(quán)___萬元，全部是歷年來農(nóng)戶所欠的稅費(fèi);債務(wù)___萬元;形成債務(wù)的原因主要是村干歷年所墊交農(nóng)業(yè)稅費(fèi)。
5、村干部欠款情況：從清查情況來看，村干部欠款很少。
6、固定資產(chǎn)、在建工程項(xiàng)目：共清理出固定資產(chǎn)___余萬元，未完工或未結(jié)算工程項(xiàng)目__余萬元，在建工程項(xiàng)目中主要是村部建設(shè)。
三、存在的問題：
近年來，各級地方政府在加強(qiáng)村級財(cái)務(wù)管理方面進(jìn)行了積極的探索，推出了村級會(huì)計(jì)委托代理制、民主理財(cái)制、村級兩委交叉任職等措施，取得了明顯的成效。但是，一些地方財(cái)務(wù)管理制度不落實(shí)，公開不規(guī)范，監(jiān)督機(jī)制不健全問題還比較突出。主要表現(xiàn)在：
篇九 鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財(cái)務(wù)自查報(bào)告750字
一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況
本院按照《會(huì)計(jì)法》由于本院業(yè)務(wù)用房20__年拆除重建，未開展住院業(yè)務(wù)，本院對下屬的____門診(1-6月)____門診部(1-9月)給予60%的基本工資和60%的津貼撥款，差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報(bào)表反映出來的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務(wù)，達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象?？傇喝藛T工資、津貼按績效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支，并實(shí)行經(jīng)辦人、院長、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字，無揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。
二、銀行帳號開設(shè)和管理
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項(xiàng)目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶。不存在私開賬戶情況。
三、預(yù)算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況
總院對在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理，實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新，對各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作，20__年8月份順利通過了縣物價(jià)局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費(fèi)、亂罰款行為。
四、專項(xiàng)資金的管理使用
合療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí)，既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。
五、資產(chǎn)管理情況：
因___門診于20__年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外，未購置大的`固定資產(chǎn)。
20__年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室，20__年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。
篇十 信用社財(cái)務(wù)一職的自查報(bào)告示例5150字
按照聯(lián)社統(tǒng)一部署和安排，我組一行人，于__年_月_日至_日對__年度經(jīng)營成果真實(shí)性指標(biāo)進(jìn)行了全面檢查。本次查證的主要事實(shí)如下：
一、基本情況
我區(qū)(縣)農(nóng)村信用社現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 個(gè)(主社 個(gè))，信用代辦點(diǎn) 個(gè);在冊正式職工 人，非正式職工 人，其中代辦員 人。截至 年 月末，我聯(lián)社各項(xiàng)存款余額____萬元，比年初凈增____萬元，增長_%，完成聯(lián)社計(jì)劃的_%;各項(xiàng)貸款余額____萬元，比年初凈增____萬元，完成聯(lián)社計(jì)劃的_%;不良貸款____萬元，比年初凈降____萬元，剔除央行票據(jù)置換貸款1____萬元，實(shí)際凈降____萬元，完成聯(lián)社計(jì)劃的_%，占比_%，比年初下降個(gè)百分點(diǎn)。在總貸款中逾期貸款____萬元、呆滯貸款____萬元、呆賬貸款____萬元，分別占各項(xiàng)貸款的_%、_%、_%。全年實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)收入____萬元，比上年增加____萬元，增長_%，其中貸款利息收入____萬元，手續(xù)費(fèi)收入____萬元;財(cái)務(wù)支出____萬元，比上年增加____萬元，增長_%;其中存款利息支出____萬元，營業(yè)費(fèi)用____萬元，手續(xù)費(fèi)支出1____萬元;全轄實(shí)現(xiàn)賬面利潤____萬元，比上年減少____萬元，完成市聯(lián)社計(jì)劃的4_%。貸款收息率_%，營業(yè)費(fèi)用率_%，人均費(fèi)用____萬元，資本充足率為_%，固定資產(chǎn)占比為_%。
檢查認(rèn)為，__年我聯(lián)社針對本地區(qū)實(shí)際情況，立足改革和發(fā)展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績。總的來看，業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況發(fā)展較好，出現(xiàn)了存、貸兩旺的局面，信用社的實(shí)力進(jìn)一步得到了增強(qiáng)，信譽(yù)得到了提升，各項(xiàng)經(jīng)營成果較為真實(shí)，但我聯(lián)社在內(nèi)部管理和核算上也還存在一定的不足。
二、存在的問題
(一)財(cái)務(wù)上存在的問題
1、部分費(fèi)用支出未進(jìn)入當(dāng)期成本。一是當(dāng)年購置的辦公設(shè)施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛(wèi)費(fèi)(防彈玻璃、防盜門等)共計(jì)____萬元，未納入當(dāng)年費(fèi)用科目進(jìn)行核算，而在聯(lián)社科目往年計(jì)提的建房款中列支____萬元，在聯(lián)社賬外儲(chǔ)蓄存單賬戶中列支____萬元。其中____萬元沖銷了1391墊支的家具款，____萬元購置聯(lián)社招待所家具，____萬元預(yù)付聯(lián)社招待所裝飾款。(年月日我聯(lián)社營業(yè)部在5321-低值易耗品攤賬戶裥支楹辦公用品一？金額____萬元，附件為開出的發(fā)票二張，通過社內(nèi)往來轉(zhuǎn)入存入活期儲(chǔ)蓄存款，存款人名字為，儲(chǔ)蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計(jì)____萬元，在營業(yè)部存入活期儲(chǔ)蓄存款戶，戶名，賬號為。年月日轉(zhuǎn)存存款結(jié)息元，付利息所得稅元，實(shí)際余額____萬元。年月至年月共計(jì)支出筆，金額1____萬元，至月日該賬戶現(xiàn)余____萬元，檢查結(jié)束時(shí)已責(zé)成我聯(lián)社銷戶，并將余款納入聯(lián)社大賬管理)。二是當(dāng)年開支的費(fèi)用未納入當(dāng)期損益核算。如聯(lián)社機(jī)關(guān)年月日將開支的廣告費(fèi)____萬元在2642管理部門統(tǒng)籌基金宣傳費(fèi)科目列支(聯(lián)社規(guī)定將_%上劃集中使用， _%由信用社據(jù)實(shí)列支)。又于當(dāng)天用2642科目管理部門統(tǒng)籌基金沖減5321科目業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)____萬元。
2、費(fèi)用計(jì)提不夠準(zhǔn)確
(1)呆賬準(zhǔn)備少核銷、多計(jì)提。全轄年初余額____萬元，當(dāng)年應(yīng)核銷____萬元，實(shí)際核銷____萬元，少核銷____萬元;年末各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額為____萬元，呆賬準(zhǔn)備金余額應(yīng)達(dá)到____萬元，實(shí)際余額為____萬元，多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金____萬元。
(2)效益獎(jiǎng)計(jì)提有誤。年賬面利潤____萬元，調(diào)增項(xiàng)目：網(wǎng)絡(luò)攤銷費(fèi)1____萬元，計(jì)算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi)____萬元，多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金____萬元，聯(lián)社月底發(fā)放銀團(tuán)貸款____萬元，計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金____萬元視同利潤;調(diào)減項(xiàng)目：減免2_%營業(yè)稅及附加稅____萬元，專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息____萬元，少核銷呆賬____萬元，實(shí)際計(jì)提效益獎(jiǎng)基數(shù)為____萬元，扣除_%企業(yè)所得稅____萬元，我聯(lián)社應(yīng)提效益獎(jiǎng)____萬元[(308.8-101.9)×30]，實(shí)提____萬元，少提____萬元。
(3)職工教育經(jīng)費(fèi)多提____萬元。
(4)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金多提____萬元。其原因是你聯(lián)社計(jì)提基數(shù)全部是按當(dāng)年工資總額計(jì)提。(聯(lián)社理由是歷年有紅字多____萬元)。
(5)職工住房公積金多提____萬元。
(6)超比例沖銷待核銷應(yīng)收利息____萬元。年年末余額為____萬元，當(dāng)年沖銷____萬元，年末余額____萬元，超比例沖銷____萬元。
3、限額費(fèi)用有超標(biāo)現(xiàn)象
(1)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)超支____萬元。
(2)業(yè)務(wù)招待費(fèi)超比例開支____萬元。全轄共支____萬元，從抽查的三個(gè)網(wǎng)點(diǎn)看，均有超支現(xiàn)象。
4、我聯(lián)社年末現(xiàn)有遞延資產(chǎn)余額____萬元，主要是網(wǎng)絡(luò)費(fèi)____萬元，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)____萬元，房屋裝修費(fèi)____萬元。裝修費(fèi)未按規(guī)定年限進(jìn)行攤銷，如信用社年房屋裝修費(fèi)____萬元當(dāng)年未攤銷完。
5、部份資產(chǎn)已損失，金額____萬元。一是委托及代理資產(chǎn)(負(fù)債)業(yè)務(wù)科目預(yù)計(jì)損失____萬元。如信用社____萬元是與農(nóng)行未脫鉤之前為農(nóng)行代理的扶貧貸款，現(xiàn)已損失;二是調(diào)出調(diào)劑資金科目預(yù)計(jì)損失____萬元，主要是與行社脫鉤前調(diào)給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款，現(xiàn)貸款已損失。三是存放同業(yè)款項(xiàng)科目預(yù)計(jì)損失____萬元，主要是接受基金會(huì)資產(chǎn)，現(xiàn)債務(wù)落實(shí)困難，無法收回，金額____萬元;信用社與農(nóng)行在脫鉤之前拆借給農(nóng)行貸給企業(yè)的貸款____萬元，現(xiàn)貸款已損失。
6、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)處理不及時(shí)
(1)1391其他應(yīng)收款未及時(shí)清理和處置，金額____萬元。一是該科目實(shí)際損失額達(dá)____萬元，損失款項(xiàng)未進(jìn)行處置;其中各社墊付歷年訴訟____萬元(聯(lián)社營業(yè)部____萬元、牌樓信用社____萬元，分水信用社____萬元)，現(xiàn)基本無法收回，已損失;個(gè)信用社發(fā)生的經(jīng)濟(jì)案件損失____萬元;兩個(gè)信用社分別于年和9年違規(guī)操作存款業(yè)務(wù)和違規(guī)為企業(yè)承諾擔(dān)保貸款導(dǎo)致被法院強(qiáng)制執(zhí)行____萬元。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款____萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。
(2)2621其他應(yīng)付款處理不及時(shí)。全轄共有余額____萬元。主要存在：一是聯(lián)社機(jī)關(guān)養(yǎng)老金統(tǒng)籌賬戶紅字金額____萬元應(yīng)逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金不夠支付退休職工的醫(yī)藥費(fèi)和補(bǔ)差工資而形成。二是聯(lián)社機(jī)關(guān)暫收年勞動(dòng)分紅稅____萬元未進(jìn)行處置。三是信用社基金會(huì)并入的農(nóng)行扶貧貸款有____萬元未查明原因進(jìn)行處置。(聯(lián)社說明年終決算信用社未劃上來，實(shí)際只欠____萬元)。
7、有隱匿存款的現(xiàn)象。經(jīng)查，我聯(lián)社等個(gè)信用社在2621科目隱匿存款____萬元。
8、一是聯(lián)社機(jī)關(guān)2621科目應(yīng)付各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)金賬戶中聯(lián)社收各信用社2年多預(yù)提的各項(xiàng)考核獎(jiǎng)____萬元，年未劃回相應(yīng)的信用社進(jìn)入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產(chǎn)租金收入____萬元未納入當(dāng)年收入，而是擺在2621科目。
9、費(fèi)用開支賬務(wù)處理不規(guī)范
(1)費(fèi)用列支賬戶歸屬不準(zhǔn)。一是在印刷費(fèi)中列支客戶座談會(huì)開支費(fèi)用。營業(yè)部年月日在印刷費(fèi)中列支客戶座談會(huì)購印刷品費(fèi)____萬元;二是在公雜費(fèi)中列支客戶座談會(huì)開支費(fèi)用。營業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支客戶座談會(huì)購文具費(fèi)____萬元;三是公雜費(fèi)中列有修理費(fèi)。營業(yè)部年月日在公雜費(fèi)中列支室內(nèi)局部裝飾費(fèi)____萬元;四是在其他費(fèi)用中列有醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。年月日在其他費(fèi)用中列支醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)____萬元;五是信用社在差旅費(fèi)中列支守庫費(fèi);六是信用社在其他營業(yè)外支出列支汽車修理費(fèi)。
(2)費(fèi)用列支附件資料不齊、不合規(guī)。如信用社__年月日在代辦手續(xù)中列支元收貸手續(xù)費(fèi)無收貸清單，附件是勞務(wù)發(fā)票。
10、賬務(wù)核算不規(guī)范
一是1392和2622委托及代理資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩個(gè)科目核算的年轄內(nèi)多個(gè)信用社與其他聯(lián)社的聯(lián)合放款，金額____萬元，營業(yè)部同時(shí)在兩個(gè)科目中重復(fù)反映了資產(chǎn)和負(fù)債金額____萬元。二是歷年利潤分配提取的勞動(dòng)分紅未納入應(yīng)付利潤科目中進(jìn)行核算，而是長期擺在2621科目中核算。營業(yè)部有____萬元，聯(lián)社機(jī)關(guān)有____萬元。
11、當(dāng)年實(shí)際利潤情況：年我聯(lián)社賬面利潤____萬元。
調(diào)增項(xiàng)目金額為____萬元：網(wǎng)絡(luò)攤銷費(fèi)____萬元，計(jì)算機(jī)中心運(yùn)行費(fèi)____萬元，多計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金____萬元，我聯(lián)社月底發(fā)放的銀團(tuán)貸款____萬元，計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金____萬元視同利潤，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入____萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)多提____萬元，職工養(yǎng)老保險(xiǎn)金多提____萬元，職工住房公積金多提____萬元，待核銷應(yīng)收利息超比例進(jìn)行沖銷____萬元。
調(diào)減項(xiàng)目金額為____萬元：減免2_%營業(yè)稅及附加稅____萬元，專項(xiàng)票據(jù)提應(yīng)收利息____萬元，當(dāng)年支付的安全防衛(wèi)費(fèi)____萬元，聯(lián)社機(jī)關(guān)歷年應(yīng)下劃的材料款____萬元未在當(dāng)年攤銷進(jìn)入損益。實(shí)際考核利潤為____萬元，扣除33_%所得稅____萬元， 應(yīng)提效益獎(jiǎng)[(329.6-108.8)×30] 66.2____萬元，實(shí)提5____萬元，少提____萬元。
(二)信貸管理上存在的問題
1、抵債資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。一是我聯(lián)社抵債資產(chǎn)的基礎(chǔ)管理工作不到位，存在著臺賬建立不規(guī)范。如聯(lián)社資?？乒芾淼牡謧Y產(chǎn)臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產(chǎn)處置進(jìn)度。二是在接收、處置抵債資產(chǎn)時(shí)存在反映不真實(shí)的現(xiàn)象。主要表現(xiàn)：接收抵債資產(chǎn)列賬時(shí)未將利息列入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息，如接收有限公司只列____萬元本金，而未將相應(yīng)利息納入抵債資產(chǎn)待變現(xiàn)利息;社未經(jīng)審批在并社時(shí)調(diào)增____萬元抵債資產(chǎn)。三是將抵債資產(chǎn)調(diào)入呆賬，如信用社將公司抵債資產(chǎn)____萬元從抵債資產(chǎn)中調(diào)入呆賬，于年月日用央行專項(xiàng)票據(jù)置換。
2、投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，收回難度大。我聯(lián)社截止年12月日共有債券投資筆____萬元，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)檢查確認(rèn)，風(fēng)險(xiǎn)較大，收回困難。
3、貸款手續(xù)欠合規(guī)。本次對我聯(lián)社營業(yè)部、信用社34筆大額貸款____萬元進(jìn)行了抽查，發(fā)現(xiàn)一些不合規(guī)的現(xiàn)象：
(1)借款人主體資格不合規(guī)。如聯(lián)社營業(yè)部借款戶重公司二分公司于年月日轉(zhuǎn)貸____萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權(quán)書。
(2)貸款抵押物有不合規(guī)定的現(xiàn)象。一是抵押物折價(jià)偏高，如聯(lián)社營業(yè)部年月日給公司貸款____萬元，用貨船作抵，其折價(jià)比例為_%，超過重信聯(lián)[__]212號文件之規(guī)定的_%;二是抵押物不符合規(guī)，如信用社借款戶學(xué)校，于年月日借款____萬元，用該校幼兒院教學(xué)樓作抵押。
(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款戶年月日與社簽訂____萬元的貸款合同，當(dāng)日發(fā)放____萬元，后于年月又發(fā)放____萬元，但合同中未約定貸款發(fā)放期限;二是貸款抵押物補(bǔ)充要素約定不明，如社借款戶公司于年月日借款____萬元，用作保，但未將的保險(xiǎn)受益人變更為信用社。
(4)保證貸款有擔(dān)保單位不符規(guī)定的現(xiàn)象。如營業(yè)部借款戶公司年月日借款____萬元，擔(dān)保單位公司不具備aaa級資格。
(5)項(xiàng)目貸款不合規(guī)。如重慶公司注冊資本____萬元，先后貸款____萬元，其中年月日貸款____萬元，該戶貸款無詳實(shí)的項(xiàng)目貸款論證資料、用地規(guī)劃許可證。
(6)按揭貸款操作不合規(guī)。如營業(yè)部辦理按揭貸款____萬元，未按規(guī)定對借款人進(jìn)行審查、設(shè)定擔(dān)保金等。
(7)銀團(tuán)貸款借據(jù)要素不齊全，我聯(lián)社營業(yè)部所有銀團(tuán)貸款筆億元借據(jù)均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現(xiàn)象。
4、少數(shù)社貸款還未拆分完，形態(tài)反映不實(shí)。經(jīng)我聯(lián)社自查現(xiàn)在還有5個(gè)社發(fā)放貸款筆____萬元(于年月日到期，該戶共欠信用社貸款____萬元)，現(xiàn)還未拆分，因此未調(diào)整形態(tài)。其原因，一是現(xiàn)在正在訴訟中;二是如果調(diào)了會(huì)影響專項(xiàng)票據(jù)兌付。
5、大額貸款審批操作程序有待進(jìn)一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對我聯(lián)社今年以來貸審會(huì)審批的筆____萬元大額貸款和展期筆____萬元貸款逐戶逐筆進(jìn)行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調(diào)查人結(jié)論性意見和審批后的結(jié)論，主要是月日前審批的筆5____萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會(huì)議紀(jì)要。
6、信貸檔案資料管理不規(guī)范。一是經(jīng)檢查我聯(lián)社信貸科保管的所有銀團(tuán)貸款和營業(yè)部的貸款檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。二是營業(yè)部年月發(fā)放公司____萬元銀團(tuán)貸款無相關(guān)檔案資料，現(xiàn)只有銀團(tuán)貸款邀請書、同意貸款回復(fù)、調(diào)查報(bào)告、市聯(lián)社咨詢文件、提款通知書，無銀團(tuán)貸款協(xié)議、借款合同、抵押合同、聯(lián)社審貸會(huì)審批記錄和表決等資料。
7、呆賬核銷未如實(shí)調(diào)賬。經(jīng)查，我聯(lián)社4年度經(jīng)逐級審查報(bào)批核銷呆賬貸款戶元，其中個(gè)人戶元、企業(yè)戶元，聯(lián)社今年分兩次調(diào)賬，三季度調(diào)賬____萬元、四季度調(diào)賬____萬元，還余元，同時(shí)處理歷年審批后未調(diào)賬的呆賬元，共計(jì)元未調(diào)賬(聯(lián)社理由個(gè)別社財(cái)力不足，余下的明年再調(diào)賬)。同時(shí)在抽查信用社主社時(shí)發(fā)現(xiàn)該門市在申報(bào)呆賬核銷時(shí)有人為少報(bào)貸款余額和調(diào)賬與審批的呆賬不一致的現(xiàn)象，如年月日借款____萬元，上報(bào)審批____萬元，而只核銷了____萬元。
8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案要素不齊，社村比較突出;二是無分戶評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監(jiān)測臺賬;五是貸款面較低，社村僅為_%、社村為23.9_%。
9、貸款科目歸屬不正確。經(jīng)檢查和聯(lián)社自查，我聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目歸屬不正確，在現(xiàn)有貸款余額____萬元中有____萬元?dú)w屬不正確，其中有筆____萬元(其中____萬元系今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款納入農(nóng)業(yè)貸款科目中。
三、建議
(一)嚴(yán)格按照市聯(lián)社精神，進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)社審貸會(huì)工作規(guī)則，加強(qiáng)貸款合規(guī)性、合法性的審查，提高決策質(zhì)量，把貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度內(nèi)。
(二)加強(qiáng)信貸檔案資料的管理，聯(lián)社相關(guān)職能科室對全區(qū)信貸檔案資料進(jìn)行一次全面清理，凡是不符合要求的要嚴(yán)格按照市聯(lián)社有關(guān)規(guī)定補(bǔ)充完善相關(guān)資料，按序?qū)舯９?，使全區(qū)信貸檔案資料早日走上制度化、規(guī)范化、的軌道。
(三)進(jìn)一步深化“信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關(guān)基礎(chǔ)資料，加大農(nóng)戶小額貸款投放力度，切實(shí)發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，鞏固農(nóng)村陣地。
(四)加大不良貸款清收和處置力度，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高自身經(jīng)濟(jì)效益。
(五)加強(qiáng)抵債資產(chǎn)的管理，規(guī)范接收和處置程序，加大責(zé)任的落實(shí)，把抵債資產(chǎn)的損失降到最低限度內(nèi)。
(六)加強(qiáng)對員工隊(duì)伍的培訓(xùn)，增強(qiáng)核算意識，提高業(yè)務(wù)技能，正確核算各種財(cái)務(wù)活動(dòng)，及時(shí)處理各種賬務(wù)，減少差錯(cuò)，不斷提高核算質(zhì)量。
篇十一 總工會(huì)財(cái)務(wù)自查報(bào)告650字
總工會(huì)財(cái)務(wù)自查報(bào)告
為深入貫徹云南省總工會(huì)第十一屆二次全委會(huì)確定的 全省工會(huì) __ 年度總體思路，落實(shí)“打牢工會(huì)物質(zhì)基礎(chǔ)” 的工作任務(wù)，全面加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)收繳和財(cái)務(wù)管理工作，根據(jù)省總 工會(huì)云工[__]23 號及云獄電[__]128 號文件精神，配合 監(jiān)獄系統(tǒng)做好基層工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查工作，我獄積級組織了相 關(guān)人員對本單位工會(huì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了自檢自查，現(xiàn)將自檢自 查工作情況報(bào)告如下：
一、對__ 年1月1日至__年12月31 日工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行了自檢自查，認(rèn)真查看會(huì)計(jì)憑證賬簿主要清查工會(huì)經(jīng)費(fèi)財(cái)政 劃撥和非財(cái)劃經(jīng)費(fèi)是否按比例足額計(jì)撥。經(jīng)與財(cái)務(wù)科、勞資 科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計(jì)撥經(jīng)費(fèi)進(jìn)行統(tǒng)計(jì) 核實(shí) __ 年度工人工資總額為 1613053.00 元計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi) 為32261.06 元實(shí)際撥入數(shù)為 32503.74 元，干部工資總額為 5563644.00 元計(jì)撥經(jīng)費(fèi)為 66763.73 元，實(shí)際上撥入數(shù)為 60528.35 元干部少撥經(jīng)費(fèi)6235.96 元。__年度工人工資總 額為 1676199.40元計(jì)撥經(jīng)費(fèi)為33523.99元實(shí)際撥入數(shù)為 33727.19 元干部工資總額為 7151087.40 元計(jì)撥經(jīng)費(fèi)為85812.87 元實(shí)際撥入數(shù) 82554.34元，__年干部增資未提工會(huì)經(jīng)費(fèi)故少撥3260.66 元，此兩項(xiàng)經(jīng)核實(shí)后將在__年度補(bǔ)撥付工會(huì)。
二、 工會(huì)收到行政計(jì)撥非財(cái)劃經(jīng)費(fèi)都按比例足額上解。
三、系統(tǒng)工會(huì)對下補(bǔ)助的送溫暖款、專項(xiàng)補(bǔ)助款都嚴(yán)格按照 規(guī)定?？顚Ｓ?。
總之，我單位工會(huì)嚴(yán)格按照工會(huì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行財(cái)務(wù) 收支，按制度要求使用會(huì)計(jì)科目，建立會(huì)賬簿，按時(shí)記賬，及時(shí)核對銀行、現(xiàn)金日記賬，按季編制基層工會(huì)資產(chǎn)負(fù)債表 及基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)決算表，年終編寫財(cái)務(wù)工作總結(jié)，會(huì)計(jì)資料信息真實(shí)、正確、合法、賬表、賬賬、賬實(shí)相符。
篇十二 財(cái)務(wù)部工作自查報(bào)告1600字
財(cái)務(wù)部工作自查報(bào)告
一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題
我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)，財(cái)務(wù)工作檢查自查報(bào)告。近年來，各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟(jì)形勢下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強(qiáng)。
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位
目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi)，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn)，臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣
稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家，而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家，而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家，也只達(dá)到30%。
(三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度，有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%，有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任，不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定，財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
(四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷，待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報(bào)賬及無效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。
(五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱
我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)，單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會(huì)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后，工會(huì)組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì)，有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì)，這些單位既不在一個(gè)地域，也無共同的行業(yè)特點(diǎn)，工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶，也難以對工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。
(六)人員素質(zhì)不高，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱
有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動(dòng)頻繁，同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識不強(qiáng)，存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時(shí)還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
(一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問題
地稅代收后，各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問題上，各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。
(二)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題
區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財(cái)務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類及匯總，這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
篇十三 醫(yī)院財(cái)務(wù)自查報(bào)告2450字
(一)、組織管理
1、依法執(zhí)業(yè)醫(yī)院嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)療衛(wèi)生法律、法規(guī)及規(guī)章，嚴(yán)格按照《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》中規(guī)定的科目從事診療活動(dòng)，無超范圍行醫(yī)的行為，無非衛(wèi)生技術(shù)人員從事診療活動(dòng)，執(zhí)業(yè)醫(yī)師、護(hù)士均已按規(guī)定注冊，無超范圍執(zhí)業(yè)。醫(yī)院無對外出租、承包科室，無虛假、違法醫(yī)療廣告。
醫(yī)院建立健全了規(guī)章制度和各級各類員工崗位職責(zé)及醫(yī)療核心制度，大多數(shù)人員熟知其工作職責(zé)與相關(guān)規(guī)章制度，十三項(xiàng)醫(yī)療核心制度建立健全，醫(yī)院已將醫(yī)療衛(wèi)生法律、法規(guī)、規(guī)章匯編成冊，下發(fā)到各科室，并定期或不定期組織學(xué)習(xí)，全員培訓(xùn)至少一次/年。
醫(yī)務(wù)人員在臨床的診療活動(dòng)中能遵循與其執(zhí)業(yè)活動(dòng)相關(guān)的主要法律、法規(guī)、規(guī)章、診療護(hù)理規(guī)范和常規(guī)。醫(yī)院開展了科室學(xué)習(xí)法律、法規(guī)和執(zhí)行情況檢查工作，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。
2、醫(yī)院行政管理機(jī)構(gòu)和管理機(jī)制醫(yī)院實(shí)行院長負(fù)責(zé)制和院科兩級管理，院長及副院長分工職責(zé)明確，各職能部門職責(zé)清楚，有完善的管理制度和程序。組織機(jī)構(gòu)圖能反應(yīng)院領(lǐng)導(dǎo)、職能部門及臨床科室的管理層次，建立了各職能部門的統(tǒng)一協(xié)調(diào)機(jī)制，有協(xié)調(diào)記錄，管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置合理、運(yùn)行高效，能滿足醫(yī)院各項(xiàng)工作需要。
醫(yī)院建立和完善了院務(wù)公開制度，完善了職工代表大會(huì)制度，重大事項(xiàng)均經(jīng)職代會(huì)討論通過，并按照衛(wèi)生部和省衛(wèi)生廳關(guān)于建立院務(wù)公開制度的要求推行院務(wù)公開、科務(wù)公開制度。職工對管理組織機(jī)構(gòu)和院領(lǐng)導(dǎo)贊譽(yù)度調(diào)查均≥85%。
3、人力資源醫(yī)院醫(yī)師、護(hù)士等衛(wèi)生技術(shù)人員數(shù)量達(dá)到規(guī)定要求，三級醫(yī)師查房和一、二線兩級人員值班能滿足臨床需要。病房床位數(shù)與病房護(hù)士比1：0.53(骨科床位與護(hù)士比為1:0.6)，icu病房床數(shù)與床位比0.04:1，專業(yè)化培訓(xùn)護(hù)士比例達(dá)到規(guī)定要求。
衛(wèi)生技術(shù)人員隊(duì)伍學(xué)歷、職稱、年齡結(jié)構(gòu)比例合理。床位數(shù)與衛(wèi)技人員比1：1.06，藥、檢、放等專業(yè)技術(shù)人員具有相應(yīng)的學(xué)歷和職稱，在職專業(yè)技術(shù)人員占職工人數(shù)比例、中高級技術(shù)人才占衛(wèi)生技術(shù)人才人數(shù)的比例基本符合規(guī)定要求。
各主要專業(yè)科室均有副高級以上職稱學(xué)科帶頭人;醫(yī)院加了人才管理，強(qiáng)化了中青年骨干培養(yǎng)，確保了專家進(jìn)得來、留得住、用得活。近年來無專家及中青年骨干出走的現(xiàn)象。
醫(yī)務(wù)人員繼續(xù)教育制度落實(shí)完善，繼續(xù)教育管理達(dá)上級要求，實(shí)施新員工上崗前培訓(xùn)，保證醫(yī)務(wù)人員繼續(xù)教育工作順利開展完成。
4、科學(xué)規(guī)劃醫(yī)院發(fā)展建設(shè)及改擴(kuò)建均經(jīng)過論證，符合區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃并經(jīng)權(quán)限衛(wèi)生行政部門批準(zhǔn)。根據(jù)醫(yī)院的等級、功能和任務(wù)，制定了醫(yī)院3—5年發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃，并有效組織實(shí)施，年度工作總結(jié)能準(zhǔn)確反映計(jì)劃的完成情況。
(二)、信息管理
醫(yī)院建立和完善了醫(yī)院管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了院內(nèi)信息管理。醫(yī)院信息系統(tǒng)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、系統(tǒng)地搜集、整理、分析和反饋有關(guān)醫(yī)療質(zhì)量、安全、服務(wù)、費(fèi)用等能滿足醫(yī)院管理、臨床工作和各級衛(wèi)生行政管理部門對醫(yī)院法定統(tǒng)計(jì)信息的需要。
醫(yī)院信息系統(tǒng)運(yùn)行基本穩(wěn)定安全，不能完全保證與局域網(wǎng)連接的工作站達(dá)到“避免直接與互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)結(jié)”的要求。建立了防病毒措施，安裝了防病毒和防火墻軟件，硬件，定期升級防毒軟件，有異地備份。建立遠(yuǎn)程醫(yī)療與上級醫(yī)院的技術(shù)咨詢途徑。
(三)、財(cái)務(wù)管理
1)、醫(yī)院財(cái)務(wù)堅(jiān)持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理”的原則，一切財(cái)務(wù)收支活動(dòng)均納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理。按照《會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《醫(yī)院財(cái)務(wù)制定》及國家有關(guān)規(guī)定，設(shè)立會(huì)計(jì)科目、建立賬簿、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、編制會(huì)計(jì)報(bào)表。
醫(yī)院的內(nèi)部部門、科室均未設(shè)立賬外賬、“小金庫”。上級主管單位審計(jì)部門定期和不定期對“小金庫”進(jìn)行檢查，在崗財(cái)務(wù)人員有任職資格，有財(cái)會(huì)人員崗位責(zé)任制。按照財(cái)務(wù)規(guī)定開設(shè)和使用銀行卡號。建立了醫(yī)院財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理信息系統(tǒng)。
2)、重大項(xiàng)目集體討論后按規(guī)定程序報(bào)批。實(shí)行重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制和責(zé)任追究制，責(zé)任到人。建立健全了有效的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)控制度。
3)、實(shí)行醫(yī)院內(nèi)部成本核算，加強(qiáng)藥品、材料、設(shè)備等物資管理，逐步規(guī)范醫(yī)院內(nèi)部成本核算制度，努力降低醫(yī)療服務(wù)成本和藥品、材料消耗。有藥品、設(shè)備、試劑、耗材等采購管理制度。建立了以院級領(lǐng)導(dǎo)牽頭的成本核算領(lǐng)導(dǎo)小組，為單獨(dú)設(shè)置成本會(huì)計(jì)，藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品等材料消耗能遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，基本能按當(dāng)月實(shí)際發(fā)生額計(jì)算。能夠清晰劃定核算主體、成本中心及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所對應(yīng)的業(yè)務(wù)收入和成本費(fèi)用。
(四)、保障管理
(一)設(shè)備管理實(shí)行設(shè)備科學(xué)管理，大型設(shè)備購置經(jīng)過嚴(yán)格的可行性論證。
屬于《大型醫(yī)用設(shè)備配置與使用管理措施》規(guī)定的甲、乙類品目的大型醫(yī)用設(shè)備，按照規(guī)定申請配置許可。醫(yī)院制定了《醫(yī)療設(shè)備管理措施》，嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行設(shè)備(包括耗材)的采購、出入庫、保養(yǎng)、維修、更新及報(bào)廢。搶救設(shè)備(急診科、icu、手術(shù)室、)完好率為100%，定期與不定期向臨床科室征求設(shè)備管理意見，并及時(shí)改進(jìn)。
(二)后勤管理后勤保障滿足臨床工作需要，能主動(dòng)、及時(shí)為全院提供水、電、氣、被服的供應(yīng)和相關(guān)設(shè)施及時(shí)維修。認(rèn)真執(zhí)行國家環(huán)保法規(guī)，設(shè)立污水凈化系統(tǒng)，生活用水符合國家標(biāo)準(zhǔn)，無二次用水。
能提供營養(yǎng)膳食指導(dǎo)。基本建設(shè)項(xiàng)目按照國家規(guī)定立項(xiàng)報(bào)批，招投標(biāo)和組織實(shí)施。全院工作用房無危房。
(三)藥品管理醫(yī)院藥房、患者取藥等候區(qū)布局基本合理，管理規(guī)范，設(shè)置了咨詢臺，提供了醫(yī)療咨詢服務(wù)，醫(yī)院編印了《基本用藥目錄》，制定了《突發(fā)事件藥事應(yīng)急管理預(yù)案》，藥品管理信息系統(tǒng)能實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)地反映藥物使用情況、質(zhì)量安全情況。
能為患者提供安全、及時(shí)、人性化的服務(wù)。
醫(yī)院制訂并執(zhí)行了藥品采購管理、新藥引入遴選原則和審批程序、臨時(shí)購藥審批管理等相關(guān)制度，醫(yī)院用藥全部通過省級的招標(biāo)平臺采購，建立了藥品供應(yīng)單位資質(zhì)檔案，認(rèn)真執(zhí)行入庫環(huán)節(jié)的驗(yàn)收和登記，對規(guī)定查驗(yàn)批號、檢驗(yàn)報(bào)告的血液制品等有相關(guān)資料備案，未發(fā)現(xiàn)使用無批號、過期、變質(zhì)、失效藥品。
藥品存放符合規(guī)范，有藥品貯存、養(yǎng)護(hù)管理制度，嚴(yán)格按照規(guī)定條件貯存藥品。制定并執(zhí)行定期檢查中西藥庫、門診與病房藥房、病房治療室小藥柜、病房搶救車、麻醉科、手術(shù)室等存放和使用藥品的制度。
(四)教學(xué)與科研管理建立健全醫(yī)院教學(xué)管理組織機(jī)構(gòu)及管理制度，承擔(dān)了遼東學(xué)院學(xué)生的臨床教學(xué)實(shí)習(xí)任務(wù)，制訂了實(shí)習(xí)生管理制度，對實(shí)習(xí)生統(tǒng)一管理。
篇十四 社區(qū)財(cái)務(wù)自查報(bào)告1700字
社區(qū)財(cái)務(wù)2023年自查報(bào)告
金融社區(qū)黨總支根據(jù)辦事處黨委的安排，于12月5號組織社區(qū)全體工作者召開黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督員座談會(huì)，對本社區(qū)下半年的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作進(jìn)行總結(jié)，并對存在的問題進(jìn)行自查.現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:
一、黨總支高度重視，認(rèn)真抓班子建設(shè)
1、認(rèn)真做好黨風(fēng)廉政工作，黨總支在新春到來之前就制定了一年的工作計(jì)劃及宣傳計(jì)劃。
2、組織全體社區(qū)工作者每季度一次的黨風(fēng)廉政教育學(xué)習(xí)。目的是加強(qiáng)教育、完善制度，狠抓思想、組織、作風(fēng)建設(shè)，著力解決工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)。不斷加大防治力度，結(jié)合今年的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重點(diǎn)，推動(dòng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作深入開展。
3、堅(jiān)持民主集中制原則，對社區(qū)重大事項(xiàng)堅(jiān)持集體討論決定。
4、班子成員做到分工明確，講政治、顧大局、團(tuán)結(jié)干事。在具體工作中既有明確分工，互相幫助，團(tuán)結(jié)一心共同努力完成上級領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作。
5、社區(qū)黨總支書記、社區(qū)工作者定期上報(bào)廉潔自查報(bào)告。抓好廉潔自律、搞好廉潔為民。扎實(shí)推進(jìn)社區(qū)工作者的作風(fēng)建設(shè)。
二、抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)宣傳教育工作
充分利用社區(qū)黑板報(bào)、宣傳欄、墻報(bào)等宣傳方式積極向社區(qū)內(nèi)的廣大居民群眾宣傳有關(guān)的黨風(fēng)廉政教育內(nèi)容。
1.利用每周一上午召開社區(qū)干部例會(huì)，每月的'15日為黨員活動(dòng)日，集中學(xué)習(xí)黨章。利用黨會(huì)的時(shí)間學(xué)習(xí)相關(guān)的黨風(fēng)廉政內(nèi)容。
2.認(rèn)真做好宣傳教育工作，利用墻報(bào)、黑板報(bào)、宣傳欄、報(bào)刊教育廣大居民群眾，使黨風(fēng)廉政教育工作深入人心。
3、開展在職黨員進(jìn)社區(qū)活動(dòng)。通過活動(dòng)，搭建社區(qū)黨建工作平臺，發(fā)揮在職黨員專業(yè)特長等優(yōu)勢作用，把物力資源和人力資源整合，提高轄區(qū)共駐共建的意識和水平。
4、積極組織本社區(qū)的黨風(fēng)廉政監(jiān)督員參加辦事處黨委舉辦的黨風(fēng)廉政監(jiān)督員培訓(xùn)，會(huì)后征求對本社區(qū)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的意見及建議，并及時(shí)把意見反饋給街道辦黨工委。
5、開展“整頓作風(fēng)，樹立形象，構(gòu)建和諧社區(qū)”為主題的活動(dòng)。
三、存在的問題
1、因?yàn)榻?jīng)費(fèi)缺乏，社區(qū)無能力開展大型活動(dòng)，有些政策不能及時(shí)宣傳到各家各戶，給工作的開展帶來一定難度。
2、在作風(fēng)建設(shè)方面，還存在著遲到早退現(xiàn)象，黨總支對社區(qū)工作者進(jìn)行幫教督促他們改掉缺點(diǎn)，切實(shí)轉(zhuǎn)變社區(qū)工作作風(fēng)，踏踏實(shí)實(shí)、勤勤懇懇地為民服務(wù)。
四、今后的工作方向
我們將一如繼往地開展此項(xiàng)工作，查找工作中的不足。繼續(xù)推進(jìn)在職黨員進(jìn)社區(qū)活動(dòng)，克服經(jīng)費(fèi)代來的不足影響，把此項(xiàng)工作長期開展下去，使之深入人心，使反腐__工作成為一項(xiàng)經(jīng)黨性的工作。
社區(qū)財(cái)務(wù)2023年自查報(bào)告
根據(jù)省、市民政部門關(guān)于開展民政專項(xiàng)資金檢查的通知要求，對近三年來民政專項(xiàng)資金管理使用情況進(jìn)行專項(xiàng)執(zhí)法檢查，確保救災(zāi)款物的合理化使用。我社區(qū)民政辦及時(shí)對照工作任務(wù)進(jìn)行自查，現(xiàn)將自查情況匯總?cè)缦拢?/p>
一、救災(zāi)救助工作
救災(zāi)款物的使用發(fā)放我社區(qū)民政辦本著“專項(xiàng)專用、重點(diǎn)使用”原則，對轄區(qū)內(nèi)重點(diǎn)特困難戶、低保戶、殘疾的困難家庭進(jìn)行救助，做到政策公開、發(fā)放金額公開，接受群眾監(jiān)督。
20__年救災(zāi)款3400元，其中：倒塌房屋900元，損壞房屋2500元;救災(zāi)糧食100袋，捐贈(zèng)糧115袋。20__年救災(zāi)款200元;救災(zāi)糧100袋，捐贈(zèng)糧100袋。20__年救災(zāi)款200元;捐贈(zèng)糧100袋。
二、社會(huì)救助工作
1、低保工作
我社區(qū)成立低保評議小組，嚴(yán)格按照申請程序?qū)徟?，?shí)行動(dòng)態(tài)管理下應(yīng)保盡保。
20__年復(fù)核低保450戶，核實(shí)死亡2戶;20__年新增對象52戶，核實(shí)死亡7戶;20__年復(fù)核低保485戶，核實(shí)死亡11戶，其中超出低保線者取消低保家庭28戶，新增對象53戶。
2、大病救助
大病救助起伏標(biāo)準(zhǔn)：特困戶為0起伏線;低保戶為5000元起伏線;一般困難戶起伏線為7000元，減緩了因病造成的困難。
3、慈善工作
慈善事業(yè)是一項(xiàng)崇高而神圣的事業(yè)，我們圍繞以人為本，扶弱濟(jì)困，為困難群眾排憂解難的宗旨，確實(shí)做到救助款發(fā)到困難群眾手中，慈善情送到困難群眾心上。 20__年“慈善情曖萬家”救助戶25戶，其中城市低保13戶、軍烈屬2戶、大病特困戶5戶、特困大學(xué)生5戶。20__年“慈善情曖萬家”救助2戶。 20__年迎元旦、春節(jié)“慈善情曖萬家”救助2戶。
三、捐贈(zèng)工作
完成四川地震救災(zāi)組織捐款和上交工作，賑災(zāi)獻(xiàn)愛心期間，我區(qū)共組織捐款13845.8元。
通過這次自查，進(jìn)一步加大了對救災(zāi)款的管理力度，做到專賬、專戶管理。在今后工作中，我們將服務(wù)大局為根本，“以民為本、為民解困”為宗旨，不斷創(chuàng)新民政工作發(fā)展思路，不斷開創(chuàng)社區(qū)民政事業(yè)新局面。
篇十五 2023年事業(yè)單位財(cái)務(wù)自查報(bào)告1200字
為進(jìn)一步建立健全懲治和預(yù)__敗體系切實(shí)加強(qiáng)對權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約，從源頭上預(yù)__敗現(xiàn)象發(fā)生?？h糧食局根據(jù)3月14日全省《嚴(yán)格資金管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)電視電話會(huì)議》精神，對照縣紀(jì)檢關(guān)于嚴(yán)格資金管理防范資金風(fēng)險(xiǎn)要求進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)總結(jié)如下：
(一)、切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。組織成立了精干的自查領(lǐng)導(dǎo)小組。3月8日，縣糧食局專門召開了黨政聯(lián)席會(huì)議，研究成立了領(lǐng)導(dǎo)小組。并抽調(diào)財(cái)務(wù)、紀(jì)檢、審計(jì)業(yè)務(wù)骨干充實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組。
(二)、加大監(jiān)管力度。為進(jìn)一步做好資金規(guī)范管理，縣糧食局切實(shí)加強(qiáng)對權(quán)力的運(yùn)行監(jiān)督制約，加強(qiáng)民主集中制原則，對重大重點(diǎn)工程實(shí)行集體研究決定，防止“一把手”說了算。單位主要領(lǐng)導(dǎo)干部按照組織要求堅(jiān)持做到“四個(gè)不直接分管”，有效地防止了腐敗現(xiàn)象發(fā)生，同時(shí)他們還結(jié)合各股室和個(gè)人的職責(zé)，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，一是干部職工結(jié)合自己的工作職責(zé)，對照《廉政準(zhǔn)則》和黨員的義務(wù)，認(rèn)真查找個(gè)人“思想道德、崗位職責(zé)、行為過程、外部環(huán)境”四類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，二是結(jié)合糧食局工作職責(zé)，從“制度機(jī)制和行為過程”認(rèn)真查找班子存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。三是結(jié)合各股室工作職責(zé)，從“制度機(jī)制和行為過程”認(rèn)真查找股室存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。由于實(shí)行對權(quán)力的監(jiān)督，實(shí)行財(cái)務(wù)公開，強(qiáng)化了資金安全管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機(jī)制上促進(jìn)了單位資金管理走向規(guī)范化。多年來，縣糧食局經(jīng)審計(jì)等部門多次審計(jì)，在資金管理上從末出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。
(三)、嚴(yán)格照章操作。堅(jiān)持把好“三關(guān)”，落實(shí)好“三制”。即：嚴(yán)把項(xiàng)目申報(bào)關(guān)，實(shí)行公示制;嚴(yán)把項(xiàng)目實(shí)施關(guān)，實(shí)行監(jiān)督制;嚴(yán)把項(xiàng)目驗(yàn)收關(guān)，實(shí)行驗(yàn)收制，實(shí)行“陽光操作”，杜絕違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生，確保資金管理到位。對資金支出嚴(yán)格審核，防止資金風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。
(四)、加強(qiáng)督查檢查。為加強(qiáng)對資金的管理力度，每半年縣糧食局組織人員對所有資金支出進(jìn)行檢查，找出問題，進(jìn)行整改，防止資金管理脫位。對有賭博等不良行為的一徑發(fā)現(xiàn)，給予紀(jì)律處分。同時(shí)對全體干部黨員加強(qiáng)思想教育，認(rèn)真組織他們學(xué)習(xí)貫徹《廉政準(zhǔn)則》和《黨章》，組織觀看警示教育片。使他們自覺守職業(yè)道德，筑牢拒腐防變思想防線。多年來，全局干職工沒有出現(xiàn)參與打牌賭博等不良行為。
(五)、自查結(jié)果：縣局機(jī)關(guān)財(cái)政共拔款11200元，支出11200元。縣糧油收儲(chǔ)公司財(cái)政政策性撥款情況：一、__年財(cái)政應(yīng)拔入資金279。27萬元。其中：縣儲(chǔ)利息費(fèi)用81。27萬元：__年維修費(fèi)5萬元;__年維修費(fèi)45萬元;__年維修費(fèi)57萬元：洪災(zāi)損失倉庫補(bǔ)助資金81萬元。二、__年共收到財(cái)政拔入資金213。27萬元。其中：__年縣儲(chǔ)利息費(fèi)用81。27萬元;__年維修費(fèi)5萬元;__年維修費(fèi)45萬元;__年簡建費(fèi)10萬元;洪災(zāi)損失倉庫補(bǔ)助資金72萬元;以上資金全部拔入收儲(chǔ)公司在農(nóng)發(fā)行開設(shè)的基本帳戶。三、__年財(cái)政欠拔資金66萬元。以上拔入維修資金已全部用于倉庫維修，拔入的其他資金用于銀行利息及職工工資費(fèi)用開支中。
